医疗单位内控制度范本

医疗单位内控制度范本
一、总则
第一条为了加强医疗单位内部控制建设，规范单位内部管理，提高医疗服务质量，防范和控制医疗风险，根据《中华人民共和国医疗机构管理条例》、《医疗机构内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我国各类医疗机构，包括综合医院、专科医院、卫生院、诊
所等。

第三条医疗单位内部控制应当遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性和
成本效益原则。

第四条医疗单位内部控制目标是：保证医疗活动的合法性、合规性，提高医疗质量，保障患者安全，防范医疗风险，提高医疗服务效率，保护医疗单位资产安全，促进医疗单位可持续发展。

二、组织架构与职责
第五条医疗单位应当设立内部控制管理组织，明确内部控制管理职责，建立健全
内部控制管理制度。

第六条医疗单位内部控制管理组织应当由单位负责人担任组长，财务、医务、护理、药品、设备、审计等部门负责人为成员。

内部控制管理组织负责制定、修订内部控制制度，监督、检查内部控制制度的执行情况，及时处理内部控制中存在的问题。

第七条医疗单位各部门、各岗位人员应当严格遵守内部控制制度，按照职责分工，各司其职，共同维护内部控制制度的有效运行。

三、内部控制内容
第八条医疗单位内部控制主要包括以下内容：
（一）组织架构与职责分工：明确医疗单位的组织架构，合理设置职能部门，明确各部门的职责和权限，确保各部门之间的协调与制衡。

（二）人力资源管理：建立健全人力资源管理制度，包括招聘、培训、考核、薪酬管理等，确保医疗单位人力资源的合法性、合规性和有效性。

（三）财务管理：建立健全财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资产管理、负债管理、财务报告等，确保医疗单位财务活动的合法性、合规性和有效性。

（四）医疗活动管理：建立健全医疗管理制度，包括医疗质量安全管理、医疗技术管理、医疗设备管理、药品管理、护理管理等，确保医疗活动的合法性、合规性、安全性和有效性。

（五）信息管理：建立健全信息管理制度，包括信息系统建设、信息披露、信息安全等，确保医疗单位信息活动的合法性、合规性、安全性和有效性。

（六）合规与风险管理：建立健全合规与风险管理制度，包括合规审查、风险评估、应急预案等，确保医疗单位合规经营和风险可控。

四、内部控制措施
第九条医疗单位应当根据内部控制目标和要求，采取相应的内部控制措施，确保
内部控制制度的有效运行。

（一）制度建设：制定和完善内部控制制度，确保内部控制制度的全面性、适用性和有效性。

（二）流程优化：优化业务流程，明确业务环节，确保业务活动的合法性、合规性、安全性和有效性。

（三）权限管理：合理设置权限，明确权限范围，确保权限的合法性、合规性和有效性。

（四）监督检查：建立健全监督检查制度，加强对内部控制制度的执行情况的监督、检查，及时处理内部控制中存在的问题。

（五）培训与宣传：加强对内部控制制度的培训和宣传，提高全体员工的内部控制意识和能力。

五、内部控制制度的修订与废止
第十条医疗单位应当定期对内部控制制度进行审查、修订，确保内部控制制度的
全面性、适用性和有效性。

第十一条医疗单位应当根据法律法规、政策变化、业务发展等实际情况，及时修
订或废止内部控制制度。

六、附则
第十二条本制度自发布之日起实施，原有内部控制制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十三条本制度的解释权归医疗单位内部控制管理组织。