工程项目管理期末重点

第一章建设项目评估学概论
1、建设项目的划分：建设项目－单项工程－单位工程－分部工程－分项工程
建设项目：某工厂项目。

单项工程：办公楼、生产车间、职工宿舍。

单位工程：土建工程、工业管道、给排水、电器照明、设备安装。

分部工程：基础工程、墙体工程、混凝土工程、脚手架工程。

分项工程：240以上砖墙、240砖墙、115砖墙
2、西方国家投资前期研究包括：机会研究（项目设想）、初步可行性研究阶段（初步选择阶段）、详细可行性研究阶段（项目拟定阶段）、评估与决策（评价报告）。

3、现阶段，我国投资前期研究划分为项目建议书、可行性研究和项目评估。

4、建设项目评估的内容：①建设项目的必要性评估②建设项目的技术评估，评估技术上的可行性。

③建设项目的经济评估，评估经济上的合理性。

④建设项目的财务评估，评估财务上的盈利性。

⑤建设项目的投资估算和筹资方案评估。

⑥建设项目的环境影响评估，评估生态破环和环境污染的影响及其可补救性。

⑦建设项目的社会影响评估，评估项目建设对社会相关利益主体的可接受性。

⑧建设项目的综合评估，从总体上对建设项目的正反两方面的影响进行评估，尤其是多个方案的比较分析。

5、建设项目可行性研究与项目评估的异同：
关系：可行性研究为项目评估提供工作基础，项目评估则是可行性研究论证工作的延伸、深化和再研究；在项目建议书批准之后进行可行性论证工作，项目评估工作在项目可行性研究论证报告出来之后进行。

相同：①两项工作均处于项目发展周期的建设前期。

②两项工作都是在建设投资决策之前为投资决策服务的经济分析手段。

③两项工作的内容基本相同，而且经济评价指标计算的基本原理、分析对象、分析依据、分析内容相同，都要运用市场学、工程经济学、费用－效益分析等理论。

④两项工作的最终目的及要求相同，都是在进行充分调查研究的基础上做综合分析和预测，并判断拟建项目可行与否，最终目的是使资源得到最佳配置。

不同：①行为主体不同：可行性研究是由建设单位（投资者）负责组织委托，项目评估是由贷款银行或政府有关部门负责组织委托。

②立足点不同：可行性研究站在投资者的角度考察项目，项目评估站在贷款银行或有关部门的立场上考察项目。

③侧重点不同：可行性研究侧重于项目建设的必要性与技术方面的论证，项目评估侧重于考察项目建设的可行性与借款的偿还能力。

④作用不同：可行性研究是投资主体进行投资决策和计划部门审批项目的依据；项目评估是贷款部门参与决策和决定贷款与否的依据，是项目投资最终决策的依据。

⑤所处时点不同：可行性论证在先；项目评估在后，工作顺序不能颠倒。

第二章项目建设的必要性评估
1、市场调查的内容：供求调查、商品变动调查、竞争调查和周边环境调查。

2、市场预测的内容：市场潜量预测、销售预测、资源预测、产品竞争能力预测、价格及成本预测。

3、常用市场预测方法：
定性方法：专家评估法（专家会议法、德尔菲法）
定量方法：时间序列预测（移动平均法、指数平滑法、趋势预测法）、因果分析（回归预测法）。

4、a为指数平滑系数，其取值参照以下原则：
①当时间序列数据的长期趋势比较稳定，其曲线走势趋于水平，应取小的a值（0.05－0.20）。

②当时间序列数据有缓慢的发展趋势，其曲线走势略有波动，应取较小的a值（0.20－0.30）。

③当时间序列数据有迅速明显的波动倾向，则应取较大的a值（0.3－0.70）。

5、只有当|R|大于Ro时，所预测的回归方程在统计范围内才具有显著性，用该方程才有意义。

第三章建设项目技术方案评估
1、生产规模：指劳动力、劳动手段和劳动对象等生产要素与产品在一个经济实体中的集中程度。

2、项目生产规模：指项目的设计生产量。

3、项目生产规模的影响因素：国家经济计划因素、国家产业政策因素、市场需求量因素、工艺设备因素、资金和技术投入物的因素、专业化分工与协作条件因素、其他建设因素、经济效益因素。

第四章财务基础数据测算的评审
1、财务基础数据测算的评审内容：①总投资成本的费用估算。

②生产经营成本的费用估算（指项目建成投产后，在一定时期内，对总成本费用及各年度成本费用进行估算。

）③销售（运营）收入与税费的估算。

④利润及其分配的估算。

⑤建设工期与建设项目生命周期的估算
2、项目总投资的构成:（1）建设投资：固定资产投资、无形资产投资、开办费（递延资产）、建设期借款利息（2）流动资金投资。

3、固定资产投资的构成:（1）工程费用：建筑工程费、设备购置费、安装工程费（2）建设单位管理费、土地征用及迁移补偿费、研究使用费、勘察设计费、负荷联合试车费、施工机构迁移费（3）预备费用：基本预备费、涨价预备费。

第五章建设项目财务评估
1、项目财务效益评估的内容：①盈利能力分析②清偿能力分析③财务外汇效果分析④生存能力
2、动态分析方法：又称现值法。

考虑资金的时间价值和利息因素的影响，计算整个项目寿命期的财务数据，分析项目寿命期内各年的财务经济效益，并对各年的财务经济数据进行贴现。

第六章
1、经济费用效益分析与财务分析的关系：
共同点：①都是经济效果评价，都使用基本的经济评价理论和方法，都要寻求以最小的投入获得最大的产出，都考虑货币时间价值，采用内部收益率、净现值等经济盈利性指标进行经济效果分析。

②两者评价都要在可行性研究内容的基础上进行。

区别：①评价角度不同。

财务分析是从项目财务的角度出发，通过测算项目带来的现金流等变化来分析、评估该项目，因此仅从投资者、债权人的经济利益出发来确定项目是否可行；经济费用效益分析是从国民经济的整体利益出发，分析项目对整个国民经济乃至整个社会产生的效益，考察的因素更加全面，是从项目对社会整体的效益来对判断项目的可行性。

②经济目标不同。

财务分析是为了考察项目的微观经济效益，主要为投资者服务，而经济费用效益分析从全社会福利和国家的角度出发，考察项目的经济合理性和宏观可行性。

③费用与效益的含义和范围不同。

财务效益评估是根据项目直接发生的财务收支，计算项目的费用和效益；经济效益评估是根据项目所消耗和增加社会资源来考察项目的费用和效益。

财务效益评估只考察项目的直接费用和直接效益，经济费用效益分析除考察其直接费用和直接效益外，还要考察项目所引起的间接费用和间接效益。

④计算的价值尺度和参数不同。

财务分析采用国内现行市场价格，将各行业的基准收益率或是综合平均利率加风险系数作为折现率，不同的项目有不同的折现率，使用官方利率；经济费用效益分析为反映资源的稀缺性和有效使用，追求国民经济结构的合理化，纳入国内、国际市场价格体系，反映市场供求关系的价格（影子价格），采用全国统一的社会折现率，并使用影子汇率。

2、影子汇率计算：是指能正确反映国家外汇经济价值的汇率。

影子汇率换算系数是指影子汇率与外汇牌价之间的比值，影子汇率换算系数为1.08。

影子汇率=国家外汇牌价*影子汇率换算系数。

3、转移支付的内容：税金，补贴，利息，土地费用。

4、影子价格的定义：又称最优价格、效率价格、计算价格、隐含价格。

它是反映整个社会资源供给与配置状况的价格。

严格讲，影子价格是指在其他资源投入不变的情况下，一种资源投入每增加一单位所带来的追加效益。

在实际中，通常把那些人为确定的，比实际价格更为精确地反映整个社会资源供给和配置状况的价格，统称为影子价格。

影子价格的意义：影子价格应是能够真实反映项目投入物和产出物真实经济价值的计算价格。

影子价格是经济
费用效益分析中的一个重要参数，影子价格的测算在建设项目的经济费用效益分析中占有重要地位。

经济费用效益分析是通过对项目的费用和效益的分析来评价项目对社会的贡献，而合理确定和应用影子价格是保证项目费用和效益衡量的真实性的重要前提。

影子价格可以有利于资源的最优配置，从而使经济高速、快速和可持续地协调发展。

5、影子工资的确定，应符合下列规定：（1）影子工资应根据项目所在地劳动力就业状况、劳动力就业或转移成本测定。

（2）技术劳动力的工资报酬一般可由市场供求决定，即影子工资一般可以用财务实际支付工资计算。

（3）对于非技术劳动力，根据我国非技术劳动力就业状况，其影子工资换算系数一般取为0.25～0.8；具体可根据当地的非技术劳动力供求状况确定，非技术劳动力较为富余的地区可取较低值，不太富余的地区可取较高值，中间状况可取0.5。

第八章
1、建设项目社会评价的主要内容：社会评价：（1）社会影响分析：①对居民收入的影响。

②对居民生活水平和生活质量的影响。

③对居民就业的影响。

④对不同利益群体的影响。

⑤对脆弱群体的影响。

⑥对地区文化、教育、卫生的影响。

⑦对设施、服务容量、城市化进程的影响。

⑧对少数民族风俗习惯、宗教的影响。

（2）互适性分析：①不同利益群体的态度。

②当地各类组织的态度。

③当地技术文化条件。

（3）社会风险分析：①移民安置问题。

②民族矛盾、宗教问题。

③群众支持问题。

④受损补偿问题。

2、社会评价的基本框架：（基本类别及其社会目标）
（1）人口和迁移：①保证非自愿移民的正常生活水平。

②保护迁入地区的自然和社会环境。

（2）劳动与就业：①保护项目利益相关者的权益。

②促进项目所在地区的社会发展。

③保护当地生态环境，避免群众破坏自然环境以索取资源。

（3）生活设施与社会服务：①保证项目影响区域内群众的基本生活条件。

②确保当地经济发展的基础条件。

③确保适度的环境承载力。

④提供健康文明的生活环境。

（4）文化遗产：①保护不可再生的文化遗产资源。

②保护社会人文环境。

（5）居民心理与社会适应性：关注受项目影响的各个群体。

第九章
1、建设项目风险和不确定性评估的依据：
（1）建设项目风险管理计划。

（2）建设项目风险识别的成果。

对已识别的风险及风险对项目的潜在影响需进行评估。

（3）建设项目进展状况。

风险的不确定性常常与风险所处的生命周期阶段有关，在建设项目初期，风险症状往往表现的不明显，随着项目的实施，项目风险及发现风险的可能性会增加。

（4）建设项目类型。

一般来说，建造工艺简单，没有采用新技术的建设项目风险程度较低；建造工艺复杂，采用新技术的项目风险程度较高。

（5）数据的准确性和可靠性。

对用于风险识别的数据或信息的准确性和可靠性应进行评估。

（6）概率大小及影响程度。

这是用于评估建设项目风险的两个关键方面。

2、建设项目风险和不确定性评估的准则：（1）风险回避准则（2）风险权衡准则（3）风险处理成本最小准则（4）风险成本/效益比准则（5）社会费用最小准则
第十章
1、建设项目综合评估的概念：建设项目综合评估，就是对各单项评估的结论进行综合分析和审查，并在此基础上就该项目建设的必要性、可行性及各建设方案的相对优越性给出一个总的结论和建议，以此确保项目决策的准确性和可靠性。

第十一章
1、建设项目后评估：是指根据国家及其有关部门确定的基本建设项目政策、法规以及该建设项目的实施过程，按照后评估相应的目的、程序及方法，经过系统的综合分析，对该项目的商业性（或社会性）、技术性、经济性作出
客观的审核与判断，预测项目未来的发展前景，提出改进措施，并总结经验与教训，并向有关部门反馈，用以改善该项目的管理，知道未来建设项目决策的活动。

2、建设项目后评估的内容：主要包括建设项目的目标、过程、技术经济、环境影响、社会影响、可持续性等方面进行后评估。

3、对比法：对比分析的原则是在同度量基础上的对比分析，目的在于找出建设项目实施中的变化和差距，从而分析出项目的成败及其原因，并提出改进的方法。

通常有“前后对比”和“有无对比”两种。

4、预测分析法：（1）专家判断法：个人判断法、专家会议法、德尔菲法（2）时间序列分析法：移动平均法、指数平滑法、季节因素分析法、趋势曲线拟合法（3）因果分析法：马尔科夫链法、回归分析法、投入产出分析法。