2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识押题练习试卷A卷附答案

2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识押
题练习试卷A卷附答案
单选题（共30题）
1、下列关于资本结构和债权资本的说法错误的是（）。

A.资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。

最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示
B.一个公司的总资本是1 000万元，其中有300万元的债权资本和700万元的权益资本，那么该公司的资本结构即包含30%的债务和70%的权益，该公司的资产负债率是30%
C.有负债的公司被称为杠杆公司，一个拥有100%权益资本的公司被称为完全杠杆公司，因为它没有债权资本
D.债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人（如银行、债券持有人及供应商等）借入资金，定期向他们支付利息
【答案】 C
2、证券登记结算机构的职能不包括()
A.制定交易规则，维护交易秩序
B.证券持有人名册登记及权益登记
C.证券账户、结算账户的设立和管理
D.证券和资金的清算交收及相关管理
【答案】 A
3、下列选项中属于显性成本的是（）。

A.机会成本
B.佣金
C.市场冲击
D.买卖价差
【答案】 B
4、下列关于基金资产估值，表述错误的是（）。

A.基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
B.基金管理人每个工作日对基金资产估值
C.基金资产估值的责任人是基金托管人
D.基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核
【答案】 C
5、以下属于中国证券业协会公布的第一批具有协会会员资格的基金评价机构的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 C
6、一般票据的贴现不超过（），贴现期从贴现日起计算至票据到期日。

A.5个月
B.6个月
C.1年
D.2年
【答案】 B
7、下列关于资本资产定价模型的说法错误的是（）。

A.本资产定价模型（CAPM）以马可维茨证券组合理论为基础，研究如果投资者都按照分散化的理念去投资，最终证券市场达到均衡时，价格和收益率如何决定的问题
B.资本资产定价模型认为只有证券或证券组合的系统性风险才能获得收益补偿，其非系统性风险将得不到收益补偿
C.现实中并不是所有的投资者都能够持有充分分散化的投资组合，这也是造成CAPM不能够完全预测股票收益的一个重要原因
D.投资者要想获得更高的报酬，必须承担更高的系统性风险；承担额外的非系统性风险将会给投资者带来收益
【答案】 D
8、从2012年6月1日起，上海证券交易所A股交易过户费的收费标准调整为按成交面额的（）向买卖双方投资者分别收取。

A.0.35‰
B.0.5‰
C.0.75‰
D.0.8‰
【答案】 C
9、下列关于场内证券交易结算原则的说法错误的是（）。

A.货银对付
B.法人结算
C.分级结算
D.结算参与人
【答案】 D
10、某投资者在周五赎回某普通货币市场基金，那么该投资者能享有的利润不包括以下哪天？（）
A.周日
B.下周一
C.周六
D.周五
【答案】 B
11、大宗商品的投资方式不包括（）。

A.购买大宗商品实物
B.购买资源或者购买大宗商品相关股票
C.购买大宗商品相关债券
D.投资大宗商品衍生工具
【答案】 C
12、办理质押式回购业务时，确定回购利息支出的主要因素包括融资金额、融资利率和（）。

A.质押券的信用等级
B.融资的结算方式
C.融资的天数
D.质押率
【答案】 C
13、以下关于股票的特征错误的是（）。

A.流动性是指股票可以依法自由地进行交易的特征
B.永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，但它是一种有期限的法律凭证
C.收益性是指持有股票可以为持有人带来收益的特性，包括股息红利及资本利得
D.参与性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性
【答案】 B
14、承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是（）。

A.基金托管人
B.基金销售机构
C.注册登记机构
D.基金审计的会计师事务所
【答案】 A
15、关于债券投资的通胀风险，以下说法错误的是()
A.对通胀风险特别敏感的投资者可购买通货膨胀联结债卷
B.浮动利息债券因其利息是浮动的，因此避免了通胀风险
C.大多数种类的债券都是面临通胀风险
D.随着物价上涨，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降
【答案】 B
16、事前和事后风险指标的区别（）。

A.事前指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况,而事后指标用来衡量和预测目前组合和未来的表现和风险情况
B.事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事前指标则通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险清况
C.事前指标比事后指标更准确
D.事后指标比事前指标更准确
【答案】 B
17、以下不属于影响到期收益率的影响因素的是（）。

A.再投资收益率
B.利率期限结构
C.债券市场价格
D.计息方式
【答案】 B
18、关于投资组合管理的基本步骤，以下选项错误的是（）。

A.投资管理人结合投资政策说明书和资本市场预期来决定各类目标资产的配置
B.投资管理人对多种资产类别的长期风险和收益特征进行预测
C.投资规划的首要任务就是优化投资组合
D.投资政策说明书是所有投资决策制定的指导性文件
【答案】 C
19、下列有关债权资本的表述，不正确的是（）。

A.债权资本是通过借债方式筹集的资本
B.由于公司拖欠利息或破产的可能性高于政府，所以公司贷款利率一般情况下会高于国债的利息
C.经营状况稳健的公司支付较高的利息，而风险较高的公司则需要支付较低的利息
D.一个拥有100%权益资本的公司被称为无杠杆公司，因为它没有债权资本
【答案】 C
20、各项技术已经成熟，产品市场不断扩大，公司利润和股价不断上升，行业领导者开始出现，这是处于行业生命周期的（）。

A.初创期
B.成长期
C.成熟期
D.衰退期
【答案】 B
21、以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。

A.对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题
B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次
C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法
D.基金资产估值的责任人是基金托管人
【答案】 A
22、2018年我国经济可能有上升、持平、下降三种状态，每种状态发生的概率分别为40%、35%、25%,每种经济状态资产A的收益分别为30%、16%、-10%,每种经济状态资产B的收益率分别为10%,4%,1%,则资产A和资产B的收益率协方差是（）
A.0.0055
B.0.0134
C.0.0145
D.0.0059
【答案】 A
23、如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则X称为（）。

A.分布型随机变量
B.连续型随机变量
C.中断型随机变量
D.离散型随机变量
【答案】 D
24、( )是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。

A.标的资产
B.交易单位
C.交易总量
D.结算总量
【答案】 B
25、下列不属于可转换债券特征的是（）
A.是含有转股权的债券
B.具有较高债息成本
C.具有较高的潜在收益率
D.具有提前赎回权
【答案】 C
26、市销率指标的引入主要是为克服市盈率等指标的局限性，在评估股票价值时需要对公司的收入质量进行评价；市销率有助于考察公司收益基础的稳定性和可靠性，有效把握其收益的质量水平。

上述说法（）。

A.错误
B.部分错误
C.正确
D.部分正确
【答案】 C
27、（）是用来衡量企业长期偿债能力的指标。

A.流动性比率
B.财务杠杆比率
C.营运效率比率
D.盈利能力比率
【答案】 B
28、下关于个人投资者投资基金所得税的说法，错误的是（）。

A.从基金分配中获得的国债利息暂不征收所得税
B.从基金分配中获得的股票股利收入由上市公司代扣代缴20%的个人所得税
C.申购和赎回基金份额取得的差价收入由基金公司代扣代缴20%的个人所得税
D.买卖基金份额获得的差价收入暂不征收个人所得税
【答案】 C
29、下列关于期权合约价值的说法中，错误的是（）。

A.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和
B.时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值
C.内在价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值
D.期权合约的价值可以分为内在价值和时间价值
【答案】 C
30、下列属于从事可转让证券集合投资计划业务的投资基金的是（）。

A.证券投资基金
B.对冲基金
C.不动产基金
D.私募股权和风险投资基金
【答案】 A。