业务招待费管理制度

***集团
业务招待费管理制度
一、总则
为了进一步加强集团业务招待费管理，合理控制业务招待费，禁止铺张浪费，特制订本制度。

二、业务招待费适用范围
业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及应业务需要赠送的烟、酒等；
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费用，因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等：在公司食堂招待时发生的就餐费：招待领用的酒水，饮料及香烟等；
三、业务招待费的使用原则
业务招待费应坚持费用从简的原则；
四、业务招待费的管理原则
1、招待费用严格控制在限额内，严禁超支现象发生，所有的招待费用实行事前审批。

（业务招待费审批表见附件）
2、各部门领导必须合理控制业务接待，业务接待应尽量安排在所在地食堂，各部门因工作需要在公司外安排招待时，严格按照审批标准执行，多支费用不予报销。

3、除来客视察外，所有人员一律在员工食堂自费就餐；集团内兄弟单位、关联企业因公出差，原则上用工作餐接待。

4、外协单位除合同标明提供安排食宿外的，其余一律不安排免费
食宿，确需接风、送行的，必须事前申请，审批后按照审批标准接待。

5、如需外出接待，严格按照接待档次选定的饭店、宾馆接待，禁止越档次接待否则不予报销。

6、招待用餐时，严格控制陪客人数，高规格接待司机不参与配可就餐。

五、业务招待费的审批流程
申请部门提出申请→部门负责人审核→分管领导审批→总经理（事业部)\总裁（集团）批准→董事长批准
六、业务招待费报销流程
经办人填制报销单→部门负责人审核→会计审核→财务经理审核→总经理审批→集团财务总监审批→总裁审批→董事长批准。

七、其他补充事项
1、部门所发生的业务招待费原则上必须开具正规渠道的发票，因特殊原因无法开具发票的必须有随同1人及以上和部门负责人同时签字确认，否则不予报销。

2、费用报销单据所附附件、发票必须黏贴整齐、美观，不能随意乱贴乱写，否则不予报销。

3、经办人在报销时必须对所提供原始凭证的真实性、合规性、完整性负责，凭证信息与审核内容相吻合，严禁任何部门、任何人提供虚假或与实际不符的原始凭证报销。

八、本制度解释权归集团财务管理中心.
九、本制度自签发之日起生效并执行。

附件：业务招待费审批表
***集团
二〇一九年八月七日
附件：
业务招待费审批表
申请部门申请人姓名职务
被招待单位主要联系人
招待人员
招待事由
招待时间
招待标准
申请人部门审核意见总裁批准董事长批准。