挂账管理制度

XXXX餐饮管理有限公司
XXXX【2018】X号签发人：总经理
关于挂账签单管理制度的通知
各部门/员工：
为规范酒店各项收银及财务结算流程，现下发关于挂账管理各项事宜的规范。

一、挂账范围
1、适用类型：零点、1F、2F包厢，单次消费3桌以内以及游艇、客房；
2、会议、家宴、婚宴不可挂账；
二、挂账类别
1、大型企事业单位、政府机关需签署协议审核完毕方可挂账，可挂账范
围为零点、1F、2F包厢，单次消费3桌以内以及游艇、客房；
2、个人挂账由各授权人担保，不可签订协议，可挂账范围为零点、1F、
2F包厢，单次消费3桌以内以；
三、挂账授权
1、部门第一负责人为最终挂账授权人；
2、挂账授权人需签署《挂账担保承诺书》(附件一)
3、挂账授权人对各项挂账签单事宜为最终责任人；
4、客户消费完毕，收银打印出结账单并抄写至《挂账确认单》(附件二)上，由客户及授权挂账人共同签字方可生效，一式三联，授权挂账人
一联，收银交账一联、财务留存一联；
5、收银需将本批挂账金额及明细，以挂账形式挂入收银系统内；
6、挂账金额即为最终客户结算金额；
四、资质审核
1、协议签署人应对各签署协议挂账企业资质及实际情况做核查，对小额
贷公司、互联网公司或存在一定风险企业需予以排除；
2、由签署人提报《签呈》进行审批，需附协议原件及工商营业执照
3、财务审批时需登录https://核查企业相关信息真
伪，以及其企业自身风险、周边风险及法律诉讼等情况，并打印原件附签呈做审批依据；
4、《签呈》审批完毕方可签署协议并正式生效；
5、协议有效期为：自然年度12月31日截止，次年需重新提报《签呈》
审核及签订；
6、挂账协议模板(附件三)；
五、额度管理
1、挂账授权人每人挂账额度为5万元；
2、挂账授权人每授权一批挂账金额，即从5万元额度内扣减；
3、如本月挂账金额达到5万且无挂账客户结算，挂账授权人无额度可挂
账；
4、挂账授权人每结算一批挂账金额，即可恢复其对应金额加未使用授权
金额为目前可用授权挂账金额；
5、如有挂账及结算，财务部需及时统计汇总并发至收银处；
六、账期管理
1、企业挂账为挂账之日起3个月内(含节假日)计算自然月度，需进行本
次挂账金额全额结算；（例：2018年1月15日消费挂账需在2018年4月30日前结算完毕），
2、企业挂账超出3个月(含节假日)未结算，所挂账金额全额由授权挂账
人在3天内进行结算，如未主动结算将从工资中扣除，并记警告一次；
超期限挂账消费无提成奖励；
3、每月月末授权挂账人需将当月所有挂账消费清单报至各挂账企业；
4、个人挂账需30天内(含节假日)进行全额结算，超出30天外(含节假日)
未结算，所挂账金额全额由授权挂账人在3天内进行结算，如未主动结算将从工资中扣除，并记警告一次，超期限挂账消费无提成奖励；
5、如客户结算金额与挂账金额不符，差额部分有授权挂账人补齐；
6、财务需建立各授权挂账人档案明细，并对各项挂账日期进行督核通报；
7、根据客户需求发票开在结算前15天开立，只可开立挂账结算金额；
8、客户结算收银需从系统内提取原挂账明细进行结算；
9、如遇特殊客户需上门收取，可由授权挂账人至收银台外借POS机，收
取完毕后需至收银进行交账核销，不可超过次日(POS机外借需做好借出及归还时间等登记)；
七、提成归宿及核发
1、提奖奖励归宿为本次包厢维护、授权签单人所有，其负责客户的维护
及后期账款对账及收缴工作；
2、所有挂账消费，在其金额未结算前均不核发提成奖励，每结算一批提
成计算至本月进行核发；
3、所有挂账超期限均无提成奖励；
八、其他事宜
1、授权挂账人如遇离职，需在离职前将所有挂账金额结算完毕方可办理
离职；
2、授权挂账人离职需将原签署协议挂账企业对接给接手人，经接手人复
核所挂账企业资质无误可继续挂账，后续所产生挂账金额及结算，全部由新接手人负责；
3、授权挂账人自离职之日起不再享有任何授权挂账；
附件一：挂账担保承诺书；
附件二：挂账确认单；
附件三：挂账协议；
本通知2018年2月1日生效执行！
xxxxx餐饮管理有限公司
二〇一八年一月三十一日
抄报：总经理
抄送：各部门并签收，档案部存档
附件一：挂账担保承诺书；
挂账签单担保承诺书
本人：；
身份证号：；
担任职务：；（以下简称被担保人），按下列条件向公司提供客户消费担保：
由本人授权的客户消费挂账签单，本人保证按公司《XXXX【2018】2号文件关于挂账签单管理制度的通知》遵守执行，如有相关账款延期收纳或坏账，均由本人承担相应款项的连带的赔偿责任；保证期间为账款延期或坏账之日起至全部款项及违约金收回之日止。

特此承诺，请公司监督！
企业：XXXXX餐饮管理有限公司
担保人：
日期：2018年1月30日
公文签批。