内部户凭证金额录错引发的风险事件

内部户凭证金额录错引发的风险事件
一、案例介绍
柜员办理发贷报业务时，内部户凭证填写金额******.95元，经网点业务主管审批签章，柜员在终端金额错记为******.92元，提交远程授权中心审批通过，事后网点发现金额记错进行了反交易，并重新办理发报交易金额******.95元。

从而形成了因金额错记造成风险事件的现象。

二、案例分析
（一）柜员在系统终端录入凭证交易信息时，应以原始凭证为依据，按照凭证各要素内容逐项录入，并对录入信息进行审核。

案例中柜员未按凭证金额录入，授权人员也未认真审核就确认通过，从而引发金额记错而反交易形成风险事件。

（二）柜员将金额错记的凭证交易信息提交远程授权中心，授权人员对交易金额未认真核对，就审批通过，造成凭证金额与机内录入不符现象。

三、案例启示
（一）柜员应按制度要求操作办理每一笔业务，在业务处理过程中认真核对机内录入信息与凭证信息是否一致相符，规范操作行为，防范各类操作风险，以原始凭证为依据，正确录入交易信息。

（二）授权人员和现象管理人员应加强工作责任心，经授权处理的业务要认真核对业务凭证金额等各项要素，确保交易记录于凭证信息内容相符，对业务的真实性、完整性、合规性负责，防止此类差错风险事件的再次发生。

（三）网点加强对员工规范操作管理，认真掌握学习各项业务操作规程，正确录入交易信息，从而有效的杜绝风险事件的发生。