差旅费报销列表(1)
差旅费报销附件
一、差旅费报销附件：（按顺序依次粘贴）
1、发票
2、培训、会议等通知
3、因公出差审批表（填表、审批日期要在出差日期之前）
4、公务卡刷卡清单、刷卡小票
二、会议费报销附件：
1、发票
2、会议通知（或请示报告）
3、会议预算、议程、消费清单（流水单）、与会人员签到
三、培训费报销附件（由学院为举办方的培训）：
1、发票
2、培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单、电子结算凭
证
四、公务接待报销附件
1、发票
2、来访单位公函
3、接待清单（包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场
所、费用等内容。
)
4、公务卡刷卡清单、刷卡小票
五、办公用品、耗材采购报销附件
1、发票（销售清单）
2、采购申请表
3、进仓单、出仓单
六、党团、学生活动物资采购报销附件：
1、发票（销售清单）
2、采购申请表
3、活动策划书
4、公务卡刷卡清单、刷卡小票
七、专家劳务费报销附件
1、劳务费发放表
2、劳务费发放申请报告
3、专家职称证书
4、专家身份证复印件
八、固定资产采购附件
1、发票
2、固定资产采购审批表
3、采购合同
4、固定资产验收入库单
九、设备、工程、图书、20万以上物资或服务采购
1、项目审批文件
2、委托协议、招标文件、评标报告、中标结果通知函、合同、验
收报告、成果展示
3、若为进口设备,附件还要增加允许采购进口产品的批复、项目审
批、外贸协议、进口产品论证。
模板-差旅费明细表
合计 -
本人亲笔签名
(证明本表记录属实)
结算合计 合计金额
-
-
-
-
大写金额：零元整
¥0.00
1.出差时间从出发时点开始至返程到达时点结束，按期间所含餐次作为餐补依据； 2.餐补应扣除接受招待宴请、报销招待费、酒店含餐的对应餐次补贴，不得重复领取。
1.多人同行，应区分不同的项目小组，同一项目组指定一人统一报销，同行全员签字确认，证明费用属实，同一行次的跨部门费用均摊； 要 2.本表是差旅全程的费用总结，请另外填写与之对应的差旅费报销单，有发票一张、无发票一张，分单报销，即一表附一单或一表附两单； 求 3.费用发票或单据应按原始凭证粘贴单的要求整齐粘贴并附于差旅费报销单后； 4.为划分部门费用，行程交差的不同小组不得有任何经济牵扯，分组结算、开票、报销，未按要求处理时涉及部门平摊全部费用。
0
0
-
类型
出发日期
出发时间
目的地
参与人
交通工具
说明
单据数
金额
长途 长途交通 小计 0 -
交 通 市内
市内交通 小计
1.长途：由行政部统一订票，特殊情况自行订票时需行政部审核； 2.市内交通：公共交通运行时段应首选公交、地铁，必须打车应注明原因。
0
-
类型 其 他
发生日期
发生时间
发生地
参与人
说明
单据数
金额 -
其他费用 合计
0
-
1.餐饮费用仅限必要的招待宴请，参与人指出差人员，说明栏填写餐次（早、中、晚）、宴请或聚餐目的、招待客人数、客人姓名、职务； 2.其他费用按实详细填写，出差人员间共餐不预报销，或以餐补标准及对应人数计算出报销金额上限。
差旅费报销规定
局全体干部职工：
从2015年5月1日起，我局差旅费报销按照《昆明市市级机关差旅费管理办法》执行，填写差旅费报销单请严格按以下项目及标准填写。
差旅费是指市级单位工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
一、车船费：凭据报销（不包括出租小汽车）
二、住宿费：赴省外出差的，按照财政部公布的中央单位工作人员出差的住宿费限额标准执行（详细见附表）；赴省内出差的，每人每天330元，安排标准间。
住宿费限额标准为出差人员对应职务级别最高可以开支和报销的住宿费标准，不得曲解为包干或必须开支和报销的标准。
三、伙食补助费：伙食补助费按出差自然（日历）天数计算；赴省外出差的，按照财政部公布的中央单位工作人员出差伙食补助费标准包干使用（详细见附表）；赴省内出差的，每人每天100元包干使用。
四、城市交通费：出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。
报销管理：车船费按乘坐交通工具等级及相应的车票、船票、机票等凭据报销（不包括出租小汽车）；住宿费在标准限额之内凭发票报销；城市交通费按规定标准报销，由单位提供交通工具的，不得报销城市交通费；出差当天往返的，按规定报销车船费、伙食补助费和城市交通费，实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
报销差旅费需附经发局出差审批单。
—1 —
附件
—2 —。
差旅费用报销规定(1)
差旅费报销规定为加强公司内部管理，规范公司差旅报销行为，合理控制费用支出，使公司人员的差旅费管理规范化，特制定本规定。
第一条出差人员的交通费、住宿费、伙食补助等各项费用实行分项计算，统一按集团公司下发的差旅费用标准执行（见第七条）。
各项费用在规定范围内进行实报实销。
第二条出差人员的出差时间如在中午12点以前的，按一天计算，如在中午12点以后的按半天计算。
第三条出差人员接到出差通知后，需持“出差通知单”到行政部填写“差旅费用明细表”，办理出差手续。
该明细表作为出差前借款和返回后报销依据（详见附件）。
第四条到市属县区（周至、户县、临潼、长安、蓝田、高陵、闫良）及三原、咸阳等地出差、上门服务的人员（上门服务人员定义：经销商之间调车人员，经销商驻店培训人员、外地抢修人员、外地展示活动参与人员），当天不能返回的，全部按照三类人员、三类地区住宿、伙食标准执行。
第五条下列情况差旅费不在报销范围内：1、到外地参加会议和各种培训班、训练班，已交过全部会议费的；2、由对方接待单位免费安排住宿、就餐、提供交通工具的；3、伙食补贴的金额是按一日三餐的标准核定的，所以如对方单位管一餐或两餐的，则伙食补助公司按每餐三分之一进行计算，仅报销未提供的餐次补贴；4、如公司派车接送的，则该项费用不予报销。
第六条交通工具、费用具体执行办法：1、出差人员可乘坐的交通工具为：汽车（大、中客车）、火车（硬卧以下）、轮船（三等舱以下）。
出差人员乘坐指定的交通工具，可按差旅标准进行实报实销。
2、出差人员乘坐飞机需严格控制，业务紧急、情况特殊或机票折扣价等于火车票价的前提下，在报请公司总经理获批后，方可乘坐飞机。
差额部分（与火车）由个人承担50%（指管理人员，职员需全部承担）。
如事先无任何申请，私自更换交通工具乘坐飞机者，进行差旅报销时公司将仅承担标准内费用，差额部分由个人自行承担；核算飞机票价时，应包含因乘坐飞机产生的各项费用，如出租车等。
3、飞机票原则上由行政部统一订购4、出差期间交通补助只报销往返一次的火车站（机场）费用。
2023年最新出差费报销标准
2023年最新出差费报销标准2023年最新出差费报销标准篇一一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。
3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。
2、出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。
客户单位提供住宿的，无住宿补助。
3、交通费:(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。
(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。
(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。
4、生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。
客户单位不提供生活，按15元/天补助。
5、电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。
6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。
7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。
随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。
8、行政、采购、办公人员出差:按领队标准报销差旅费。
9、总经理出差:交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。
三、差旅费报销程序1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。
3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。
差旅费报销标准表
差旅费报销标准表差旅费报销是指员工因公外出执行任务、开会学习或参加培训等需要不在本地工作地方进行工作的情况下发生的费用报销。
为了规范差旅费报销，提高企业管理效率，制定一套科学合理的差旅费报销标准表是非常有必要的。
以下是一份示范性的差旅费报销标准表。
序号，费用项目，报销标准---，---，---1，餐饮费，根据所在城市不同，按照就餐标准进行报销，具体标准为：一线城市（北京、上海、广州、深圳）500元/天，二线城市400元/天，三线城市300元/天，四线城市及以下200元/天。
2，交通费，（1）其它城市：根据所在城市距离公司总部的公里数进行报销，具体标准为：每公里0.6元。
所报销交通费包括：火车票、飞机票、汽车票等交通工具的费用。
出差期间的市内交通费用由员工自行承担。
（2）一线城市：若一线城市与所在城市距离超过300公里，可报销往返车票。
3，住宿费，根据所在城市不同，按照标准房间类型进行报销，具体标准为：一线城市标准间400元/天，二线城市标准间300元/天，三线城市标准间250元/天，四线城市及以下标准间200元/天。
如果员工选择高于标准房间类型的住宿，超出部分由员工自行承担。
5，随行人员交通费和住宿费，若员工外出执行任务，需要携带随行人员，其交通费和住宿费可以进行报销。
具体报销标准为随行人员实际发生的费用，需提供相关费用发票或凭证。
6，其他费用，特殊情况下，员工可能会因公外出期间发生其他费用，如会议费、培训费、办公用品费等，这些费用可以进行报销。
具体报销标准为实际发生费用，需提供相关费用发票或凭证。
备注：1.报销标准中的城市分类以一线城市、二线城市、三线城市为基准，具体城市划分可根据实际情况进行调整。
2.标准房间类型为普通标准间，员工可自行选择房间类型，超出标准的部分由员工自行承担。
3.员工需要及时提交报销材料，费用发票或凭证必须完整、齐全、真实有效，并符合相关财务规定。
4.出差期间的市内交通费用由员工自行承担，不在报销范围之内。
机关事业单位差旅费报销单
机关事业单位差旅费管理办法
1、差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。
2、城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
3、市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。
4、出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。
差旅费报销时应当提供出差审批单、住宿费发票、公务卡刷卡POS票、机票、车票或派车单等凭证。
住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。
5、报销差旅费除带公车外，须有往返太原的车票，不可搭乘私家车。
6、住宿费标准：1、太原市、大同市、晋城市350元。
2、临汾市330元。
3、阳泉市、长治市、晋中市310元。
4、山西省其他地区240元。
5、北京500元，西安350元。
公司差旅费报销管理办法-2020版
公司差旅费报销管理办法-2020版公司差旅费报销管理办法-2020版一、差旅费开支范围差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助以及其他出差期间发生的费用，如餐补等。
二、差旅费报销标准比对表公出地点标准内容一类城市住宿费：实报实销伙食补助：实报实销住宿费限额：300元/天伙食补助：100元/天按规定交通工具凭票实报二类城市住宿费：实报实销伙食补助：实报实销住宿费限额：260元/天伙食补助：100元/天按规定交通工具凭票实报三类城市住宿费：实报实销伙食补助：实报实销住宿费限额：240元/天伙食补助：80元/天按规定交通工具凭票实报四类城市住宿费：实报实销伙食补助：实报实销住宿费限额：180元/天伙食补助：60元/天按规定交通工具凭票实报员工自带车辆出差油料及过路费报销限额：副总裁及以上：据实报销总监级及以上——部门经理（含副）及相当职务人员：旅途交通费凭票限额实报，市内交通费普通员工限额：50元/天，副经理以上限额：60元/天其他员工：旅途交通费凭票限额实报，市内交通费普通员工限额：40元/天，副经理以上限额：50元/天特别说明：1.执行总裁（或副总裁）及以上人员可乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座；2.执行总裁（或副总裁）以下人员乘坐火车硬卧席、公共客车、轮船三等舱，因特殊原因需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座的需由公司总裁审批。
审批意见：“……事由，准予乘坐……”。
3、对于外出培训或会务安排住宿的人员，住宿费用实行实报制度，并且在培训时间不超过10天的情况下，伙食补助与出差人员相同。
4、员工出差应当使用公共交通工具，但总监及以上职位的员工以及前往交通不发达地区的员工可以使用私人车辆，但必须经过总裁的批准。
对于员工私人车辆出差期间发生的违法违章或交通事故等情况，由员工自行承担责任。
5、对于员工私人车辆出差的费用，必须严格控制，并且必须提供有效的加油票、过路费等票据，并经过公司总裁或执行总裁的审批。
差旅费报销表参考格式
差旅费报销表参考格式全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：差旅费报销表是公司员工在出差期间发生费用后需要填写的申请报销表格。
在这个表格中，员工需要记录自己的差旅费用以便公司进行审核和报销。
下面是一份关于差旅费报销表的参考格式，希望对大家有所帮助。
差旅费报销表一、出差信息1. 出差人姓名：2. 出差日期：3. 出差地点：4. 出差目的：二、交通费用1. 交通工具（如火车、飞机、出租车等）：2. 起始地点：3. 结束地点：4. 交通费用总计：（金额）三、住宿费用1. 入住酒店名称：2. 入住日期：3. 退房日期：4. 住宿费用总计：（金额）五、其他费用1. 其他费用项目及金额：六、总费用合计：（金额）七、备注：1. 公司审核意见：2. 报销日期：以上是一份简单的差旅费报销表参考格式，大家可以根据自己的实际情况进行调整和修改。
在填写差旅费报销表时，员工需要注意填写准确详细的费用信息，并保留相关的票据和凭证以便公司审核和报销。
希望这份参考格式对大家有所帮助，祝大家出差顺利！第二篇示例：差旅费报销表是公司财务部门对员工出差期间的各项费用进行报销的重要凭证。
一份规范的差旅费报销表可以帮助企业更好地管理企业费用，提高成本控制效率。
下面将为大家介绍一份关于差旅费报销表的参考格式，希望对大家有所帮助。
一个完整的差旅费报销表应包含以下信息：1.员工基本信息：包括员工姓名、员工工号、所在部门、联系方式等。
2.出差信息：包括出差地点、出差目的、出差时间等。
3.交通费用：包括交通工具（车、飞机、火车等）、往返路线、出发时间、到达时间等。
4.住宿费用：包括住宿地点、入住时间、离开时间、住宿费用等。
5.餐饮费用：包括餐厅名称、就餐时间、消费金额等。
6.通讯费用：包括电话费、上网费等。
7.其他费用：如会议费、办公用品费等。
8.费用总计：对以上各项费用进行汇总，得出总计金额。
下面是一份简单的差旅费报销表参考格式：差旅费报销表员工信息姓名：______________出差信息交通费用费用明细：1.车费：_______元住宿费用餐饮费用其他费用以上是一份简单的差旅费报销表参考格式，实际使用中可以根据公司情况进行调整，使其更符合实际情况。
差旅费报销管理办法-2019版(1)
差旅费报销管理办法-2018版一、差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助，出差补助内容包括餐补等出差期间发生的其他费用。
二、差旅费报销标准比对表1、执行总裁（或副总裁）及以上人员可乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座；2、执行总裁（或副总裁）以下人员乘坐火车硬卧席、公共客车、轮船三等舱，因特殊原因需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座的需由公司总裁审批。
审批意见“……事由，准予乘坐……”3、外出培训或参加会务人员统一安排住宿的，住宿费实报，培训时间10天以内（含）的伙食补助同出差人员。
4、员工因公出差应乘坐公共交通工具，总监及以上人员、公出地点公共交通工具不发达地区可以私车公用出差，须经总裁审批。
员工私车公用出差，在出差过程中发生的违法违章、交通事故等由员工自行负责。
5、员工私车公用出差，需严格控制费用，必须凭加油票、过路费等有效票据，经公司总裁或执行总裁审批。
报销额度不得超过规定标准。
6、出差到北京、上海、广州，确因业务需要，经总裁同意后，三、员工出差备案报批制出差人员需提前通过“钉钉”进行线上审批，未履行审批手续的不予办理报销手续，费用自行承担。
四、差旅费报销实施细则1、城市间交通费1）按标准凭票实报实销，遇特殊情况经直管领导审核、总裁或董事长批准后可乘飞机、软卧、动车一等座；2）普通员工自带交通工具出差的，按照动车二等座/火车硬卧/大巴中较高者核定，市内交通费按照单人一天标准限额予以核定；3）经总裁批准自带交通工具的，可报销过路过桥费、燃油费,不予报销其他交通费，燃油报销标准按每百公里10公升凭票报销，油价参照出差当月中国石油油价；采取发票金额与报销标准孰低原则。
员工报销差旅费时，须列明详细路线，如“呼和浩特→达拉特旗→杭锦后旗→乌海→呼和浩特”，方便财务核定油料费用，如不能列明详细路线，财务将根据始发地和目的地之间的来回里程进行核定。
城市间交通费所用发票务必为正规发票，且能清晰、准确证明往返的具体时间。
差旅费报销标准规定(1)
差旅费报销标准规定为了提高办事效率，严格控制差旅费、规范员工待遇标准，根据实际情况，经公司研究决定，对差旅费报销标准作如下规定。
一、报销标准：1. 所有员工按岗位职务享受出差标准；2．报销时必须凭正式发票，并附消费清单；3．紧急投标、入网、签订合同、售后服务或春节期间必须乘坐飞机的，由分管领导特批单程机票，回程机票不予报销；4．当机票折后等于或少于其他交通工具价格时，允许报销机票；5．以上所有职务需有正式任命方为生效。
6. 其他补贴可以用在重要工作事情需要打的费用或其他开支。
如打的费不得超过市内交通和其他补贴总和。
超出部分一律不得报销。
二、具体要求：1．出差人员严格实行因公出差审批手续，出差前要填写《出差审批表》，写明出差任务、人数、路线、时间、预计费用等，报分管领导审批，如遇到特殊情况需要延长时间，应来电向分管领导请示。
报销时应填写《出差日志表》、《费用明细表》（出差乐清、柳市地区除外）。
严禁弄虚作假，如有发现一律不予报销。
未经公司领导审批同意出差者，一律不予报销。
2．出差时间核算：计算出差补贴一般采取“去头留尾”的原则。
3．差旅费报销：（1）、出差人员的住宿费按实际住宿天数实行限额控制，按规定的限额标准凭票据报销，实际住宿费超过规定标准部分自理，不予报销。
两人同性别或夫妻同时出差时，按级别高的住宿标准报销，如分开住则各按其住宿标准的50%予以报销。
（2）、出差人员伙食补贴不分中途和住宿，到温州市以外按标准给予补贴，到温州市区和各县市（除乐清市外）每人每天给予伙食补贴10元，伙食补贴按实际出差天数计算限额报销。
（3）、经批准外出参加学习、培训或参加会议统一安排食宿的，凭上级通知单经分管领导同意，按实报销，不另外享受伙食补贴。
（4）、市内交通，在超出市内日交通补贴情况下需要乘坐出租车时须向分管领导申请后才能乘坐出租车，出租车发票不得出现同一天相近时间的同一辆车（5）、司机出差到温州市外伙食补贴每天20元，温州市内午餐每天补贴10元。
1差旅费报销标准
五、票据要求：1. 所用报销票据要求真实有效的合法票据方可报销；2. 所有报销单据书写工整，不得涂改；3. 票据必须在票据上注明时间、起止地点、实际金额等基本信息。
连号车票不能详细注明情况的按金额较小的一张报销。
4. 票据丢失的，持发票复印件按实际应报金额的80%予以报销。
六、员工到外地参加各种非学历的学习、培训，缴纳培训（资料）费且学习期间在30天（含30天）{修改为：7天以内含7天}之内的，其住宿费在相应标准（见第一条）按实报销，不计发学习期间伙食补助费。
（未经许可不得乘坐飞机。
员工在东营地区参加培训、会议的不发伙食补助费。
）删除七、员工到外地参加不承认学历的进修，按相应标准发给伙食补助（含市内交通补助）：时间在30天以上{修改为7天}的，其住宿费及学习期间伙食补助费在相应标准（见第一条）按实报销。
出租车票一律不予报销。
差旅费报销标准（补充通知）八、处罚：1、实施当月报销制度，出差归来超过一个月天未报批的，按报销金额的1%处罚，单趟出差报销罚款最高为100元；（以出差归来日期为准，下同）2、超过3个月的按2%处罚，单趟出差报销罚款最高为200元；3、超过6个月的按3%处罚，单趟出差报销罚款最高为300元；4、当年度未报销的不予报销。
二线城市：省会、旅游城市等，如石家庄、郑州、武汉、长沙、南京、南昌、沈阳、长春、哈尔滨、西安、太原、济南、成都、西宁、合肥、海口、贵阳、杭州、福州、台北、兰州、昆明、拉萨、银川、南宁、乌鲁木齐、呼和浩特、青岛、三亚、大连、苏州、丽江、厦门、桂林等。
三线城市：其他城市。
二、住宿费、交通费凭有效票据报销。
三、出差人员如带自备车出差，则需以该车辆出差途中的过桥费、过路费或汽油票为凭限汽车站规定车价标准报销。
四、出差往返交通工具的规定：城际之间的长途大巴车费用按标准实报实销; 票据必须在票据上注明时间、起止地点、实际金额等基本信息。
连号车票不能详细注明情况的按金额较小的一张报销。
行政事业单位差旅费报销单
局长：1、差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交
2、城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
3、市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元
干使用。
4、出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。
差旅费报销时应当提供出差审批单、住宿费发票、公务卡刷卡POS票、机票
、车票或派车单等凭证。
住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。
5、报销差旅费除带公车外，须有往返太原的车票，不可搭乘私家车。
6、住宿费标准：1、太原市、大同市、晋城市350元。
2、临汾市330元。
3、阳泉市、长治市、晋中市310元。
4、山西省其他
地区240元。
5、北京500元，西安350元。
¥
党委书记：财务科长： 处室主任
行政事业单位差旅费管理办法
行政事业单位职工差旅费报销单
科室： 年
市内交通费等。
工具所发生的费用。
）天数计算，每人每天80元包票、公务卡刷卡POS票、机票。
中市310元。
4、山西省其他
报领人： 月 日。
差旅费报销标准
重庆海源物业管理XX费用报销制度（摘要）差旅费报销标准（如表）：说明：一、自备车包干补助标准（包括路桥、油费、市内交通费停车费，不含伙食补助住宿费）：1、到重庆出差，450元/往返。
必须在重庆停留的，每停留一天增加停车费路桥费35元。
2、到蔺市或海怡天生态农庄，100元/往返一次。
3、其他省市地区根据实际需要，先提申请、单次核定。
4、自备车需二人以上出差方可出行。
（副总经理以上人员据实执行）二、市内交通费1、在外地参加各种学习、自带交通工具或接待单位提供交通工具的人员不报销市内交通费。
2、出差地市内交通费50元/天限额内据实报销。
3、涪陵市区内存取大额现金或其他急办事件需乘座出租车与自驾车的，实行定向（出纳、跑项目手续人员、办证人员、）限额（每人400元/月金额内）据实报销。
其他人员市内办事一般情况下不报销出租小轿车费用。
4、因工作需要特殊情况超标，经总经理批准后方可报销。
5、二人以上共同出差（同性为偶数），按职务高的一人报销住宿费。
三、差旅费报销原则1、以上限额内包干使用的各项费用，全部凭据报销。
发票金额小于包干限额，按发票金额报销，发票金额大于包干限额，按包干限额报销。
2、员工到外地参加各种会议学习（附会议学习通知），会议期间如统一安排和收取了住宿费、伙食费的，可按会议费凭据实报实销，不再享受伙食补助；会议没有统一安排的，按本公司的规定执行。
3、员工借出差之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的，其住宿和绕道车、船票、飞机票，扣除符合乘坐车、船、飞机标准的直线单程后，多开支的部分由个人自理，未经领导批准的按旷工处理。
4、员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款因私请客、送礼、游览。
费用报销和审批管理办法一、日常借款的规定1、公司各部门和员工因业务需要借用现金或支票时，需填写借款单，注明事由、金额，支票借款人还需在存根上签字，报分管总经理批准，财务审核后才能借款，借款在当月归还或报销冲帐的，借款单归还借款人，跨月的借款单应作为原始单据入账，报账时，另开收据冲之。
差旅费报销单(根据税法抵扣设计的)
旅客运输抵扣凭证种类大全抵扣凭证种类进项税额抵扣计算增值税专用发票发票上注明的税额增值税电子普通发票发票上注明的税额注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的铁路车票票面金额÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票票面金额÷（1+3%）×3%旅客运输抵扣计算及申报大全1.取得增值税专用发票，其注明的增值税额准予从销项税额中抵扣；比如滴滴专车、神州专车将来就要开增值税专用发票（提醒开电子普票发票也可以抵扣，详见第2条）2.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额。
（开票日期是2019年4月1日及以后）地铁电子票滴滴打车票（1）如果取得是充值的“不征税”增值税电子普通发票，发票上没有税额，也就不能抵扣进项税额。
（2）未来的趋势，肯定很多旅客运输服务会开具增值税电子普通发票；（3）为了发票大家抵扣，抵扣程序要勾选确认：一般纳税人取得符合规定的通行费电子发票后，应当自开具之日起360日内登录本省（区、市）增值税发票选择确认平台,查询、选择用于申报抵扣的通行费电子发票信息。
（4）发票抬头必须是单位的抬头（即使不要勾选确认的话）（5）旅行社或网上订的飞机票，取得电子发票，如果发票税收编码属于“旅客运输”同时税率栏是9%/3%的，可以抵扣发票上注明的税额；如果发票税收编码属于“旅游服务”或税率栏是6%，不属于旅客运输，不属于合规的抵扣凭证，不能抵扣进项税额。
3.飞机票-航空运输电子客票行程单取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%提醒：（1）开票日期是2019年4月1日及以后（2）登机牌不行（3）航空运输电子客票行程单一定要去查询真伪，实务中很多机票代理机构用的假的“电子客票行程单”，比如价格800元的机票，为了多收钱，给您的“电子客票行程单”价格是1800元，所以一定要查询。
差旅费报销单(1)
金额
差旅费小计：
金额大写： 人民币 肆仟柒百陆拾陆圆整
本次报销金额 ¥4,766
借支差旅费金额
总 裁：
业务总监：
财务总监：
¥0 本次支付金额
部门经理：
会计审核：
¥4,766
附件：
序号
费用日期
业务招待费明细表
招待费类型
人数
公司名称及人员名称 金额
合计
申请人 ： 部 门：
项目 餐费 办公用品
出差地点 上海
金额 599.8 133.9
费用报销单
2018年 7 月 10 日
预算编号：
当月费用 项目 交通费
费用所属时间 2018年6月1日
区 域：
北京、上海
金额 742
项目
金额
膳食费
差旅费明细
住宿费 机票/火车票/长途车票
当地交通费
3290
其他费用 出差补贴