2023年中级银行从业资格之中级个人理财提升训练试卷B卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级个人理财提升训练
试卷B卷附答案
单选题（共40题）
1、社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买人债券，投放货币，这体现了货币市场的（）。

A.融资功能
B.价格发现功能
C.宏观调控功能
D.微观调控功能
【答案】 C
2、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子出生。

A.5.79
B.4.99
C.4.12
D.3.56
【答案】 B
3、下列各项不能作为遗产继承的是（）。

A.30万元的银行定期存款
B.个人收藏的清代名人字画
C.生前好友赠与的一对青花瓷瓶
D.朋友委托其鉴定的古董一件
【答案】 D
4、关于健康保险，下列说法不正确的是( )。

A.收人保障保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失
B.保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险
C.重大疾病保险的给付方式，一般是在被保险人确诊重大疾病后立即一次性支付保险金额
D.长期护理保险是指为因年老、疾病、伤残而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险
【答案】 B
5、再保险的基本职能是( )。

A.分散风险
B.防止风险的发生
C.抵御风险
D.避免风险
【答案】 A
6、某人于2019年1月取得一次性劳务报酬30000元，按规定应预扣预缴个人所得税为（）元。

A.5200
B.4840
C.7200
D.4800
【答案】 A
7、万先生购买了机动车辆损失险，不计免赔。

一次不小心将车灯撞坏，且在车上留下了划痕。

保险公司花了500元给万先生修好了车，这体现了保险的( )原则。

A.最大诚信
B.可保利益
C.近因原则
D.补偿
【答案】 D
8、保险原则是在保险发展的过程中逐渐形成并被人们公认的基本原则，其不包括（）。

A.保险利益原则
B.转移风险原则
C.近因原则
D.损失补偿原则
【答案】 B
9、下列关于定期寿险说法错误的是（）。

A.如果被保险人在保险期限结束时仍然生存，保险公司不承担保险责任
B.定期保单具有终身有效的性质
C.只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金
D.可在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄（如65周岁）为保险期限
【答案】 B
10、综合理财服务中，客户和商业银行之间是（）关系。

A.法定代理
B.委托代理
C.信托
D.借贷
【答案】 B
11、朱先生与朱太太的孩子刚出生，夫妇二人希望在他18岁读大学前为他准备好届时50万元的留学基金。

他们现在有10万元的存款，现假设投资回报率为6%。

若他们打算从孩子10岁开始定额投资，那么他们每月需要投入（）（假设投资全部按月计息）。

A.533
B.856
C.1853
D.1680
【答案】 D
12、公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为是（）。

A.民事行为
B.商业交换行为
C.权利义务行为
D.民事法律行为
【答案】 D
13、目前，随着人才竞争的加剧，下列措施不是企业吸引人才的重要条件的是( )。

A.补充养老保险
B.补充医疗保险
C.企业年金
D.基本养老保险
【答案】 D
14、汽车金融公司贷款的首付比例一般为( )。

A.10％～30％
B.20％～30％
C.20％～40％
D.10％～40％
【答案】 B
15、下列产品中，（）不是黄金投资的理想渠道。

A.纸黄金
B.金首饰
C.金条
D.金块
【答案】 B
16、下列理财业务从业人员的行为没有违背从业人员限制性条款的是（）。

A.根据客户要求提供合适的投资产品，主动代替客户做出最佳选择，并向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险
B.对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，为增强客户对银行理财能力的信心，有必要对客户宣传介绍“预期收益率”或“最高收益率”
C.从业人员利用有意隐瞒或歪曲理财产品(计划)重要风险信息等欺骗手段销售理财产品(计划)
D.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品
【答案】 D
17、白先生的儿子今年刚上初一。

白先生目前持有银行存款3万元。

他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。

目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6%。

为此，他就有关问题咨询理财师。

A.13382
B.14185
C.14320
D.15036
【答案】 B
18、以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。

A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴
B.李某是家里的主要收入来源，昨天因患癌症去世
C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上磕破点皮
D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费
【答案】 C
19、人寿保险是以( )为保险标的的保险。

A.身体
B.死亡
C.寿命
D.寿命或身体
【答案】 C
20、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是（）。

A.开放式基金
B.公募基金
C.国际基金
D.成长型基金
【答案】 D
21、陈先生与唐小姐结婚后，陈先生为唐小姐购买了一份保额为50万元的人身保险，受益人未定，陈先生、唐小姐的父母均健在，两人未有小孩。

则这份人身保险的受益人包括()。

A.唐小姐
B.陈先生、唐小姐的父母
C.陈先生的父母
D.唐小姐、陈先生的父母
【答案】 B
22、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子出生。

A.资产组合基金
B.交易所买卖基金
C.平衡型基金
D.积极操作型基金
【答案】 B
23、下列不属于影响获得国家基本养老金因素的选项是（）。

A.当地上年度在职职工月平均工资水平
B.本人指数化月平均缴费工资的平均值水平
C.退休前最后一个月的工资水平
D.缴费年限和退休年龄
【答案】 C
24、下列理财客户的信息中，可以进行定量化衡量的是（）。

A.收入与支出
B.投资偏好
C.健康状况
D.风险特征
【答案】 A
25、居民为市场提供资金的方式通常有直接和间接两种，下列属于间接方式的是（）。

A.通过基金为市场提供资金
B.通过资产管理计划为市场提供资金
C.通过养老金为市场提供资金
D.通过存款为市场提供资金
【答案】 D
26、商业银行在销售文件中应明确告知客户的内容不包括（）。

A.产品募集期
B.产品起始期
C.产品清算期
D.收益分配期
【答案】 D
27、家庭收支管理以（）作为管理对象。

A.资产负债
B.流动负债
C.现金流
D.自有结余
【答案】 C
28、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。

他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。

最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。

李某想：我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，也算有办法讨回公道。

于是他这么做了，结果用得很放心。

A.安装公司
B.李某
C.生产厂家
D.保险公司
【答案】 C
29、下列选项中，属于客户信息中的定性信息的是（）。

A.家庭的收支情况
B.资产和负债
C.现有投资情况
D.金钱观
【答案】 D
30、在健康保险的比例给付条款中，如果采用累进比例给付方式，则保险人承担医疗费的比例和被保险人的自付比例之间的关系是( )。

A.医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例增大
B.医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例减小
C.医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例减小
D.医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例增大
【答案】 C
31、李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。

为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。

综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：①预计李先生退休后每年需要生活费11．5万元；②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁；③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；④采用定期定额投资方式；⑤退休前投资的期望收益率为6．5％；⑥退休后投资的期望收益率为4．5％。

A.14
B.15
C.16
D.17
【答案】 D
32、下列关于货币型理财产品的表述，错误的是（）。

A.投资期短，资金赎回灵活
B.保障本金
C.收益安全性高
D.主要投资于货币市场的理财产品
【答案】 B
33、下列关于间接融资的说法，不正确的是（）。

A.间接融资比较灵活，分散的小额资金通过银行等中介机构的集中可以办大事
B.间接融资对保障资金安全和提高资金使用效益等方面有独特的优势
C.间接性
D.相对的分散性
【答案】 D
34、《劳动合同法》第三十七条规定，劳动者提前（）日以书面形式通知用人单位，可以解除劳动合同。

劳动者在试用期内提前（）日通知用人单位，可以解除劳动合同。

A.106
B.203
C.306
D.303
【答案】 D
35、根据“双十法则”，如果郑先生夫妇家庭年收入为10万元，则家庭所需的寿险保额约为（）万元，家庭每年保费支出约为（）万元。

A.10万元，1万元
B.20万元，2万元
C.100万元，1万元
D.200万元，2万元
【答案】 C
36、下列选项属于期末年金的是（）。

A.生活费支出
B.教育费支出
C.房租支出
D.房贷支出
【答案】 D
37、下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是（）。

A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少
B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少
C.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加
D.家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加
【答案】 B
38、《建筑业企业资质管理规定》中明确规定了施工劳务企业资质标准的最少净资产（）万元以上。

A.50
B.100
C.200
D.500
【答案】 C
39、在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（）。

A.企事业单位的承包经营所得
B.财产租赁和转让所得
C.财产继承所得
D.特许使用权使用费所得
【答案】 A
40、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。

假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.51.74
B.39.63
C.40.34
D.29.65
【答案】 D
多选题（共20题）
1、吴某系某纺织有限公司工人。

2011年3月15日，吴某在下班途中与单某驾驶的机动车发生碰撞受伤。

为赔偿问题，吴某将单某及其投保的保险公司告上法庭，要求两被告赔偿。

经法院审理，双方达成了调解协议，由保险公司赔偿医药费、护理费、误工费等损失37000元，单某赔偿1500元。

事故发生后，吴某同时向当地劳动和社会保障局申请工伤认定，经劳动和社会保障局认定，吴某因交通事故受伤构成工伤。

吴某受伤情况经劳动能力鉴定委员会鉴定为九级伤残。

由于该纺织有限公司未为吴某交纳工伤保险金，吴某遂申请劳动仲裁，要求用人单位承担工伤保险责任，并终止劳动关系。

劳动争议仲裁委员会作出裁决后，该单位不服，认为仲裁裁决未扣除吴某在交通事故赔偿案件中已获赔的医疗费等费用，遂向人民法院提起诉讼。

近日，人民法院判决对此作出肯定的回答，用人单位被判决承担医疗费、护理费、次性工伤医疗补助金、一次性伤残就业补助金、一次性伤残补助金等合计68000元。

A.工伤认定申请表
B.与用人单位存在劳动关系的证明材料
C.本人身份证明
D.本人工资单
E.医疗机构出具的受伤后诊断证明书或者职业病诊断证明书
【答案】 AB
2、在对客户的基本情况进行数据分析后，根据下列情形可以初步判断客户具有较高理财积极性的有（）。

A.客户投资性负债率较高
B.客户家庭的理财结余占总结余的比率较高
C.客户消费性负债率较高
D.客户自由结余占总结余的比率较高
E.客户自用性负债比率较高
【答案】 AB
3、教育投资是一种人力资本投资，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，它的重要性表现在（）。

A.教育程度对职业生涯和人生发展的影响
B.职场对学历与知识水平的要求越来越高
C.受教育程度会直接影响收入水平
D.中国家庭对子女教育的重视
E.教育成本的不断升高
【答案】 ABCD
4、继承人有下列（）行为之一的，丧失继承权。

A.遗嘱继承人对继承安排有争议
B.伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重
C.遗弃被继承人
D.为争夺遗产而杀害其他继承人
E.故意杀害被继承人
【答案】 BCD
5、下列关于银行承兑汇票特点的论述，正确的有（）。

A.票据的主债务人是银行
B.票据以银行信用为基础，信用风险较低
C.可以拿票据到中央银行办理再贴现，灵活性好
D.出票人是第一债务人
E.持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，应当要求出票人承兑
【答案】 ABC
6、适合选择教育金信托的客户有（）。

A.有大额整笔资金的家庭
B.单亲家庭
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
【答案】 AD
7、下列关于金融市场特点的说法，正确的有（）。

A.金融市场主要交易货币、资金以及其他金融工具
B.在市场机制下，不同的市场利率会趋于不同的水平
C.市场交易活动具有集中性
D.交易主体角色固定
E.交易场所既有固定有形的，同时也存在无形的交易平台
【答案】 AC
8、根据理财规划服务内容的不同，理财规划服务可以分为（）
A.一般理财规划
B.家庭税务规划
C.单项理财规划
D.综合理财规划
E.专业理财规划
【答案】 CD
9、理财师与客户面谈沟通前，需要准备的事项包括( )。

A.客户的基本情况
B.面谈的主要目的
C.面谈的主要内容
D.安排好自己的工作计划
E.了解和其以往接触历史
【答案】 ABCD
10、医疗保险的给付方式包括（）。

A.费用补偿型
B.定期给付型
C.津贴补偿型
D.定额给付型
E.保险补偿方式
【答案】 AD
11、下列符合子女教育投资规划原则的有（）。

A.追求获取短期高额回报
B.专项积累、专款专用
C.提前规划、从宽预计
D.计划周详、稳健投资
E.力求长期稳定的收益
【答案】 BCD
12、中小企业的理财规划中最重要的问题是（）。

A.企业融资问题
B.企业生产经营问题
C.企业投资问题
D.企业财务管理问题
E.企业人事管理问题
【答案】 AD
13、关于个人外汇储蓄账户资金境内划转，下列符合规定办理的有（）。

A.本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理
B.个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方身份证件和直系亲属关系证明办理
C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇
D.个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理
E.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理
【答案】 ABD
14、选择教育金信托的客户有（）。

A.有大额整笔资金的家庭
B.单亲家庭
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
【答案】 AD
15、下列关于个人教育贷款的说法中，正确的有（）。

A.国家助学贷款的利率按照同期同档次贷款市场报价利率减30BP执行
B.全日制本专科生每人每年申请贷款的额度不超过8000元
C.国家助学贷款采取借款人按年申请，贷款银行分次审批，单户核算，分次发放的方式
D.国家助学贷款采用信用和担保的方式
E.国家助学贷款贷款期限为学制加13年，最长不超过15年
【答案】 AB
16、李林的儿子李金于2010年去世，且去世前未留有遗嘱，依照法定继承顺序，对于李金的遗产，下列能够成为第一顺序继承人的有（）。

A.李金的妻子
B.李金的儿子
C.李林的养子
D.李林的哥哥
E.李林的女儿
【答案】 AB
17、关于食堂选址说法错误的是（）。

A.应设置在远离厕所、垃圾站、有毒有害场所等污染源的地方
B.污染源间距应不小于30m
C.污染源间距应不小于10m
D.食堂与宿舍区的间距应不小于2m
E.食堂应保持内外环境整洁
【答案】 CD
18、下列属于劳动合同无效或者部分无效的是（）。

A.以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立或者变更劳动合同的
B.用人单位免除自己的法定责任、排除劳动者权利的
C.劳动者对部分条款理解有误的
D.违反法律、行政法规强制性规定的
E.有关劳动报酬和劳动条件等标准低于集体合同的
【答案】 ABD
19、在我国，遗产范围主要是生活资料，也包括法律允许个人所有的生产资料，这里的生产资料包括（）。

A.公民在宅基地上自种的树木
B.加工机具
C.拖拉机
D.公民的牲畜和家禽
E.公民的离退休金
【答案】 BC
20、外汇市场在市场中扮演重要的角色，下列属于其功能的有（）。

A.充当国际金融活动的枢纽
B.形成外汇价格体系
C.调剂外汇余缺，调节外汇供求
D.实现不同地区问的支付结算
E.运用操作技术规避外汇风险
【答案】 ABCD
大题（共10题）
一、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。

目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元(税前)，年终奖金10万元(税前)，无任何社保。

母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20％，剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6％，贷款期限20年，目前房屋市价105万元。

钱女士拥有活期存款10万元。

2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。

2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。

钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元,此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。

目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。

②钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元，投资报酬率为5％。

③钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率为7％。

提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。

根据以上材料回答下列题。

考虑到孩子的教育费用是刚性需求资金，理财师建议钱女士在投资组合上应采取稳健的投资组合，以下适合钱女士投资的产品组合是()。

【答案】A项风险过大；B项收益性偏低，钱女士的儿子还小，应充分考虑投资组合的收益性；D项，银行不同理财产品的风险和收益具有较大的差异，应慎重选择。

二、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8％，每年年末付息。

根据以上材料回答(1)～(4)题。

若将债券的利息单
独作为证券出手，并且投资者要求的收益率为9％，那么该“利息证券”的发行价格为（）元。

【答案】发行价格=100×8％×[(1+9％)-1+(1+9％)-2+…+(1+9％)-
10]=51．34(元)。

三、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。

目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元(税前)，年终奖金10万元(税前)，无任何社保。

母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20％，剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6％，贷款期限20年，目前房屋市价105万元。

钱女士拥有活期存款10万元。

2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。

2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。

钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元,此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。

目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。

②钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元，投资报酬率为5％。

③钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率为7％。

提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。

根据以上材料回答下列题。

关于钱女士的家庭财务状况总体评价和财务状况预测，以下说法正确的有()。

【答案】C项，不再增加新的负债的情况下，钱女士家庭的债务负担将随着钱女士收入的增加及投资收入的增加而逐渐减少。

四、周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。

周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。

周天夫妇对周峰夫妇尽了赡养义务。

2003年6月周天外出时出车祸身亡。

2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。

经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。

2005年初，周峰去世。

周峰的遗产为（）。

【答案】遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。

在未做公证和特殊约定的情况下，家庭财产属于夫妻双方，个人可分配的财富只有归属于个人自己的一半。

五、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

如果郑女士每月初固定拿出一笔资金进行定投，则郑女士每月需投()元，方可弥补教育金缺口。

【答案】郑女士每月初应投资的金额=(145860．75-25249．54)÷(F／A，6％／12，48)÷(1+6％／12)=2218(元)。

六、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下制定的，下列()不属于进行教育规划的必要步骤。

【答案】教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：①子女教育目标的分析；②计算教育资金需求；③计算教育资金缺口；④制作教育投资方案、选择合适的投资工具、产品组合；⑤教育投资规划的跟踪与执行。

七、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8％，每年年末付息。

根据以上材料回答(1)～(4)题。

若到期收益率为8．5％，则债券发行价格为（）元。

【答案】由于到期收益率大于票面收益率，故发行价格要低于100元。

其发行价格等于未来10年现金流的现值。

该债券的发行价格=100×8％
×[(1+8．5％)-1+(1+8．5％)-2+…+(1+8．5％)-
10]+100÷(1+8．5％)10=96．72(元)。

八、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个。