会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书

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会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书
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说明：本资料适用于约定双方经过谈判，协商而共同承认，共同遵守的责任与义务，仅供参考，文档可直接下载或修改，不需要的部分可直接删除，使用时请详细阅读内容
会计信息化库存管理存货核算系统实验
指导书
前言
会计信息系统向企业管理信息系统一体化过渡是企业信息化建设的发展趋势，ERP系统中的AIS的应用是财务、会计、审计等相关应用专业必须掌握的一门应用性技术。

学生通过强化实践性教学环节，能缩短理论教学与管理职业岗位之间的差距，并培养学生的综合职业能力。

本实验指导书首先通过一个部门级核算型会计软件的实验使学生掌握会计软件的操作流程。

其次，将用友ERP-U8系统的实验作为重点，旨在使学生掌握ERP系统中会计信息系统的操作流程，理解ERP系统的管理理念，了解ERP的工作原理，即销售、采购、制造、成本、财务、计划…等单位分工与合作的原理。

既能立足会计、财务等本岗，也能站在追求企业整体最优的高度去理解流程化管理方式，使学生具有全局观念、和团队合作精神。

会计信息系统实验指导书
实验一和实验二
实验名称：AC990初始化
实验介绍：熟悉AC990的安装及初始化的基本操作.
实验问题：如何正确安装AC990。

特别是AC990初始化中会计分工方法的操作,会计账户及其余额的录入及确认。

实验案例：
一、企业概况与系统启用
根据下列信息启用计算机会计核算系统（张中华）
1．基本信息
单位名称：江南贸易总公司法人代表：张思汉其它可自行定义
2．会计制度：商品流通企业会计制度
3．启用时间：200X年1月(X表示某年)
4．会计分工：
二、会计假设
为突出重点、反映原理、方便操作，本案例有下述假设
1．下列科目只核算到总账：应收票据、应付票据、固定资产、工资、非商品存货、本年利润、利润分配。

2．“商品销售成本”采用“加权平均法”
3．摘要核算标识
（1）129其他应收款_个人借款下的个人明细资料，在记账凭证的摘要中“人名”加上“（”和“）”作为汇总标识；
（2）积数的汇总标识为“{”、“}”
三、年初账务资料与建账要求
1．总分类账设置
根据下表资料录入总账期初余额，确定账页格式与登账形式，校验数据录入的正确性。

科目
代码科目名称年初余额
账簿设置
形式格式
101 现金借 27,479.93
汇总基本三栏式
102 银行存款借 2,361,105.53
122 应收账款借 1,301,800.11
126 预付账款借 34,710.00
129 其他应收款借 32,500.00
135 库存商品借 1,206,772.00
157 低值易耗品借 4,592.80
161 长期投资平
2．明细分类账设置（李京）
根据下表资料增设明细分类账，录入年初余额、数量（含单位），确定账簿的内容显示方式与账页格式（可以先不设置账页格式）
实验报告：提交初始化已确认的备份文件
实验三
实验名称：AC990的日常账务处理
实验介绍：学会凭证管模块的操作方法
实验问题：凭证填制、审核、修改方法。

实验案例：
四、填制记账凭证（视教学周历的长短，摘要中辅助核算符号可以不做）根据下述资料录入1-27号记账凭证（李京）
1号凭证。

3日,附件：1张
收回欠款<J01> 借：102银行存款_农业银行 125,000.00
收回欠款[B63] 贷：122应收账款_西南公司 125,000.00
2号凭证。

3日,附件：2张
付利息借：555财务费用_利息 21,388.50
付利息<C14> 贷：102银行存款_农业银行 21,388.50 (支票:2-4687)
3号凭证。

4日，附件：8张
付房租借：551管理费用_其他费用 1,820.00
付房租<J17> 贷：102银行存款_建设银行 1,820.00
报差旅费借：517经营费用_差旅费 856.00
报差旅费<J17> 贷：101现现金 856.00
4号凭证。

8日,附件：1张
提现金借：101现金 6,500.00
提现金贷：102银行存款_农业银行 6,500.00
5号凭证。

8日，个人借款，附件：2张
借款(胡晓莉)[B63] 借：129其他应收款_个人借款 1,000.00
借款(郑光明)[B63] 129其他应收款_个人借款 5,000.00
个人借款<J17> 贷：102银行存款_农业银行 6,000.00(其他:1-6842)
6号凭证。

10日,附件：10张
香烟入库借：135库存商品_香烟_红塔山 2,025,000.00数量：500箱
135库存商品_香烟_石林 165,000.00数量：110箱
135库存商品_香烟_红梅 281,870.00数量：140箱
221应交税金_增值税_进项税额 420,217.90
进货欠款[B64] 贷：204应付账款_烟草公司 2,892,087.90
7号凭证。

10日，附件：1张
付医疗费[B64] 借：216应付福利费_医疗费 1,000.00
付医疗费<J13> 贷：102银行存款_建设银行 1,000.00
报招待费借：551管理费用_业务费 340.00
报差旅费 517经营费用_差旅费 75.50
报业务费及差旅费<J17> 贷：101现金 415.50
9号凭证。

12日,附件：1张
支付货款[B64] 借：204应付账款_烟草公司 300,000.00
支付货款<J01>{1999.01.10} 贷：102银行存款_农业银行 300,000.00结算号：2-6324
10号凭证。

15日,附件：20张
商品入库借：135库存商品_油类_毛豆油 582,000.72(72,700公斤) 商品入库 135库存商品_油类_亚麻油 40,050.85(52,900公斤) 商品入库 135库存商品_油类_桐油 78,540.35(13,000公斤) 商品入库[B63] 贷：204应付账款_粮油公司 700,591.92
11号凭证。

18日,附件：5张
个人还款<J17> 借：101现金 7,310.00
(孙斌)还款[B63] 贷：129其他应收款_个人借款 5,000.00
(王春莉)还款[B63] 129其他应收款_个人借款 2,310.00
存入银行借：102银行存款_建设银行 7,310.00
存入银行贷：101现金 7,310.00
12号凭证。

19日,附件：4张
个人还款<J17> 借：101现金 2,152.00
还款(胡晓莉)[B63] 贷：129其他应收款_个人借款 652.00
还款(郑光明)[B63] 129其他应收款_个人借款 1,500.00
存入银行借：102银行存款_农业银行 2,152.00 (其他:2-6640)
存入银行贷：101现金 2,152.00
13号凭证。

19日,附件：15张
香烟销售[B63] 借：122应收账款_西北公司 315,549.00
香烟销售贷：501商品销售收入_香烟_红塔山 106,300.00(20箱)
香烟销售 501商品销售收入_香烟_石林 57,600.00(30箱)
香烟销售 501商品销售收入_香烟_红梅 105,800.00(40箱)
香烟销售 221应交税金_应交增值税_销项税额 45,849.00
14号凭证。

19日,附件：16张
商品销售[B63] 借：122应收账款_西南公司 50,000.00
商品销售<J01> 102银行存款_建设银行 436,333.90
商品销售贷: 501商品销售收入_油类_毛豆油 303,960.00(35760公斤) 商品销售 501商品销售收入_油类_亚麻油 82,150.00(10600公斤) 商品销售 501商品销售收入_油类_桐油 29,560.00(4000公斤) 商品销售 221应交税金_应交增值税_销项税额 70,663.90
15号凭证。

19日,附件：2张
交税借：221应交税金_应交增值税_已交税额 100,000.00
交税<J14> 贷：102银行存款_农业银行 100,000.00结算号：2-6643
提现金借：101现金 50,000.00
提现金贷：102银行存款_建设银行 50,000.00
17号凭证。

20日,附件：1张
计提工资借：551管理费用_工资 50,000.00
计提工资[B64] 贷：215应付工资 50,000.00
18号凭证。

20日,附件：5张
发放工资[B64] 借：215应付工资 50,000.00
发放工资<J13> 贷：101现金 50,000.00
19号凭证。

22日,附件：10张
购办公用品借：157低值易耗品 3,567.36
购办公用品<J17> 贷：102银行存款_建设银行 3,567.36
20号凭证。

23日,附件：1张
领用借：159待摊费用 5,000.00
领用贷：157低值易耗品 5,000.00
21号凭证。

23日,附件1张
计提借款利息借：555财务费用_利息 20,000.00
计提借款利息贷：231预提费用 20,000.00
22号凭证。

23日,附件：2张
进货借：135库存商品_油类_亚麻油 4,500.00(720公斤)
进货[B64] 贷：204应付账款_粮油公司 4,500.00
23号凭证。

23日,附件：5张
预付货款[B63] 借：126预付账款_果品公司 15,870.00
预付货款<J11> 贷：102银行存款_建设银行 15,870.00
24号凭证。

23日,附件：3张
销货款[B13] 借：206预收账款_东华公司 426,816.00
销货款贷：501商品销售收入_香烟_红塔山 145,500.00(30箱) 销货款 501商品销售收入_香烟_石林 78,300.00(45箱) 销货款 501商品销售收入_香烟_红梅 141,000.00(60箱) 销货款 221应交税金_应交增值税_销项税额 62,016.00 25号凭证。

24日,附件：1张
摊销低值易耗品借：551管理费用_其他费用 2,500.00
摊销低值易耗品贷：159待摊费用 2,500.00
26号凭证。

25日,附件：1张
付利息借：231预提费用 20,000.00
付利息<C14> 贷：102银行存款_农业银行 20,000.00结算号：2-8762 27号凭证。

28日,附件：5张
其他收入<J01> 借：102银行存款_农业银行 10,000.00(转支:2-8848) 其他收入贷：541其他业务收入 10,000.00
实验报告：提交备份文件
实验四（可选做）
注：根据实验教学周历的长短可以选做此实验，也可以将实验五中表格制作不做，调用模板生成资产负债表和利润表，从而将实验四和实验五合并一次完成。

实验名称：AC990的期末处理
实验介绍：学会AC990的期末处理中的自动转账操作。

实验问题：自动转账公式的定义。

实验案例：
定义下述自动转账公式, 运用自动转账功能生成销售成本和本月利润结转凭证
名称：1-结转商品销售成本转账频度：月 1/1页
名称：2-结转利润(收入) 转账频度：月 1/1页
名称：3-结转利润(支出) 转账频度：月 1/1页
实验报告：提交备份文件
实验五（可选做）
实验名称：AC990报表系统
实验介绍：学会报表系统公式定义、报表处理与分析
实验问题：报表系统公式定义，报表数据的来源。

实验案例：
1）．设置表种
001号表资产负债表
002号表损益表
2）．根据下列表样制作表框
资产负债表
会商01表
单位负责人：财会负责人：复核：制表：
损益表
会商02表
单位负责人：财会负责人：复核：制表：3）,报表生成
实验报告：提交备份文件
实验六
U8初始操作总流程图
实验名称：UF8.5的系统初始化（基础档案设置）
实验介绍：学会UF8.5的系统初始化方法，掌握用友ERP-U8软件中有关基
础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。

实验问题：UF8.5的系统管理功能的运用，用户角色、权限、系统环境的设
置，用户重新注册。

实验案例：
1,基础资料
（1）账套名称：同学姓名+完整学号（如：张同学2110503030）
（2）单位名称：长江科技发展有限公司（电话、税号等略）
（3）部门设置：1财务部、2采购部、3市场部、4管理部、5计划部、6业务部、6生产一部、8生产二部。

职员档案设置：
（4
账套主管（角色）角色：同学本人学号（用户ID为001）
财务主管兼会计主管（角色）：王总管（用户ID为002）
普通会计人员（角色）：同学本人姓名（用户ID为003）
出纳（角色）：王现金（用户ID为004）
采购部主管（角色）：倪雪（用户ID为005）
（5）建账及账套启用日期：200X年1月1日（X表示年数）
（6）记账本位币：人民币
（7）企业类型：工业
（8）行业性质：新会计制度科目，按行业性质预置科目
（9）除存货核算不选外，其它都选。

（10）客户目录
客户分类:01------大客户,02………普通客户
（11）供应商目录
供应商分类:01------大客户,02………普通客户
2,数据备份与恢复
由于本机房计算机对硬盘数据有“写保护”功能，所以请同学们在每次关机前务必对自己的账套数据进行备份，在下次上机时予以恢复，以便保存以前的作业，并保持实验的连续性。

（1）备份的方法
①关闭“企业门户”，打开开始菜单中用友程序组“系统服务”中的“系统管理”，选
取“系统”菜单中的“注册”，登录名为“admin”，密码：无
②选择“账套”菜单中的“输出”，压缩过程结束后，请选择存放备份文件的文件夹，
建议事先在D盘上新建一个文件夹，用于存放文件。

备份完毕后（时间较长，请耐心等待），再打开刚才存放文件的文件夹，可以看到备份后的两个文件，分别为UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst，请妥善保管好这两个文件，有优盘的同学可以存放在优盘中，没有优盘的同学可以申请免费的网络优盘或放在一个比较大的邮箱中，两个文件大约有16M。

（2）恢复的方法
admin进入“系统管理”，注册后打开“账套”菜单中的“引入”，选择上次所备份文件中的UfErpAct.Lst文件，进行账套的导入，导入成功后，关闭“系统管理”，由“企业门户”进入进行账务处理。

3,初始化的业务流程
（1）将计算机右下角托盘内的系统日期改为200X年1月1日。

打开“系统管理”，用“Admin”登录，口令：无
（2）打开“账套”菜单，创建账套
（3）分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”子系统，启用日期均为200x年1月（4）增设用户并分配权限，001号及002号操作员权限按系统默认，003号操作员请赋予“公共目录设置”、“总账”、“固定资产”、“工资管理”权限；004赋予“总账”下的“出纳”权限及“凭证”中的“出纳签字”功能
（5）退出“系统管理”，（001）进入“企业门户”
（6）登录账套，请选择正确的账套及使用日期，建议先将计算机的系统日期进行更改（7）打开“设置”业签，首先进行“部门档案”、“职员档案”、“客户档案”、“供应商档案”的设置（资料见上面表格）
（8）在“基础档案—>财务—>外币设置”菜单中设置外币：“美元”；记账汇率：“8.275”，调整汇率不设；在“基础档案—>财务—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”；在“基础档案—>收付结算—>结算方式”菜单中设置结算方式为：
1 ：支票101 现金支票10
2 转账支票2：其他
（9）在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目（资料见实验七中表格）
（10）进入“总账”系统，进行总账设置。

初始化工作完成后，平时只需要进行总账的日常操作。

初始设置工作全部由账套主管（ID 号为001）完成，日常操作全部由财务主管和会计主管（ID号为002）完成。

实验报告：提交备份文件
实验七（可以分二次实验）
实验名称：UF8.5的总帐初始化
实验介绍：学会UF8.5的总帐的帐户、余额的设置，掌握用友ERP-U8软件
中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。

实验问题：总帐初始化的辅助账户的设置，总账系统控制参数设置
实验案例：
进入业务页签：（001操作）
（1）选项中的参数修改：
①在“总账—>设置—>选项—>凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以使用应收应付
受控科目”、“自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。

②“帐簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。

（2）在“总账—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
①打开“设置”业签，在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目、
辅助账设置和账簿格式。

（在实验六完成其任务后，可以不用做其工作，[ ]内是辅助账类
型，有数量单位的为数量核算，有外币单位的为外币核算）
②录入会计科目明细账期初余额、辅助账期初余额(注意：在没有完成明细科目及辅助账设置前禁止录入期初余额)
“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”
（2）在“基础档案—>财务—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：(注:不能在”结算”
上选择Y)
A、项目大类：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：2，项目
结构中的“项目名称”改为“产品名称”。

B、选择核算科目：410101、410102、410103并点击“确认”按钮，
C、项目分类：1 自行开发项目 2. 委托开发产品
D、项目目录(在维护中录入)：101 P3电脑产品自行开发项目
102 P4电脑产品自行开发项目
103 硬盘自行开发项目
201 PC电脑产品委托开发项目
(3)辅助账录入:
①#录入1131应收账款明细余额表
数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。

余额录入完成后，请试算平衡，对账。

实验报告：提交备份文件
实验八
实验名称：UF8.5的凭证填制
实验介绍：学会UF8.5凭证填制方法，掌握用友ERP-U8务软件中总账系统
日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

实验问题：UF8.5凭证填制的控制内容。

实验案例：
①凭证类型设置（实验六完成）②凭证控制定义（实验七完成）
填制凭证：（由003号操作员完成，操作日期：200x.1.31）（“财务会计—>总帐—>凭
证—>填制凭证”）
⑴．1月4日提取现金10000元（附单据1张，结算方式：现金支票，票号：无）
借：现金10000.00
贷：银行存款——工行存款10000.00
⑵．1月5日采购部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元
借：管理费用——办公费用(采购部) 3600.00
现金200.00
贷：其他应收款（倪雪）3800.00
⑶．1月7日业务部支付业务招待费1200元，转账支票号：205
借：管理费用——其他费用1200.00
贷：银行存款——工行存款1200.00
⑷．1月13日，收到华宏公司转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用
以归还货款
借：银行存款——工行存款99600.00
贷：应收账款（华宏公司）99600.00
⑸．1月14日，归还欠泛美商行部分货款100000元，转账支票号为201
借：应付账款（泛美商行）100000.00
贷：银行存款——工行存款100000.00
⑹．1月16日，向利氏公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到
（适用税率13%）
借：应收账款（北京实验学校）105500.00
贷：主营业务收入——电脑（P3）91785.00
应交税金——应交增值税——销项税13715.00
⑺．1月19日，市场部宋佳从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，
商品已验收库（适用税率13%）
借：库存商品——硬盘11571.00
应交税金——应交增值税——进项税1729.00
货：应付账款（艾德公司）13300.00
⑻．1月20日收到鲲鹏集团投资资金10000美元
借：银行存款——中行存款（外币金额为10000.00）82750.00
贷：股本82750.00
⑼．1月28日购惠普传真机一台，价值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均
年限法，净残值率10％
相关凭证借：固定资产2852.00
贷：银行存款—工行2852.00
(10)该公司管理部门固定每月底报销电话费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明
细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。

财务部：500，管理部：900，
计划部：700，业务部:900.贷方为现金。

摘要为费用报销。

(11)．计提折旧
借：制造费用—折旧费/生产一部3394.69
制造费用—折旧费/生产二部2496.6
管理费用—折旧费/管理部2346.60
管理费用—折旧费/财务部452.40
管理费用—折旧费/业务部452.40
贷：累计折旧9142.69
(12) 当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算。

（两笔业务做在一张凭证中）
A．借：累计折旧71245.83
固定资产清理178754.17
贷：固定资产250000
B．借：银行存款\ 工行存款78000
待处理财产损益——待处理固定资产损益100654.17
贷：固定资产清理178654.17
(13)．计提工资
借：生产成本—直接人工/电脑(P3) 4060
生产成本—直接人工/电脑(P4) 3550
管理费用—工资/管理部4923
管理费用—工资/财务部10410
管理费用—工资/业务部10620
贷：应付工资33563
（14）需对库存商品科目进行管理，但科目本身信息有限，现准备使用科目备查簿以增
强查询管理。

①打开“设置”——“基础档案”——“其它”——“自定义表结构”，在“科目
备查项”中新增四个新的字段（加行），分别为“设备名称”“规格”两文本项目，
“单价”数字项目，“到货日期”日期项。

②打开“基础档案”——“财务”——“备查科目设置”，指定库存商品为备查科
目。

1月15日，收到硬盘(20个*1250)入库，填制凭证，借：库存商品__硬盘 25000
贷：银行存款/工行存款 25000，同时登记备查簿。

例2
(注:发生业务日期在前的凭证如何处理?)
实验报告：提交备份文件
实验九
实验名称：UF8.5的凭证修改与审核、记账
实验介绍：学会UF8.5的凭证修改与审核、记账的方法
实验问题：凭证修改与审核的注意事项，记账的工作流程。

实验案例：
先将（3）号凭证生成常用凭证后，凭证代号为：YW，说明为：业务招待费；再将（3）号凭证作废，并通过“凭证整理”功能删除（3）号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成（3）号凭证。

（一）修改凭证：
执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

1．单击“查询”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。

2．对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。

3．单击“保存”按钮，保存相关信息。

（二）出纳签字：用004号操作员注册，进行出纳签字并同时补填1号凭证的结算方式：现金支票，票号：XJ2000
（三）审核凭证：用002号操作员注册，进行凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与制单人不能相同）
(四)记账: 用002号操作员将上述所有凭证进行记账操作
实验报告：提交备份文件
实验十
实验名称：U8.5账簿管理
实验介绍：学会账簿管理中账簿查询方法特别是辅助账
实验问题：辅助账的分析与管理。

实验案例：（001操作）
在设置标签设置：
①数据权限—数据控制权限---“科目、客户、供应商、工资”
②数据权限—数据控制权限---“给002、003授权所有科目的查账、制单权限”
③数据权限—数据控制权限---“给倪雪10000元数据权限”
查询下列帐簿：①现金日记账②银行日记账（人民币、外币）③总账④余额表⑤明细账⑥序时账⑦多栏账⑧辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）
（一）现金日记账
1.执行“出纳”|“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框。

2.选择科目“1001现金”，默认月份“200x.01”，单击“确认”按钮，进入“现金日记
账”窗口。

3.双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。

4.单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。

（二）银行存款日记账
银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账多一结算号栏，主要是对账时用。

（三）资金日报表
1.执行“出纳”|“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。

2.输入查询日期“200x.01.04”。

选择“有余额无发生也显示”复选框。

3.单击“确认”按钮，进入“资金日报表”窗口，单击“退出”按钮。

(四)支票登记簿（可不做）
1.执行“出纳”|“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。

2.选择科目：工行存款“100201”，单击“确定”按钮，进入支票登记窗口。

3.单击“增加”按钮。

（五）查询基本会计核算账簿
1.执行“账表”|“科目账”|“总账”命令，查询总账。

2.执行“账表”|“科目账”|“余额表”命令，查询发生额及余额表。

3.执行“账表”|“科目账”|“明细账”命令，查询月份综合明细账。

（六）部门账
A 部门总账
1.执行“账表”|“部门辅助账”|“部门总账”|“三栏式总账”命令，进入“部门三栏
总账条件”窗口。

2.输入查询条件：科目“5502招待费”，部门“业务部”。

3.单击“确定”按钮，显示查询结果。

4.将光标定在总账的某笔业务上，单击“明细”按钮，可以联查部门明细账。

B 部门明细账
1.执行“账表”|“部门辅助账”|“部门明细账”命令，进入“部门多栏明细账条件”窗
口。

2. 选择科目“5502”，部门“业务部”，月份范围“200x.01—200x.01”，分析方式“金额分
析”，单击“确认”按钮，显示查询结果。

3.将光标定在多栏账的某笔业务上，单击“凭证”按钮，可以联查该笔业务的凭证。

C 部门收支分析
1.执行“账表”|“部门辅助账”|“部门收支分析”，进入“部门收支分析条件”窗口。

2.第一步选择分析科目：选择所有的部门核算科目，单击“下一步”按钮。

3.第二步选择分析部门：选择所有的部门，单击“下一步”按钮。

4.第三步选择分析月份：起止月份“200x.01—200x.01”，单击“完成”按钮，显示查询
结果。

实验报告：提交备份文件
实验十一
实验名称：出纳管理—银行对账
实验介绍：学会银行对账的的操作方法
实验问题：银行对帐原则的使用。

（本实验将日期、结算方式、结算号条件全去掉）实验案例：
银行对账（003出纳操作,凭证要记账,使用日期：200x.1.1）
①工行对账单余额为199488.89元,工行日记账余额为分类账期初余额.企业未达:200(x-1)年12月20日,银行已收,企业未收14500元(借方),银行未达200(x-1)年12月26日企业已付,银行未付25500元.(贷方)___转帐支票.
②本月银行对账单如下:
③对账处理
④查询银行余额调节表
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实验十二
实验名称：期末处理—自动转帐
实验介绍：学会自动转帐分录的定义方法, 掌握用友ERP-U8软件中总账系
统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。

实验问题：自动转帐不成功的修改。

实验案例：
自动转账：（002操作，凭证要记账）
①自定义：
A，200x年1月31日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息；（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核{003}、记账{002}）
B，200x年1月31日，计提职工福利费，按“生产成本—直接人工”、“管理费用—工资”当月发生额的14%进行计提当月职工福利费（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核{003}、记账{002}）
如下表，001号自定义转账凭证，编号：001，说明：计提利息
摘要科目编码方向金额公式
计提利息550303 借QM(2101,月,贷)*0.002
计提利息2191 贷qm(2101,月,贷)*0.002
如下表，002号自定义转账凭证，编号002，说明：计提福利费
摘要科目编码部门项目方向金额公式
计提福利费410102 P3电脑借FS(410102,月,借,101)*0.14 计提福利费410102 P4电脑借FS(410102,月,借,102)*0.14 计提福利费550202 管理部借FS(550201,月,借,4)*0.14
计提福利费550202 财务部借FS(550201,月,借,1)*0.14
计提福利费550202 业务部借FS(550201,月,借,6)*0.14
计提福利费2153 贷CE()
定义成功后，进入“转账生成”，应能生成以下两张凭证：
A．计提利息：
借：财务费用/利息支出400
贷：预提费用400
B．计提福利费：
借：生产成本—直接人工/电脑(P3) 568.4
生产成本—直接人工/电脑(P4) 497.0
管理费用—工资/管理部689.22。