中级银行业专业人员资格考试公司信贷真题汇编4(含答案)

中级银行业专业人员资格考试公司信贷真题汇编4
一、单项选择题
1.银行一般通过（）来覆盖非预期损失。

A.提取准备金
B.提取资本金√
C.提取流动资金
D.银行贷款
解析：通常银行通过提取资本金来覆盖非预期损失，通过提取准备金来覆盖预期损失。

2.某公司2008年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2008年度的应收账款周转天数为（）天。

A.4
B.73 √
C.85
D.200
解析：应收账款周转天数=应收账款/销售收入*365=73（天）。

3.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）年。

A.1
B.2
C.3 √
D.5
解析：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。

诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时效的限制。

4.为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行，银行可以依法采取（）。

A.财产保全√
B.提起诉讼
C.申请支付令
D.财产清查
解析：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；②对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。

5.下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（）。

A.企业资产结构与其所在行业有关
B.企业资产结构与其资产转换周期相关
C.资本密集型行业流动资产占比通常较高√
D.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高
解析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。

资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。

由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。

劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。

6.当可行性研究报告中提出几种不同方案，并从中选择了最优方案时，银行评估人员应（）。

A.考核选择是否正确√
B.再次从几种不同的可行性方案中选择最优方案
C.提出更好的方案
D.肯定原来的方案
解析：当可行性研究报告中对生产规模提出几种不同方案，并从中选择了最优方案时，银行评估人员应对提出的最优方案进行审查、计算和分析，考核其选择是否正确。

当可行性研究报告中未提出最优方案时，银行人员应从几种不同的可行性方案中选出最优方案。

7.根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。

A.贷前调查
B.贷款项目评估
C.贷款审查
D.贷款审批√
解析：贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

8.在（）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。

A.抵押和质押
B.抵押和留置
C.质押和留置√
D.抵押、质押和留置
解析：质权和留置的设立必须转移质押标的物的占有，因而债权人占有债务人的财产。

抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，所以债务人仍保持对抵押财产的占有权。

9.如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要求保证人承担保证责任，那么在（）之后，保证人免除保证责任。

A.主债务履行期届满之日起24个月
B.主债务履行期届满之日起6个月√
C.主债务履行期届满之日起13个月
D.主债务合同生效之日起24个月
解析：就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约定，应依约定；如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在上述规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任，保证人免除保证责任。

10.自营贷款期限超过（）应当报中国人民银行备案。

A.5年
B.10年√
C.12年
D.15年
解析：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。

11.目前银行办理的质押贷款在业务中最主要的风险因素是（）。

A.虚假质押风险√
B.司法风险
C.汇率风险
D.操作风险
解析：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：①虚假质押风险，这是贷款质押的最主要风险因素；②司法风险，指银行让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上而带来的风险；③汇率风险，当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况；④操作风险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出问题。

12.下列各项中，属于借款人的权利的有（）。

A.将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意
B.应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息
D.在征得银行同意后，有权向第三方转让债务√
解析：在债务转移时，将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意；应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督；按借款合同的约定及时清偿贷款本息。

这三项都属于借款人的义务。

13.以下不属于供应链金融模式下应收账款的贷后管理应关注的问题的是（）
A.应收账款的数量√
B.应收账款的质量
C.应收账款的坏账准备情况
D.应收账款的催收
解析：供应链金融模式下应收账款的贷后管理应关注的问题的是应收账款的质量和坏账准备情况；应收账款的催收；应收账款的管理。

14.客户评级对象可以参照（）内部评级法的要求，根据不同潜在风险特征分为六类。

A.《巴塞尔资本协议》
B.《巴塞尔新资本协议》√
C.《巴塞尔协议Ⅲ》
D.《巴塞尔协议》
解析：客户评级对象可以参照《巴塞尔新资本协议》内部评级法的要求，根据不同潜在风险特征分为六大类：公司、主权、金融机构、零售、股权和其他。

15.下列贷款特征中，属于损失贷款的特征的是（）。

A.银行对抵押品失去控制
B.借款人不能偿还对其他债权人的债务
C.借款人处于停产、半停产状态
D.借款人已彻底停止经营活动√
解析：损失贷款的特征： 1、借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额； 2、抵押品价值不确定； 3、借款人已彻底停止经营活动； 4、固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望等。

16.从资产负债表的结构来看，长期资产应由_________和_________支持，短期资产则由_________支持。

（）
A.长期负债；流动资产；短期资金
B.长期投资；所有者权益；短期投资
C.长期投资；短期资金；所有者权益
D.长期资金；所有者权益；短期资金√
解析：从资产负债表的合理结构来看，长期资产应由长期资金和所有者权益支持，短期资产则由短期资金支持。

对短期资产不全由短期资金支持、长期资产也不全由长期资金支持的情况，如果处理不善，就会出现问题。

17.质押与抵押本质属于（）。

A.物权担保√
B.不动产担保
C.动产担保
D.权利担保
解析：质押和抵押都是物的担保的重要形式，因而本质上都属于物权担保。

18.2009年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车行业、机械行业等钢铁下游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不畅，无法按时偿还银行贷款，银行面临的此种风险属于__________中的__________。

（）
A.行业风险；产业关联度风险√
B.区域风险；流动性风险
C.国别风险；经济风险
D.个别风险；经营风险
解析：钢铁行业无法按时归还银行贷款是因其下游行业走弱，使得钢铁行业存货积压、资金流转不畅，此种风险为产业关联度风险，属于行业风险的一种。

行业风险还包括周期性风险、成长性风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。

19.主要从项目发起人和项目本身着手的项目分析属于（）。

A.项目可行性分析
B.项目宏观背景分析
C.项目微观背景分析√
D.项目企业分析
解析：分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手。

首先应分析项目发起人单位，然后分析项目提出的理由，并对项目的投资环境进行分析。

20.公司贷款中，（）可作为业务部门上级领导进行判断的基础性信息。

A.贷前调查
B.业务人员个人承诺
C.业务人员撰写的会谈纪要√
D.银行业务人员当面汇报
解析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。

21.行业按照对经济周期变迁的应变程度可分为三类，不包括（）。

A.增长型行业
B.成长型行业√
C.周期型行业
D.防御型行业
解析：不同类型的行业其景气程度与经济周期的关系各不相同。

按照对经济周期变迁的应变程度可将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防御型行业。

22.（）是指商业银行根据不同债务工具的特点对其债项层面的偿还能力进行风险计量和评价。

A.债项评级√
B.信贷审查
C.征信报告
D.服务审计
解析：债项评级是指商业银行根据不同债务工具的特点，如债务类别、风险缓释、偿债优先级等，对其债项层面的偿还能力进行风险计量和评价。

23.1986年，美国著名市场营销学家菲利浦·科特勒教授在原4P组合的基础上提出了6P营销策略，增加的两个P为（）。

A.权力（Power）、渠道（Place）
B.权力（Power）、公共关系（Public Relations）√
C.促销（Promotion）、权力（Power）
D.渠道（Place）、公共关系（Public Relations）
解析：1960年，美国市场营销专家麦卡锡教授提出了著名的4P营销策略组合理论，将营销策略归纳为产品（Product）、价格（Price）、促销（Promotion）、渠道（Place）。

1986年，美国著名市场营销学家菲利浦·科
特勒教授在原4P组合的基础上提出了6P营销策略：增加两个P，即权力（Power）和公共关系（Public Relations）。

24.下列关于信贷授权中转授权的说法，不正确的是（）。

A.受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授
B.受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限
C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制
D.审批人员报上级批准，秉持审慎原则可越权审批贷款√
解析：D项，审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

25.下列关于项目建设条件的说法，正确的是（）。

A.主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件
B.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件√
C.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件
D.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源
解析：A项，拟建项目的建设条件包括客观存在的外部条件和项目自身的内部条件；C项，外部条件主要是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件；D项，人力资源是指技术力量和劳动力的来源及人员培训方案等情况，属于企业内部条件。

26.与银行往来监控中，银行应通过检查企业的（），分析公司的最近经营状况。

A.申贷材料
B.提款申请书
C.借款凭证
D.银行对账单√
解析：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。

银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司最近的经营状况，并对异常的划款行为进行调查分析。

27.关于债项评级，下列说法错误的是（）。

A.债项评级是指商业银行根据不同债务工具的特点，对其债项层面的偿还能力进行风险计量和评价
B.在第二维度债项评级中，同一客户商业银行内部只能有一个客户评级√
C.在第一维度客户评级中，同一客户商业银行内部只能有一个客户评级
D.债项评级的核心内容是LGD模型开发
解析：在第一维度客户评级中，对于同一客户，无论是作为债务人还是保证人，无论有多少债项，在商业银行内部只能有一个客户评级。

在第二维度债项评级中，商业银行应对每个客户名下的每笔债项进行独立的债项评级。

28.下列选项中，不能通过项目现金流量表计算的指标是（）。

A.投资回收期
B.内部收益率
C.流动比率√
D.净现值
解析：现金流量表主要分为以下两种：①全部投资现金流量表，可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标；②自有资金现金流量表，该表可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标。

29.如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要（）。

A.将长期债务重构为短期债务
B.将短期债务重构为长期债务√
C.将长期债务重构为股权
D.将短期债务重构为股权
解析：在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。

如果销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而非长期融资实现的，此时就需要将短期债务重构为长期债务。

替代债务的期限取决于付款期缩短和财务不匹配的原因，以及公司产生现金流的能力。

30.贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给（）。

A.借款人
B.借款人或符合合同约定用途的交易对象
C.符合合同约定用途的借款人交易对象√
D.借款人及其指定的收款人
解析：贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

31.商业银行对客户生产阶段进行分析时，（）是客户核心竞争力的主要内容。

A.环保情况
B.技术水平√
C.人员素质
D.设备状况
解析：客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。

产品的升级需要技术支持，产品的质量需要技术来提升，产品的差异性也需要技术来保障。

信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。

32.关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是（）。

A.书面贷款承诺具有法律效力
B.银行要受贷款意向书内容的法律约束√
C.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具
D.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批
解析：书面贷款承诺具有法律效力；贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具；对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批。

贷款意向书为要约邀请，银行可以不受意向书任何内容的约束。

33.商业银行的信贷决策权可以由（）行使。

A.贷款调查人员
B.贷款审查委员会√
C.银行客户经理
D.贷款审查人员
解析：审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。

最终审批人参考审查员意见后，对是否批准贷款提出明确的意见。

信贷决策权应由贷款审查委员会或最终审批人行使。

34.某家电行业每年平均有3亿人购买家电，每人每年平均购买1．5台，平均每台的价格为2000元，则该家电的总市场潜量为（）。

A.9000亿元√
B.6000亿元
C.4．5亿台
D.3亿人
解析：总市场潜量可表示为：Q=npq，其中，Q为总市场潜量，n为给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量，P为单位产品价格，q为购买者的平均购买量。

则该家电企业的总市场潜量为：Q=3亿×2000元／台×1．5台=9000亿元。

35.一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年。

A.1
B.4
C.3√
D.8
解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款（期限在5年以上）展期期限累计不得超过3年。

36.根据《巴塞尔新资本协议》要求，下列关于客户信用评级的表述正确的是（）。

A.能有效区分违约客户，准确量化客户违约风险√
B.主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业
C.须由专业评级机构对特定债务人进行整体评估
D.依靠财务报表分析评估借款人偿债能力
解析：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有两大功能：①能够有效区分违约客户；②能够准确量化客户违约风险。

信用评级分为外部评级和内部评级，在《巴塞尔新资本协议》推出之前，商业银行对客户进行信用评级主要依靠外部评级。

BC两项属于外部评级的内容。

《巴塞尔新资本协议》推出后，内部评级变得更为重要。

D项，内部评级是商业银行根据内部数据和标准（侧重于定量分析），对客户的风险进行评价，并据此估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标准。

37.在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括（）。

A.决策树分析法√
B.盈亏平衡点比较法
C.最低成本分析法
D.净现值比较法
解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。

这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。

38.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）年以上仍未收回的债权可以认定为呆账。

A.4
B.3
C.1
D.2√
解析：根据《呆账核销管理办法》的相关规定，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止（中止）的债权，可以认定为呆账。

39.下列各项中，不能作为保证人的是（）。

A.投资公司
B.公益性医院√
C.个人
D.房地产企业
解析：我国《担保法》对保证人的资格做了明确的规定，只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民才能作保证人。

作为保证人还要受下述各条件的限制：①国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外；②禁止政府及其所属部门要求银行等金融机构或者企业为他人提供担保；③医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人；④企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

40.某企业的产品销售量很小，但其价格高昂，那么这个企业很可能处于（）。

A.启动阶段√
B.成长阶段
C.成熟阶段
D.衰退阶段
解析：启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售：由于价格比较高，销售量很小。

利润：因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。

现金流：低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

41.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。

A.抵押权人
B.质押人
C.银行
D.抵押人√
解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。

42.资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25元，单位变动成本为10元，固定成本总额为7500万元，则不考虑其他因素时，该企业的盈亏平衡点销售量为（）万件。

A.229
B.334
C.500√
D.634
解析：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。

用实际产量表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点产量=年固定成本÷（产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金）。

代入题中数据，可得：该企业的盈亏平衡点销售量=7500÷（25-10）=500（万件）。

43.借款企业的所有授信额的总和称为（）。

A.集团成员借款额度
B.单笔借款授信额度
C.集团借款额度
D.借款企业授信额度√
解析：一段时期内，良好的客户通常会有一笔以上的银行贷款，来对应其不同需求。

借款企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和。

44.银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是（）。

A.可持续增长率√
B.借款人规模
C.利润率
D.周转率
解析：银行接到一笔新的贷款业务时，可持续增长率是需要重点关注的。

当资产净值无法维持公司的高速增长时，公司必然会加大财务杠杆。

在这种情况下，公司要想归还贷款，要么通过举债归还（即以新还旧），要么等到高速增长期结束后再归还。

因此，银行希望这样的公司尽快归还贷款是不现实的。

45.在项目融资的项目环境条件分析中，相关项目分析最重要的问题是（）。

A.相关项目综合效益
B.项目建设方案是否同步√
C.相关项目与主项目关联性
D.相关项目成本
解析：相关项目分析最重要的问题就是分析项目建设方案是否同步，若投资项目与相关项目建设不同步，既影响项目自身效益的发挥，又影响整个国民经济的效益。

46.（）综合反映了商业银行经营管理的水平。

A.贷款安全性
B.贷款发放额
C.存款吸收额
D.贷款效益性√
解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利状况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。

47.甲企业于2010年年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的项目投资。

截至2011年年底，项目已完工75％，银行已按照借款合同付款750万元。

银行依据的贷款发放原则是（）。

A.进度放款原则√
B.计划、比例放款原则
C.资本金足额原则
D.及时性原则
解析：进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。

计划、比例放款原则是指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。

资本金足额原则是指银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。

即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

48.关于保证，下列说法正确的是（）。

A.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人
B.未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任√
C.事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人
D.银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见
解析：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。

表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任等。

因此，除事前有书面约定外，银行。