信用证结算

Credit)，开证行按照申请书缮制信用证格式，然后将完
整的正本信用证邮寄给通知行，请该行通知受益人。
开证行与通知行之间事先应建立代理行关系，互换签
字样本和密押，使通知行可凭签字样本核对信开证上的开
证行签字。
二、电开信用证
电开信用证也可称为以电讯方式开立的信用证 (Teletransmission Credit)，包括用电传(by telex)， 或用海缆电报(by cable)，或用普通电报(by telegram)，
Clause），是指在不可撤消的信用证加列一种限制性条款，使出
口商不能如期发货。）
常见软条款种类：暂不生效条款、商检软条款、装运软条款、单
据软条款、限制性付款软条款。
2.若需要修改，则与申请人联系修改并接受修改后的信用 证。
3.受益人所提交的单据，必须做到单单一致、单证一致，
必须符合UCP600和ISBP的规定，受益人权利的兑现以提交相符 单据为前提。
用证。
3.对修改信用证的要求作出迅速答复。
4.按照ISBP审核单据和承付信用证或拒绝接单。 5.开证行如已审单并决定承付，有责任抵制申请人利用开证行作为 拒付工具的企图。
（三）通知行（Advising Bank）
通知行是应开证行的要求通知信用证的银行，一般是开证 行在受益人当地的代理行。 其具体责任如下： 1.验明信用证的真实性，若不能验明真实性，则应采取相应的措施 通知前手或后手。 2.通知信用证或拒绝通知信用证或修改。 3.审证责任。审查信用证的条款，偿付路线和索汇方式等。 4.若同时被指为指定银行或保兑行，则还要承付或保兑。
（5） 信用证规定由被指定银行议付但其未议付。
2.信用证是独立文件，与销售合同分离 信用证是与买卖合同相分离的独立文件。 UCP600第4条A款规定：“就其性质而言，信用证与可能作 为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使 信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关， 且不受其约束。因此，银行关于承付、议付或履行信用证项下 其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间 的关系而产生的任何请求或抗辩的影响。受益人在任何情况下 不得利用银行之间或申请人与开证行之间的合同关系。”
（八）偿付行（Reimbursing Bank）
开证行若授权另一家银行代为偿付被指定银行、保兑
行（均称为索偿行）的索偿时，则该银行为偿付行。偿付 行一般是信用证结算货币清算中心的联行或者代理行，主 要是为了头寸调拨的便利。 在指定偿付行的情况下，索偿行一方面向偿付行邮寄
索偿书，另一方面向开证行寄单，开证行若收到与信用证
第六章
信用证
第一节
信用证的定义
UCP600关于信用证的定义为：信用证是指一项不可撤销 的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符 交单予以承付的确定承诺。
根据这一定义，一项约定如果具备了以下三个要素就是信
用证： 第一，信用证应当是开证行开出的确定承诺文件。 第二，开证行承付的前提条件是相符交单。 第三，开证行的承付承诺不可撤销。
（3）对运输的要求：装运期限、装运港、目的港、运输方式等。 （4）对单据的要求：明确单据的种类、名称、内容和份数等主要单据，
另外还有其他单据，如寄样证明、装船通知电报副本等。
（5）附加条款。 （6）开证行对受益人和汇票持有人保证付款的责任文句。
信用证申请中所有的指示应该明确、清晰，并且从银行角度 也具有可操作性： (1)避免出单人的模糊用语。在制作开证申请书时，应明确出 单人的具体名称。 (2)装船前的检验证书尽量使用检验机构，而非卖方出具的报 告。由于检验机构的报告具有独立性，可信度较高，有利于确 保货单相符。 (3)避免非单据化条款。若信用证中规定的某一条件不是通过 出具单据来实现，则受益人可以不理会。
3.信用证是单据化业务
1.开证行负第一性付款责任
开证行承担第一性的付款责任，但是有条件的付款承诺。 根据UCP600第7条，如果信用证为以下情形之一，开证行 负第一性付款责任。 （1） 信用证规定由开证行即期付款、延期付款或承兑； （2） 信用证规定由被指定银行即期付款但其未付款； （3） 信用证规定由被指定银行延期付款但其未承诺延期付 款；或其虽承诺延期付款，但未在到期日付款； （4） 信用证规定由被指定银行承兑，但其未承兑以其为付 款人的汇票；或虽承兑了汇票，但未在到期日付款；
（一）开证申请人（Applicant）
在国际贸易中，开证申请人通常是进口商。开证申请人 （买方）的权利和义务为：
1.申请开立信用证的义务。
2.缴纳必要的保证金的义务。 3.及时付款赎单的义务。 4.得到合格单据的权利。 5.对于受益人利用信用证的欺诈行为，开证申请人也有权请求银行
拒付，或请求法院通过止付令强制银行停止对信用证的支付。
重要概念之一：承付
意为承认付款，根据UCP600第2条：
1）如果信用证为即期付款信用证，则即期付款
2）如果信用证为延期付款信用证，则承诺延期付款并在 承诺到期日付款 3）如果信用证为承兑信用证，则承兑受益人开出的汇票 并在汇票到期日付款
本质：银行承认其立即或者在约定的日期履行
付款责任。
重要概念之二：相符交单
UCP600第2条： 相符交单的含义: 受益人提交的单据不但要做到“单 证一致,单单一致”，而且要做到与UCP600的相关适用条 款一致，与《审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实
务》一致,只有同时符合以上三个方面的要求,受益人所提
交的单据才是相符单据。
重要概念之三：不可撤销 不可撤销的含义: 信用证一经开证行开立，则在没有
付或者议付的授权并不赋予指定银行承付或者议付的义务，除
非该被指定银行明确同意并照此通知受益人。
第二，通过指定一家银行承兑汇票或者承担延期付款 承诺，开证行即表明授权该被指定银行预付或者购买经其 承兑的汇票或者由其承担延期付款责任的承诺，被指定银
行对于承兑信用证和延期付款信用证这两种远期信用证可
以办理贴现。 第三，非保兑行身份的被指定银行接受、审核并寄 送单据的行为既不使该被指定银行具有承付或者议付的义 务，也不构成承付或者议付。
（二）开证行（Issuing Bank） 开证行指应开证申请人要求，为其开立信用证的银行。 其主要权利和义务如下：
义务：
权利： 收取保证金； 1.认真审阅申请书 2.根据开证申请人的指示开证 3.承担第一性的付款责任 4.信用证的修改 开证行有权从开证 申请人处获得偿付。 5.开证行审核单据的义务 6.开证行保管单据的义务
不符的单据，有权向索偿行追回已经偿付的款项，但开证 行不得向偿付行追索。
第四节
开立信用证的方式
按照通知受益人的方式来分类，信用证可以分为信开 信用证(Credit Opened by Mail)和电开信用证(Credit Opened by Teletransmission) 。
一、信开信用证
信开信用证也可称为以邮寄方式开立的信用证(Mail
向开证行申请开立信用证
开证申请人首先填写开证申请书（Application Form），其中每项内容 必须符合UCP600的要求。 开证申请书的填写说明 开证申请书的基本内容包括以下六个方面： （1）对信用证本身的说明：如信用证的种类、性质、金额、到期地点及 其有效期等。
（2）对货物的要求：货物的名称、品种规格、数量、包装、价格等。
2.自从为信用证加具保兑之时起,保兑行即不可撤销地受到
承付或者议付责任的约束。
3. UCP600规定，被授权加具保兑的银行有权不予照 办，但是必须毫不迟疑地通知开证行，并仍可通知此份未 经加具保兑的信用证。
在未经开证行授权或要求的情况下，一家银行与受益
人达成协议（往往在受益人的要求下）对信用证加具保兑 的行为，习惯上被称为沉默保兑（silent confirmation）。 沉默保兑行并不享有UCP中规定的保兑行的权利，除非在 它与受益人达成的协议中另行规定。
（六）保兑行（Confirming Bank） 根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑（Add Confirmation）的银行，即为保兑行。保兑信用证下的受 益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保证。 保兑行的责任和义务如下： 1.如果规定的单据被提交至保兑行或者任何其他被指定银行 并构成相符交单,保兑行必须根合同、
形式发票等文件作为信用证组成部分的做法。”
3.信用证是单据化业务 信用证业务是单据买卖。 UCP600第5条规定：“银行处理的是单据，而不是单 据可能涉及的货物、服务或履约行为。” 受益人要保证收 款就一定要提供与信用证相符的单据，开证行拒付只能以
或用SWIFT发至通知行，经通知行核押相符，将电开信用
证通知受益人。 电开信用证可以分为简电通知和全电开证。
简电通知
简电通知(Brief Cable Advice)包括预先通知
(Preliminary Advice)。“简电”和“预先”的这两种通
知都不是有效的信用证文件，发简电通知的开证行必须毫 不延迟地向通知行寄送有效信用证文件。
为保护受益人，UCP600第11b款规定，发出预先通知 的开证行应该不可撤销地保证毫不延迟地开出信用证，且
条款不能与预先通知书相矛盾。
开证行之所以发出预先通知，与申请人的保证金未到 位或外汇额度未批准但又要使受益人的备货有所依据有关。
全电开证
全电开证(Credit opened by full cable／telex)
得到相关主要当事人的一致同意时，开证行不可以单方面
的修改或撤销信用证。
第二节
信用证的特点与作用
目的：通过一个或几个银行的金融机制，加快国际结算，对 买卖双方提供结算安全与保障。 特点： 跟单信用证应贯彻独立抽象原则和单证相符原则，即
1.信用证是银行信用，即开证行负第一性付款责任
2.信用证是独立自足文件，即与销售合同分离