2023年度中级银行从业资格之中级个人理财综合练习试卷A卷含答案

2023年度中级银行从业资格之中级个人理财综合练习试卷A卷含答案
单选题（共57题）
1、张先生夫妇两人今年都已经40岁，他们有一个女儿10岁，张先生的父母与其同住。

请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险
规划。

A.张先生的人寿保险
B.张先生的意外伤害保险
C.张夫人的商业医疗保险
D.张夫人的责任保险
【答案】 C
2、流动资金管理措施不包括（）。

A.编制Y"金预算，加强资金调控
B.加强投资方案评价，积极防范投资风险
C.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈
D.合并会计与出纳职能，确保资金安全
【答案】 D
3、与其他企业相比，中小企业的融资需求具有较为明显的个性特征。

一般具有()的特点。

A.周期长、频率高、额度小
B.周期长、频率低、额度小
C.周期短、频率低、额度小
D.周期短、频率高、额度小
【答案】 D
4、目前，随着人才竞争的加剧，下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件?（）。

A.补充养老保险
B.补充医疗保险
C.企业年金
D.公积金
【答案】 D
5、紧急预备金额度通常为家庭月支出的( )为宜。

A.1—2倍
B.2～3倍
C.2～4倍
D.3～6倍
【答案】 D
6、按照《保险法》的规定，下列说法不正确的是()。

A.《保险法》不仅调整保险组织，还调整保险行为
B.同一保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个
以上保险人的委托
C.保险代理人可以是单位
D.保险经纪人只能由个人担任
【答案】 D
7、在家庭生命周期中的（），借贷行为通常是为了消费或者改
善家庭的生活品质。

A.早期阶段
B.财富积累后期
C.退休养老期
D.整个过程
【答案】 A
8、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计
夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。

考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。

夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退
A.稳健投资风格的基金
B.货币市场基金
C.股票
D.期货
【答案】 A
9、中小企业闲置资金理财主要投资于（）。

A.高收益的产品
B.低风险性的产品
C.高流动性的产品
D.低流动性的产品
【答案】 C
10、劳务分包企业施工队伍须配备不低于注册人数（）的管理人员。

A.8%
B.10%
C.12%
D.15%
【答案】 A
11、怎样处理继承积极遗产和消极遗产、清偿死者遗留的债务，现
代各国一般有多种做法。

下列关于遗产的处理方式，说法不正确的
是（）。

A.无限继承方式中，继承人以继承的遗产及固有财产清偿遗产债务，即使债务比所继承财产多也应无条件承认
B.中国《继承法》实行限定继承，同时限制继承人自愿偿还超过遗
产实际价值部分的税款和债务
C.限定继承方式中，偿还死者遗留的债务，一律只以积极遗产的实
际价值为限。

对超出遗产中财产权利的债务有权拒绝偿还
D.《法国民法典》规定：“遗产得被无条件接受或以有限责任继承方
式接受”
【答案】 B
12、一般而言，按流动性从小到大顺序排列正确的是（）。

A.公司债券→普通股票→国债
B.公司债券→国债→普通股票
C.普通股票→国债→公司债券
D.普通股票→公司债券→国债
【答案】 B
13、姚先生2015年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎
而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所
得税为( )元。

A.9520
B.10304
C.12880
D.14720
【答案】 B
14、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。

李某年轻时经历过
两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一
起生活。

另外他还有一个非婚生儿子。

某日李某突然被检查出罹患
癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。

A.李某父亲
B.李某大女儿
C.李某儿子
D.李某弟弟
【答案】 D
15、下列事件中，属于由非系统性风险造成证券价格变化的是（）。

A.人民币升值趋势明显，热钱加速流入，受此影响，某银行股票价
格大幅上涨
B.中国人民银行突然宣布提高基准利率，受此影响，某地产公司股
票价格大幅下降
C.受欧债危机影响，全球股票市场均出现不同幅度下跌
D.某上市公司董事长被司法部门调查，受此影响，该公司股票价格
大幅下跌
【答案】 D
16、下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）。

A.投资者是知足的
B.投资者能事先知道投资收益率的概率分布为正态分布
C.投资风险用投资收益率的方差或标准差表示
D.投资者具有相同预期
【答案】 A
17、身在武汉的兰先生今年38岁，至今未婚，在一家投资银行工作，收入颇丰。

拥有一处无负债房产，价值100万元。

同时兰先生2年
前购买了保险金额为50万元的20年定期寿险和一张保额为30万元的重大疾病保险。

此外拥有若干投资产品，由于担心自己的保险保
障不够全面，兰先生找到金融规划师咨询保险规划。

A.30
B.80
C.100
D.50
【答案】 B
18、丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代
留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。

这呈现现代人的一种
生活方式。

上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。

考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。

另外，假设
退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。

目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，
待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。

为积累退休养老
的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，
同时构建了每年增长7％的投资组合。

A.444912
B.637593
C.543893
D.369093
【答案】 B
19、某女士持有一张面值为1000元的债券，价格为1014元，票面
利率6%。

则该债券的即期收益率约为（）。

A.6.00%
B.4.92%
C.5.80%
D.5.92%
【答案】 D
20、下列人员能够作为遗嘱见证人的是（）。

A.继承人、受遗赠人
B.继承人或者受遗赠人共同经营的合伙人
C.无民事行为能力人
D.与继承人、受遗赠人没有利害关系的人
【答案】 D
21、白先生的儿子今年刚上初一。

白先生目前持有银行存款3万元。

他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。

目前大学一年的
费用为10000元，通货膨胀率为6％。

为此，他就有关问题咨询理
财师。

A.8813
B.9089
C.9134
D.9147
【答案】 C
22、甲股票基金风险溢价为8%，标准差为18%，王某是一名金融理
财师，在他的建议下，某客户将40000元投资于甲股票基金，同时
将另外60000元投资于短期国债。

已知国债利率为4%，则该客户的
资产组合期望收益率与标准差分别为（）。

A.12%和18%
B.7.2%和7.2%
C.12%和7.2%
D.7.2%和18%
【答案】 B
23、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。

他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。

张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。

假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.15
B.10
C.14
D.20
【答案】 C
24、随机漫步论点的本质是（）。

A.股价是可以预测的
B.股价在一定条件下是可以预测的
C.股价是不可预测的
D.股价的预测结果是随机的
【答案】 C
25、按照国内外的经验，教育费用的增长速度仍将略高于国民平均收入增长或通货膨胀率。

在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上()个百分点。

A.1～2
B.1～3
C.3～5
D.5～6
【答案】 D
26、下列关于债券特征的描述，错误的是（）。

A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资
B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬
C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金
D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券
【答案】 A
27、下列融资方式中，不属于直接融资方式的是（）。

A.公司发行股票
B.公司在支付货款时使用商业汇票
C.发行国库券
D.储户向银行存款，银行将其贷给资金短缺的企业
【答案】 D
28、 ( )是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担。

A.原保险
B.再保险
C.共同保险
D.重复保险
【答案】 B
29、今年陈先生和公司另一名同事携一项课题研究成果参加科研比赛，获得了二等奖。

获奖金共计10000元。

每人平均5000元。

陈先生这5000元应按照（）项目申报个人所得税。

A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
【答案】 B
30、公司型基金的特点不包括（）。

A.具有法人资格
B.依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产
C.投资者无权对基金的重大经营决策发表自己的意见
D.在资产运用状况良好、需要扩大规模增加资产时，可以向银行申
请借款
【答案】 C
31、APT理论的创始人是( )。

A.马柯威茨
B.威廉
C.林特
D.史蒂芬·罗斯
【答案】 D
32、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。

家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘
女士10万元。

家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10
万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12
万元。

其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财
目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。

A.②④③①
B.①③②④
C.④②③①
D.③①②④
【答案】 A
33、从事工业、手工业所取得的收入应按照( )项目计征个人所得税。

A.工资. 薪金所得
B.劳务报酬所得
C.个体工商户的生产. 经营所得
D.特许权使用费所得
【答案】 C
34、下列关于基金销售机构收取费用的表述，错误的是（）。

A.不得收取销售费用
B.不得向投资人收取额外费用
C.不得对不同投资人适用不同费率
D.收取销售费用
【答案】 A
35、下列关于凭证式国债的说法，错误的是（）。

A.在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取
B.可记名、挂失
C.可上市流通
D.提前兑取时，除偿还本金外，经办机构可以收取手续费
【答案】 C
36、在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。

这一说法体现理财师职业( )的特点。

A.安全性
B.制度性
C.专业性
D.顾问性
【答案】 D
37、如果外汇交易员即期卖出日元3450000，买入美元30000，随后，又即期卖出美元20000，买入欧元16500，则两笔即期交易后，该交易员的头寸情况为()。

A.美元多头10000，日元空头3450000，欧元多头16500
B.美元多头10000，日元空头3450000，欧元多头16500
C.美元头寸轧平，日元空头3450000，欧元多头16500
D.美元多头10000，日元空头3450000，欧元空头16500
【答案】 B
38、主要确定企业的各个工程项目范围内的培训需求属于（）层次分析。

A.企业
B.工程项目
C.工作岗位
D.项目部
【答案】 B
39、宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是()。

A.法定存款准备金率上调，利于刺激投资增长
B.某地区贫富差距变大，私人银行业务不易开展
C.国家减少财政预算，会导致资产价格的提升
D.在股市低迷时期，降低印花税可以刺激股市反弹
【答案】 D
40、存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此必须特别重视对存货的分析。

下列有关存货流动性的表述，错误的是（）A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转
率或存货周转天数
B.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越
强
C.用时间除以的存货周转率就是存货周转天数
D.销售收入越高，存货周转率越低
【答案】 D
41、随看高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。

韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。

韩女士的儿子今年
8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。

由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及
其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。

A.韩女士家庭是否为单亲家庭
B.韩女士是否希望她的儿子出国留学
C.韩女士的儿子有哪些爱好特长
D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划
【答案】 D
42、马先生今年50岁，计划10年后退休。

已知投资回报率一直为6%，通胀率为3%。

假设马先生的预期寿命为80岁，目前年开支额
为10万元。

那么如果马先生目前持有的生息资产的现值为80万元，
那么其养老金的缺口为（）。

A.25.3654
B.15.8639
C.18.2365
D.35.8639
【答案】 D
43、2015年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为（）元。

A.1200
B.360
C.2025
D.1000
【答案】 B
44、在资本定价模型下，投资者甲的风险承受能力比投资者乙的风险承受能力强，则（）。

A.甲的无差异曲线比乙的无差异曲线向上弯曲的程度大
B.甲的收益要求比乙大
C.乙的收益比甲高
D.相同的风险状态下，乙对风险的增加要求更多的风险补偿
【答案】 D
45、下列不属于遗嘱适用条件的是（）。

A.被继承人立有合法有效的遗嘱
B.遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有
继承资格
C.遗嘱继承不能对抗遗赠抚养协议中约定的条件
D.有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实
【答案】 D
46、翟先生每月从单位获得工资类收入3000元，由于单位工资较低，2019年6月份在甲公司做了一份兼职工作，收入为每月4000元，
可一直做到年底。

A.120
B.25
C.50
D.0
【答案】 A
47、以下符合对风险偏好型客户理财规划描述的是（）。

A.投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主
B.投资应遵循组合设计、设置风险止损点，防止投资失败影响家庭
整体财务状况
C.投资应以储蓄、理财产品和债券为主，结合高收益的股票、基金和信托投资，优化组合模型，使收益与风险均衡化
D.不在乎风险，不因风险的存在而放弃投资机会
【答案】 B
48、综合理财规划服务的第一步是（）。

A.整理服务对象家庭财务状况信息
B.收集服务对象家庭财务状况信息
C.明确服务对象的背景信息和初步需求
D.明确服务对象及其家庭财务状况信息
【答案】 C
49、以下选项中属于短期教育投资规划工具的是（）。

A.教育储蓄
B.国家助学贷款
C.教育保险
D.共同基金
【答案】 B
50、偿付比率反映的是还债能力的高低，一般在（）以上为宜。

A.10％
B.40％
C.30％
D.50％
【答案】 D
51、如今。

随着金融产品的创新和丰富，退休规划可以选择更多的理财工具。

下列不属于退休养老金的主要投资方式的是（）。

A.银行理财产品
B.债券
C.基金
D.现金
【答案】 D
52、下列关于员工的薪酬构成与福利说法不正确的是（）。

A.津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬
B.福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式
C.狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利和员工获得的各种非货币形式的满足等。

D.奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬
【答案】 C
53、（）是指单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术
A.财务型非保险转移风险
B.财务型保险转移风险
C.自留风险
D.转移风险
【答案】 B
54、建筑业劳务用工实名制管理是近年来建筑业的一项创新管理，
是强化现场（）管理和保证农民工工资发放到个人的一项重要措施。

A.安全用工
B.正规用工
C.合理用工
D.合法用工
【答案】 D
55、消费性负债占总负债的比例，通常被称为（）
A.消费性负债比率
B.流动性负债比率
C.自用性负债比率
D.投资性负债比率
【答案】 A
56、资产运营能力分析主要包括应收账款周转率和存货周转率两大指标。

下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是()。

A.应收账款周天数越短，说明企业应收账款的变现能力越弱
B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标
C.应收账款周转次数=企业销售收入净额÷应收账款平均余额
D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强
【答案】 A
57、商业银行应将理财投资合作机构名单于业务开办（）报告监管部门。

A.10日前
B.5日前
C.10日后
D.5日后
【答案】 A
多选题（共14题）
1、下列经济指标中属于国民经济总体指标的是()。

A.国内生产总值
B.工业增加值
C.货币供应量
D.国际收支
E.上证指数
【答案】 ABD
2、2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。

下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（）。

A.王某1,500元，李某500元
B.王某2,000元，李某0元
C.王架1,500元，李某400元
D.王某800元，李某1,200元
E.王某1000元李某1,000元
【答案】 B
3、下列关于家庭结余的说法，正确的有（）。

A.生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
B.理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
C.自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较高的理财积极性
D.专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度
E.自由结余可以用以实现短期理财目标
【答案】 AD
4、建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的（）等十分重要。

A.法律风险
B.通货膨胀风险
C.声誉风险
D.宏观经济风险
E.操作风险
【答案】 AC
5、一个人要渡过一条河流、到达彼岸，理财师就是帮助他渡河的人。

如果要帮助客户“过河”，那么理财师需要做什么( )
A.清楚地了解到客户想去哪里
B.告诉客户去到彼岸的可选方式
C.了解客户自身的一些情况
D.替代客户到达彼岸
E.告诉客户到达彼岸的风险
【答案】 ABC
6、房地产作为一种理财工具，其特性表现在（）。

A.位置固定性
B.使用长期性
C.变现能力强
D.影响因素多样性
E.保值增值性
【答案】 ABD
7、获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，中小企业获利能力分析的指标包括()。

A.销售净利润率
B.净资产利润率
C.实收资本利润率
D.已获利息倍数
E.基本获利率
【答案】 ABC
8、受理工伤认定申请的条件是（）。

A.申请理由充分
B.申请材料完整
C.属于劳动保障行政部门管辖
D.受理时效尚未过期
E.申请主体合格
【答案】 BCD
9、越来越多的家庭选择让孩子出国留学，其主要原因有( )。

A.学习西方先进的科学知识和方法
B.增加人生阅历
C.国外的工作机会多且工资高
D.多元化的学校与专业选择机会
E.国外的教育水平高于国内
【答案】 ABD
10、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年
50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王
华今年16岁，高中一年级学生。

一家三口均身体健康，无家族病史。

A.王先生家庭处于成长期，并逐步向子女大学教育期过渡，这个时
期家庭的最大开支是医疗费、教育费
B.王先生家庭的负债较少，可适当将闲置资金投入收益率较高的债券、基金等理财产品，实现家庭资产增值
C.王先生可以将大部分资金用于股票市场投资，以获得更高的收益，从而更好地实现家庭的各项生活目标
D.王先生家庭属于高收入家庭，不用做任何理财规划就可以轻松实
现家庭目标
E.王先生家庭在开源节流方面做的很好，这样逐渐累积资金，为投
资打下良好的基础
【答案】 AB
11、银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受()的监督。

A.国家司法机关
B.银行业协会
C.银行业监管机构
D.新闻媒体
E.社会公众
【答案】 BC
12、FABE产品服务推介法使用原则有（）。

A.巧妙引导、激发需求
B.突出核心价值、展示亮点
C.言简意赅
D.强调利益、因客而异
E.罗列证据、反复证明
【答案】 ABD
13、商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用（）等指标。

A.风险价值限额
B.交易限额
C.期权限额
D.错配限额
E.止损限额
【答案】 ABCD
14、下列属于个人所得税应税所得项目的是( ) 。

A.个体工商户的生产、经营所得
B.股票红利所得
C.员工全年一次性奖金
D.财产转让所得
E.个人由于担任本公司董事职务所取得的董事费收入
【答案】 ABCD
大题（共3题）
一、高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。

留有房屋六间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。

高老酷爱字画，留有名人字画若干。

生前立有遗嘱，把自己全
部字画留给小儿子高三。

下列不属于高老第一顺序继承人的是（）。

【答案】《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

高老的哥哥是第二顺序继承人。

二、李阳从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。

在保险公司职员询问汽车状况时，李阳并未如实回答。

李阳未如实
回答保险公司职员询问事项，违反了()。

【答案】最大诚信原则要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保
留地向对方所做的口头或书面陈述。

告知是保险双方的义务。

对投
保人来说，通常称为如实告知义务：对保险人来说，则称为说明义务。

在本案例中，李阳是投保人，违反了如实告知义务。

三、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，
杨先生每月收入15000元，太太8500元。

有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80万中，首付20％，剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。

年终，杨先生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。

另外，杨先生家庭有15万元的定期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。

目前，杨先生想在10年内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。

根据以上材料回答下列问题。

[不定项选择题]关于杨先生一家保险规划的说法错误的是（）。

【答案】A项，作为家庭的经济支柱，杨先生的保额应该最大。