市场部借款和报销管理制度

市场部借款和报销管理制度
一、严格遵守公司和部门的借款和报销制度，禁止私人借款和公款私用
二、因公借款，必须填制《借支单》，写明借款事由；借款单书写要规范，必
须写明用途，必须使用黑色签字笔填写，大小写金额要一致，不得涂改。

经办人写完借支单后，属于区域(含实施)业务费用应先经区域经理和业务副部长签字，非业务费用应先经行政副部长的签字，最后送分管副总审批交财务出纳付款。

三、部门严格执行“前账不清，后账不借”制度，员工借款必须在10个工作
日内报销，员工借款超过规定报销日期必须归还借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

四、员工长期请假、调动或离职时，如有欠款，必须还清借款。

五、申请借款的员工，本着“公款公用”的原则，不准私借他人，公款私用。

六、部门人员因公省内出差的住宿报销限额为100元/天.人，省外出差的住宿
报销限额为200元/天.人，住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

七、私车公用产生费用的报销限额为1450元/月(如有超出，在次年1-2月内
统一报销超出部分的80%)，采用额度内据实凭票报销。

八、根据部门人员因公用车的服务时限，按比例在次年1-2月内给予车辆保养
费用补贴（补贴总额：6000元/年）。

九、商务招待费用按《商务招待管理制度》规定执行，其它费用开支应提前经
分管副总审批后凭票实报实销。

十、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

十一、除车辆费用每月报销一次，其他费用应在开支后7个工作日内凭真实合法、内容完整清晰的原始凭证填单报账，报销单的摘要填写要规范，贴票要整
齐。

十二、属于区域(含实施)业务费用应先经区域经理和业务副部长签字，非业务费用应先经行政副部长的签字，最后送分管副总审批交财务出纳付款。

十三、费用报销时先冲减报销人借款，借款如有余额，报销时交回财务，如超出借款部分报销时财务将差额补足。

十四、所有人员应严格按照费用开支的范围和标准，不得超范围、超标准列支费用，更不得弄虚作假支报费用、虚报冒领，一经发现将视情节严重程度给
予警告、记过或直接辞退等处分。

十五、驻市场部财务出纳要严把复核关，拒绝不真实、不合法、不完整的报销，杜绝虚报冒领，确保财务数据准确；并将每月的费用明细汇总，按照各报
销人员月开支费用做好费用统计表，报分管副部长和副总。