设计公司的财务管理制度

第一章总则
第一条为加强设计公司的财务管理，规范财务工作，提高会计信息质量，促进公
司健康稳定发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和报
告等。

第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规，严格执行财务会计制度，确
保财务信息的真实、准确、完整。

第二章财务机构与会计人员
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部由财务总监、会计、出
纳等岗位组成。

第五条财务总监负责组织、协调、监督公司财务工作，对财务部全体人员的工作
负责。

第六条会计负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表等工作，确保会计信息
的真实、准确、完整。

第七条出纳负责公司现金和银行存款的收付、保管等工作，确保资金安全。

第三章财务管理内容
第八条资金管理
（一）公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效、合理地使用。

（二）公司应按照国家有关法律法规，合理筹集资金，包括自有资金、银行贷款等。

（三）公司应加强资金预算管理，合理分配资金，确保项目顺利进行。

第九条成本管理
（一）公司应建立健全成本管理制度，严格控制成本，提高经济效益。

（二）公司应按照国家有关法律法规，合理计算成本，确保成本信息的真实、准确。

（三）公司应定期对成本进行分析和考核，不断优化成本结构。

第十条收入管理
（一）公司应建立健全收入管理制度，确保收入来源的合法、合规。

（二）公司应按照国家有关法律法规，合理确认收入，确保收入信息的真实、准确。

（三）公司应加强收入核算和监督，防止收入流失。

第四章财务报告
第十一条公司应按照国家有关法律法规，定期编制财务报表，包括资产负债表、
利润表、现金流量表等。

第十二条财务报表应由财务总监审核签字，报总经理审批。

第十三条公司应定期召开财务分析会，对财务状况进行分析和评价。

第五章附则
第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

一、财务管理基础工作
第十六条公司应加强原始凭证管理，确保原始凭证的真实、合法、完整。

第十七条公司应建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整、安全。

第十八条公司应加强财务人员的培训，提高财务人员的业务素质。

二、报销制度和流程
第十九条公司报销制度应遵循以下原则：
（一）合法性：报销内容必须符合国家有关法律法规。

（二）真实性：报销凭证必须真实、合法。

（三）合规性：报销流程必须符合公司财务管理制度。

第二十条报销流程：
（一）员工填写报销单，附上相关凭证。

（二）部门负责人审核报销单和凭证。

（三）财务部审核报销单和凭证。

（四）总经理审批报销单。

（五）财务部支付报销款项。

通过以上制度，设计公司可以规范财务工作，提高财务管理水平，为公司发展提供有力保障。