项目部备用金管理制度范文（6篇）

项目部备用金管理制度范文
为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理
1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围
备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续
1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支
人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲
自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负
责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，
出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财
务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金
额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金
额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

5.原则上谁借支谁报销，借支人因故不能亲自报账而委托他人代
办的，财务部门应在报销凭证上注明“冲(借支人____)账，金额(大
写)”字样。

否则对因代办人员错误声明引起误冲的，责任由借支人
负责。

6.对于已核销的备用金，出纳应开具相应金额的收据，注____
销金额及收付款金额，一式三联，借款人应妥善保存，以备查询，如
临时借用的备用金财务未入账的，报销时应把借支人的借据原件还给
借支人。

报销还款时，借支人要主动索要收据或者原借据，否则由此
所产生的责任和错误以实际证据为准，承担相应责任。

____公司员工调离、辞退或辞职时，必须到财务部门办理备用金清
理手续。

凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。

四、拖欠备用金的处罚措施
1.备用金借款到期不还，如有特殊情况无法到期结清的，应由
借支人提出书面申请，说明不能按时归还的原因，由借款人所在部门
负责人签字后，报分管财务副总审批。

无顺延理由到期不还的，直接
分月从借支人工资中扣除，直到扣完为止。

2.恶意拖欠备用金而不予偿还的，公司将通过司法部门解决。

借支现金、支票、支出及费用报销流程与制度
第一章：流程
一、现金借支流程：
1、借支人填写《借款申请单》，注明借款时间、事由，采购部门需
附经过审核的物品申购单。

1、部门经理审核借款金额的合理性。

1、梁总审核签字、王总审批，王总或梁总不在时由财务经理审批。

1、财务出纳支付现金。

1、外地汇款参照上述条款，由财务人员进行汇款。

1、王总委托借款，由财务经理与王总电话落实后办理借款手续，事
后王总补签手续。

二、支票借支流程：
1、借支人填写《借款申请单》
1、部门经理审核借款金额的合理性。

1、梁总或王总审批，王总或梁总不在时由财务经理审批。

1、由出纳人员填写支票并登记《支票领用登记表》，并由使用人签
字后领取
第二章：制度
1、在借支现金、支票、报销时严格按上述流程执行。

2、现金统一由财务部门管理。

现金日记帐要日清月结、帐款相符，
3、不准个人借用公款。

4、不准公款私存。

5、当借款人需大量使用现金或汇票时，(超过____万含____万元)需提
前壹天通知财务部经理，以便做好资金使用计划。

6、采购员借款应在当天办理报销，如当天来不及应在第二天办理，
不得拖延。

7、出差人应在借款出差回来三天内报销还款。

8、借款不按时报销者不予办理新的借款。

9、报销人应保证票据的真实性、合理性对不符合规定的票据财务部
有权退回。

10、报销单据与报销事由不符者，应由经手人另行书写报销事由说
明。

11、公司各项报销须由经手人签字，部门经理审核签字，财务经理
审核签字，最后由王总签字，未经领导批准财务部门不得报销。

12、支票需设登记薄专人管理，领用支票时必须填写《支票领用登记
表》，使用后按期报帐，逾期不报不得领用新支票。

13、支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。

14、未经财务经理签字、王总批准签字，一律不准领用空白支票(包括：现金支票和转帐支票)，使用人对空白支票使用的安全负责。

项目部备用金管理制度范文（2）
第一章总则
第一条为规范项目部备用金的使用和管理，提高资金利用效率，确保资金安全，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于项目部的备用金管理，包括备用金的申请、审批、使用、报销等环节。

第三条项目部备用金是指项目部为应对各种突发情况和紧急需要而设置的一笔资金，用于保障项目的顺利进行。

第四条项目部备用金应依法纳入项目财务管理体系，纳入项目预算范围，并由项目负责人进行管理。

第二章备用金的设立和申请
第五条项目部备用金的设立应根据项目的实际情况确定，并在项目立项时报备上级主管部门。

第六条项目部备用金应由项目负责人提出设立申请，并报项目部财务部门审核。

第七条项目部备用金的设立申请应包括备用金的数额、用途、期限等内容。

第八条项目部备用金的申请须得到项目部财务部门的书面审核意见，并报项目负责人审批。

第九条项目负责人批准备用金设立后，项目部财务部门应将备用金设立情况及审定文件备案，并将备用金设立情况通知各相关人员。

第三章备用金的使用
第十条项目部备用金的使用应符合合同约定、法律法规的规定以及项目的实际需要。

第十一条项目部备用金的使用应有相应的申请和审批手续，不得擅自使用。

第十二条项目部备用金的使用申请应明确用途、金额、时间等，并附上与用途相关的证明文件。

第十三条项目部备用金的使用申请须得到项目负责人的审批，并报项目部财务部门审核。

第十四条项目部财务部门应及时审核备用金使用申请，并将审核意见告知项目负责人。

第十五条项目负责人审核备用金使用申请后，应及时通知项目部财务部门，备用金方可支付。

第十六条项目部备用金的支出应通过银行转账等正规渠道进行，并保留相关支出凭证。

第四章备用金的管理
第十七条项目部备用金的管理由项目负责人负责，具体责任划分如下：
（一）项目负责人负责备用金的申请、审批、使用等工作，并对备用金的使用情况进行监督；
（二）财务部门负责备用金的设立审核和支出审核，做到合规合法；
（三）财务部门负责备用金的账务处理和报销工作，做到凭证齐全、账目清晰；
（四）监督部门负责对备用金的管理进行监督和检查，发现问题及时报告。

第十八条项目部备用金的管理应建立健全相关制度和规范，做好备用金的日常收支管理、账务核对、使用记录等工作。

第十九条项目部备用金的资金会计核算应遵循项目财务管理的相关规定，确保备用金的安全和稳定运行。

第五章备用金的报销
第二十条项目部备用金的报销应符合国家相关财务法规的要求，并严格执行项目部财务管理的相关制度。

第二十一条备用金的报销申请应由使用人员填写，附上相关支出凭证，并交项目部财务部门审核。

第二十二条项目部财务部门收到备用金的报销申请后，应核对相关凭证和报销材料，并尽快进行审核。

第二十三条项目部财务部门审核完成后，应将报销款项在规定时间内拨付到使用人员的账户上，并保留相关支出凭证。

第二十四条各使用人员应及时进行报销，并妥善保管发票、凭证等相关材料。

第六章附则
第二十五条项目部备用金的管理制度的修订和解释权归项目部负责人所有。

第二十六条项目部备用金的使用、管理等工作应建立相应的档案和记录，并定期进行审计。

第二十七条项目部备用金管理制度自颁布之日起施行。

第二十八条本制度未尽事宜，按照相关法律法规和项目部的实际情况执行。

以上是一个项目部备用金管理制度的范本，仅供参考。

实际使用时，应根据项目部的实际情况进行相应的调整和完善。

项目部备用金管理制度范文（3）
为了保障项目部备用金的安全、合理、有效管理，提高资金使用效益，特制定本管理制度。

一、备用金的定义和用途
1.备用金是由项目部留存的一定金额资金，以应对日常运营中的突发事件、貌似不可预见之费用支出，确保项目部正常运行。

2.备用金主要用于以下方面：
（1）应急使用：包括因突发事件、意外事故、自然灾害等需要立即采取措施和应对的费用；
（2）业务运营：包括与项目相关的日常运营支出，例如采购设备、办公用品等；
（3）人员福利：包括员工奖励、福利待遇、培训费用等；
（4）其他：项目部主管部门批准的其它符合法律法规要求的费用支出。

二、备用金的划拨和使用
1.备用金的划拨
（1）备用金的划拨应根据项目部的经济状况和需求合理确定，由项目部负责人提出申请，经财务部门审核后，报项目部主管部门批准。

（2）备用金的划拨金额一般不超过项目部平均月度经费的百分之二十五，并明确划拨周期，例如每季度或每年划拨一次。

2.备用金的使用
（1）备用金需要使用时，项目部负责人应提出申请，明确费用用途和金额，并提交相关证明材料。

（2）备用金的使用经过财务部门审核后，由项目部负责人批准，并及时报备项目部主管部门。

（3）备用金的使用应紧急、合理、节约，并记录在备用金使用清单中，包括使用日期、用途、金额、支出凭证等。

（4）备用金的使用不得用于个人或私人开支，否则将被视为严重违规行为，依法追究责任。

三、备用金的管理和监督
1.备用金的管理
（1）备用金由财务部门进行日常相关操作，包括备用金的划拨、使用申请的审核、支出凭证的管理等。

（2）财务部门定期对备用金进行监督、核对，确保备用金的安全和合规使用。

2.备用金的监督
（1）项目部主管部门负责对备用金的使用进行监督，并对备用金的存量和使用情况进行定期检查。

（2）项目部主管部门应定期召开备用金管理专题会议，对备用金的使用情况、收支情况及管理存在的问题进行全面分析和讨论，并提出改进意见和措施。

（3）公司内部审计部门对备用金的使用情况进行定期或不定期的审计检查，并向项目部主管部门和财务部门提出管理建议。

四、违规处理和责任追究
1.对于未经批准或擅自挪用备用金的行为，将按照公司相关规定进行追责处理；
2.对于故意虚报备用金支出、违规使用备用金或其他违反相关规定的行为，将按照公司相关规定进行追究责任。

五、其他
1.本制度的解释权归项目部主管部门负责，项目部主管部门有权对本制度进行修改或补充。

2.本制度自发布之日起生效，并适用于项目部的备用金管理。

3.备用金使用情况以及制度的执行情况应定期向公司财务部门进行报告。

以上为项目部备用金管理制度的范文，具体制度可以根据公司实际情况进行调整和完善。

项目部备用金管理制度范文（4）
施工管理部现场项目部备用金管理办法
一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。

二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。

项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。

三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。

如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)
四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：
1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等)；
2、外埠出差；
五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。

六、报销的票据必须合法有效；(购物时要求取得增值税专用
____)；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或____专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。

内容均不得涂改，涂改的票据无效。

七、取得的票据，必须是税务部门监制的。

严禁使用白条或其他不合法的票据。

八、填写报销单时应注意。

根据费用性质填写对应单据；(如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写)；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；且____背面上经办人签名。

九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元，现金出现被盗或遗失等状况，由备用金管理员自行负责(如项目部备用金管理员调整，必须及时结清备用金借款)。

十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。

十一、备用金管理员按财务规定建立备用金台账，逐笔登记备用金收支结余情况，并登记与公司财务部往来情况，相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理，每月进行一次账目核对检查和现金盘点，形成检查盘点记录。

项目部备用金管理制度范文（5）
备用金管理制度
第一章总则
第一条为了规范项目部备用金的管理，做到资金使用合理、流程透明，提高资金使用效益，特制定本管理制度。

第二章资金申请与审批
第二条项目部备用金的申请和审批应符合以下原则：
（一）真实性原则：备用金的申请必须真实有效，不得虚报、冒领；
（二）合理性原则：备用金的申请必须合理，用于项目部相关费用支出；
（三）审批程序简便原则：备用金的审批程序应简便快捷，提高资金使用效率。

第三条项目部备用金的申请和审批流程如下：
（一）项目负责人（申请人）填写备用金申请表，写明备用金的用途、金额、使用期限等；
（二）项目负责人提交备用金申请表给上级主管领导审批；
（三）上级主管领导审批通过后，备用金申请提交到财务部门审核；
（四）财务部门审核同意后，将备用金划拨给项目部；
（五）项目部在备用金使用完毕后，需向财务部门报销备用金，并提供相关凭证。

第三章资金使用与管理
第四条项目部备用金的使用应符合以下原则：
（一）合法性原则：备用金的使用必须符合相关法律法规；
（二）专款专用原则：备用金的使用必须用于预定的用途，不得擅自挪用；
（三）经济性原则：备用金的使用应经济合理，尽量保存备用金的价值。

第五条项目部备用金的具体使用范围包括但不限于：
（一）差旅费；
（二）会议费；
（三）办公用品费用；
（四）业务招待费用；
（五）其他项目部日常费用。

第六条项目部备用金的管理责任落实如下：
（一）项目负责人负责备用金的使用，并按照规定的用途和金额使用备用金；
（二）财务部门负责备用金的划拨、审核和报销工作，确保备用金的安全和正确使用；
（三）审计部门定期对备用金的使用情况进行审计，并向上级主管领导报告审计结果。

第四章监督与处罚
第七条对于违反备用金管理制度的行为，将采取以下监督和处罚措施：
（一）财务部门对备用金的使用进行监督，对于发现挪用、冒领备用金的行为，务必及时报告上级主管领导，并向相关部门追究责任；
（二）对于发现挪用、冒领备用金的行为，财务部门应立即暂停该人员的备用金使用权限，并启动调查程序；
（三）对于违反备用金管理制度的人员，将依法给予纪律处分，并追究法律责任。

第五章附则
第八条本制度由项目部财务部门负责解释和完善，经项目部主管领导批准后生效，并在全体项目成员知晓。

第九条本制度自颁布之日起生效。

项目部备用金管理制度范文（6）
一、目的和范围
为规范项目部备用金的使用和管理，保障资金的安全和合理利用，制定本管理制度。

二、基本原则
1. 法律合规：项目部备用金的使用和管理应遵守国家法律法规和相关财务管理制度。

2. 专人管理：项目部备用金由项目部指定专人负责管理，确保资金的安全、准确和及时使用。

3. 财务记录：对项目部备用金的收支情况应进行详细记录，包括汇款、支票、凭证等，以确保财务的真实和完整。

4. 限额管理：制定项目部备用金使用的限额和审批程序，确保资金的合理使用和审核。

5. 严格审批：对项目部备用金的使用必须经过严格的审批程序和流程，确保资金使用的合法性和有效性。

三、管理流程
1. 申请：项目部需要使用备用金时，由申请人填写《备用金申请表》，注明申请事由、金额及使用计划等内容，同时附上相关证明材料。

2. 审批：备用金申请表由项目部负责人审批，审批人审查申请内容的合理性和准确性。

3. 汇款或支票：备用金申请获得批准后，由项目部财务人员根据申请人提供的收款信息进行汇款或准备支票。

4. 财务记录：项目部财务人员需保留备用金的收款凭证，记录备用金的使用情况，并制作相应的核算凭证。

5. 支出审批：备用金的使用必须经过项目部负责人或指定的审批人审查和批准，确保支出的合法性和合理性。

6. 支出凭证：备用金使用后，需要填写《备用金使用凭证》，注明使用事由、金额和支出对象，并附上相关证明材料，由财务人员进行备案。

7. 结算核对：备用金的使用需进行结算核对，确保支出和凭证的准确性和一致性，由财务人员进行核对并记录。

四、资金监管
1. 项目部备用金应存放于银行，并在存款时注明为备用金，确保资金的安全性和流动性。

2. 银行账户由项目部指定专人管理，且需至少两名责任人共同操作，确保资金的安全和规范操作。

3. 定期对备用金的账户余额进行核对和盘点，确保账户余额的准确性和及时性。

五、违规处理
1. 如果项目部备用金的使用违反了相关管理制度和规定，经审查属实的，责任人将受到相应的处罚，包括给予警告、停职、降职、开除等。

2. 对于因个人失职等原因造成项目部备用金的损失的，责任人需承担相应的赔偿责任，并可能被追究法律责任。

六、附则
本管理制度由项目部指定人员负责解释和修订，修订须经项目部负责人批准并传达到相关人员。