公司销售收款财务制度

公司销售收款财务制度
第一章总则
第一条为规范公司销售收款管理，加强对收款流程的监督和控制，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及销售收款的工作，所有与销售收款相关的人员必须按照本制度要求执行。

第三条公司销售收款财务制度是公司财务管理的重要组成部分，公司财务部门负责具体实施和监督。

第四条具体销售收款流程和操作规程由公司财务部门起草并经公司领导审批后实施。

第五条公司全体员工应当认真遵守和执行公司销售收款财务制度，不得擅自变更执行方式。

第二章销售收款流程
第六条销售收款流程包括销售订单生成、发货出库、发票开具、收款登记和销售收款核对。

第七条销售订单由销售部门生成，内容包括商品名称、数量、价格、交货地点等。

销售订单应当经过销售经理审核后提交给财务部门备案。

第八条发货出库由仓库人员负责操作，仓库在出库前应当核对商品数量和质量，并填写相关出库单据。

出库单据需由销售员签字确认后方可出库。

第九条发票开具由财务部门操作，发票内容应与销售订单一致。

发票应当及时开具并交给销售员出具给客户。

第十条收款登记由会计人员操作，收到客户付款后应当及时登记并向销售员确认。

收款登记包括收款人、金额、收款时间等信息。

第十一条销售收款核对由财务主管负责，财务主管应当核对销售订单、发货出库、发票和收款登记记录，确保各项数据一致。

第十二条出现销售收款不符或遗漏的情况，应当第一时间进行核对并修改，确保数据准确无误。

第三章销售收款管理
第十三条公司销售收款由公司财务部门全面负责管理，财务部门应当建立健全销售收款管理制度，并定期对销售收款流程进行检查和审计。

第十四条财务部门应当建立健全销售收款档案，对每笔销售收款按照日期、金额等进行归档存档，并定期整理档案。

第十五条销售收款款项应当专款专用，不得挪用或私自支取。

对于任何挪用行为，公司将依法追究相关人员的责任。

第十六条财务部门应当加强对销售收款的监督和控制，及时发现并解决问题，确保销售收款工作的顺利开展。

第十七条销售收款管理应当遵循公平公正、透明度原则，不得私自偏袒或泄露客户信息。

第十八条销售人员及相关人员不得接受客户贿赂或回扣行为，一经发现，公司将予以严肃处理。

第十九条销售收款管理遵循合规原则，财务人员应当严格遵守公司相关规定，不得违反法律法规和公司制度。

第四章监督检查
第二十条公司领导对销售收款财务制度的执行情况负有最终监督责任，应当定期召开会议对销售收款工作进行检查。

第二十一条财务部门应当定期对销售收款流程、档案等进行检查和审计，提出改进建议并及时改进。

第二十二条公司内部审计部门应当对销售收款流程进行独立审计，及时发现问题，提出整改意见。

第五章罚则
第二十三条对于违反公司销售收款财务制度的人员，公司将根据实际情况给予相应的处理措施，包括但不限于口头警告、书面警告、停职检查、辞退等。

第二十四条对于严重违反公司销售收款财务制度或有违法行为的人员，公司将依法追究相关人员的法律责任。

第六章附则
第二十五条本制度自颁布之日起生效，如有修订，将在公司内部网站公布并留存备案。

第二十六条对于本制度之外未尽事宜，由公司领导根据实际情况作出相关规定。

第二十七条本制度解释权归公司领导所有。

本制度经批准设立，并于2019年1月1日起生效。