财政往来票据管理制度

财政往来票据管理制度
一、总则
为规范企业财政往来票据管理行为，提高财务管理效率，防范风险，保证财务安全，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于企业从事财政往来票据管理活动的各级各类单位。

三、票据种类
1、本单位应收票据
2、本单位应付票据
3、承兑汇票
4、本单位票据支付
5、本单位票据交存
四、管理责任
1、财务部门负责审核制度，确保制度的有效实施和规范执行；
2、各单位应严格遵守制度要求，按照规定流程处理票据；
3、各单位主管应及时追踪财务往来票据的使用情况，并定期进行检查核对；
五、票据保存管理
1、所有与财务往来相关的票据，应当按规定分类归档、整理，密封保存，留存备查，确保票据的完整性和准确性；
2、票据应当妥善保管，防止丢失、损坏或篡改；
3、票据的保存期限应按照国家法律法规和企业规定予以明确，并加以规范执行。

六、票据流转管理
1、票据流转应遵循审批制度，严格按照规定流程、流向传递；
2、任何单位或个人未经授权，不得私自转移、许可、批准财务往来票据的流转；
3、单位之间的票据流转，应当经过正式协商、签字确认，并进行记录备案。

七、票据使用规定
1、票据的填写应当清晰、准确、规范，不得有错漏、涂改；
2、各单位在用票时，应当填写票据使用单据，注明用途、时间、金额等相关信息；
3、票据的使用应当符合企业的实际交易情况，不得存在虚假交易、违规操作等行为。

八、签字确认管理
1、对于涉及重要资金或涉及重要业务的票据流转，应当进行签字确认；
2、签字确认人员应当加强对票据真实性和准确性的审核，确保凭依法办理业务。

九、突发事件处理
1、如遇突发事件，影响了财务往来票据的安全性和正确性，应当及时上报领导并采取措施处理；
2、对于财务往来票据的丢失、损坏、涂改等情况，应当及时调查清楚原因，并报请有关部门处理。

十、违规处理
对于违反财政往来票据管理制度的单位或个人，应当依法追究责任，对于造成的损失应当依法承担相应赔偿责任；
对于违规行为严重的单位或个人，应当按照企业规定给予相应的处罚。

十一、结论
财政往来票据管理是企业财务管理中的重要环节，它关系到企业的经济效益和安全稳定。

企业应当加强对财政往来票据管理制度的宣传和执行，提高员工的财务意识和风险防范意识，做到规范使用、安全保管、准确填写，从而确保财务管理的正常运作和稳定发展。

愿企业在财务管理中不断创新，不断提高管理水平，为企业的可持续发展贡献力量。