上市公司重大资产重组管理办法最新版

上市公司重大资产重组管理办法最新版

上市公司重大资产重组管理办法

第一章总则

一、背景与目的

该管理办法旨在规范上市公司进行重大资产重组的行为，保护

中小投资者的合法权益，维护市场秩序。同时，通过提高重组交易

的透明度和规范性，促进上市公司的健康发展。

二、定义和适合范围

1. 重大资产重组：指上市公司资产或者业务发生变动，包括但不限于股权转让、资产置换、债务重组等，涉及金额达到一定比例的

交易。

2. 上市公司：指在证券交易所上市并公开辟行股票的公司，包括主板上市公司和创业板上市公司。

3. 本管理办法适合于上市公司进行的所有重大资产重组交易。

第二章重大资产重组的申报和审核程序

一、重大资产重组的申报

1. 上市公司应在重大资产重组计划确定后的15个交易日内，

向证券交易所递交申报材料。

2. 申报材料应包括但不限于以下内容：

(1) 重组方案的全文及补充说明材料；

(2) 资产评估报告和财务审计报告；

(3) 上市公司的经营情况、财务状况、风险提示等相关信息；

(4) 相关合同和协议的复印件；

(5) 其他需要提供的材料。

二、重大资产重组的审核程序

1. 证券交易所应在收到上市公司的申报材料后的30个交易日内，完成对申报材料的审核，并作出审核意见。

2. 证券交易所审核意见的内容包括但不限于以下方面：

(1) 是否满足重大资产重组的条件；

(2) 是否符合法律、法规和规章的规定；

(3) 是否存在可能伤害中小投资者利益的风险；

(4) 是否对市场秩序造成不利影响。

第三章重大资产重组的信息披露和公告

一、信息披露的要求

1. 上市公司应及时披露重大资产重组交易的相关信息，确保信息的准确、全面、及时。

2. 信息披露内容应包括但不限于以下方面：

(1) 重大资产重组的目的和意义；

(2) 重大资产重组方案的核心内容；

(3) 重大资产重组对上市公司经营状况的影响；

(4) 重大资产重组的风险提示；

(5) 重大资产重组交易的发展情况和下一步计划。

二、公告的要求

1. 上市公司应在重大资产重组事项确定后的3个交易日内，通过证券交易所指定的信息披露媒体进行公告。

2. 公告的内容应包括但不限于以下方面：

(1) 重组方案的全文；

(2) 重大资产重组的影响和风险提示；

(3) 其他需要公告的事项。

第四章重大资产重组的股东大会决议

一、股东大会的召开

1. 上市公司应召集股东大会，就重大资产重组事项进行表决和决议。

2. 股东大会应符合法定召开程序，并确保股东的知情权和表决权。

二、股东大会决议的内容

1. 股东大会应就以下事项进行决议：

(1) 对重大资产重组方案的核心内容是否允许；

(2) 对重大资产重组事项的影响和风险的讨论和表决；

(3) 其他需要决议的事项。

第五章附件

1、重组方案全文及补充说明材料；

2、资产评估报告和财务审计报告；

3、上市公司的经营情况、财务状况、风险提示等相关信息；

4、相关合同和协议的复印件；

5、其他需要提供的材料。

附件：无

法律名词及注释：

1. 上市公司：指在证券交易所上市并公开辟行股票的公司，包括主板上市公司和创业板上市公司。

2. 重大资产重组：指上市公司资产或者业务发生变动，涉及金额达到一定比例的交易。