石油济柴的财务报表

合并资产负债表
会企01表编制单位：济南柴油机股份有限公司2008年12月31日单位：人民币元资产注释合并母公司
年末金额年初金额年末金额年初金额
流动资产：
货币资金115,153,834.56 270,689,591.58 101,188,270.77 262,937,565.12
交易性金融资产- - - -
应收票据29,907,222.25 18,311,077.12 29,837,222.25 16,711,077.12
应收股利- - - -
应收利息- - - -
应收账款325,278,709.21 227,726,191.78 287,625,761.15 190,037,030.61
预付账款28,819,137.92 22,815,715.62 17,112,129.21 14,746,865.71
其他应收款24,644,381.01 24,628,210.92 20,478,774.61 23,083,766.97
存货414,941,714.43 317,925,194.23 394,801,361.39 285,717,898.38
一年内到期的非流动资产- - - -
其他流动资产- - - -
流动资产合计938,744,999.38 882,095,981.25 851,043,519.38 793,234,203.91
非流动资产：
持有至到期投资- - - -
长期应收款- - - -
长期股权投资347,894,056.97 274,127,843.16 406,396,556.97 328,127,843.16
投资性房地产- - - -
固定资产562,684,514.64 586,670,040.95 559,873,237.38 583,432,258.93
在建工程71,469,779.74 32,828,154.69 71,469,779.74 29,660,693.24
工程物资102,392.16 102,392.16
固定资产清理- - - -
无形资产68,774,340.31 65,666,104.02 66,816,840.31 63,420,264.02
开发支出45,912,632.12 32,178,384.07 45,912,632.12 32,178,384.07
商誉- - - -
长期待摊费用（递延资产）- - - -
递延所得税资产3,959,262.94 2,672,746.89 3,908,508.01 2,672,746.89
其他非流动资产
非流动资产合计1,100,694,586.72 994,245,665.94 1,154,377,554.53 1,039,594,582.47
资产总计2,039,439,586.10 1,876,341,647.19 2,005,421,073.91 1,832,828,786.38
单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁
合并资产负债表（续）会企01表编制单位：济南柴油机股份有限公司2008年12月31日单位：人民币元
负债和股东权益注释合并母公司
年末金额年初金额年末金额年初金额
流动负债：
短期借款350,000,000.00 500,000,000.00 350,000,000.00 500,000,000.00
应付票据188,457,069.64 187,194,278.58 188,457,069.64 187,194,278.58
应付账款297,039,176.27 197,439,561.13 280,386,892.91 177,391,314.12
预收款项23,691,534.91 34,330,558.41 19,532,670.45 25,657,138.74
应付职工薪酬1,487,579.95 3,037,668.14 1,284,560.25 2,931,850.91
应交税费17,436,255.32 10,775,128.09 14,453,929.39 7,808,989.14
应付股利（应付利润）- - - -
其他应付款128,858,819.03 5,355,267.54 128,449,819.03 5,332,587.54
一年内到期的非流动负债- - - -
流动负债合计1,006,970,435.12 938,132,461.89 982,564,941.67 906,316,159.03
非流动负债
长期借款- - - -
长期应付款21,285,167.03 21,285,167.03 21,285,167.03 21,285,167.03
递延收益
其他非流动负债222,114,062.46 239,270,572.22 222,114,062.46 239,270,572.22
非流动负债合计243,399,229.49 260,555,739.25 243,399,229.49 260,555,739.25
负债合计1,250,369,664.61 1,198,688,201.14 1,225,964,171.16 1,166,871,898.28
股东权益
股本239,616,000.00 239,616,000.00 239,616,000.00 239,616,000.00
资本公积47,976,721.01 31,769,094.56 47,770,909.39 31,769,094.56
盈余公积80,591,182.79 70,164,753.12 80,393,805.10 70,164,753.12
未分配利润420,886,017.69 331,840,470.62 411,676,188.26 324,407,040.42
其中：现金股利- - - -
归属于母公司所有者权益合计789,069,921.49 673,390,318.30 779,456,902.75 665,956,888.10
*少数股东权益- 4,263,127.75 - -
所有者权益合计789,069,921.49 677,653,446.05 779,456,902.75 665,956,888.10
负债和所有者权益总计2,039,439,586.10 1,876,341,647.19 2,005,421,073.91 1,832,828,786.38
单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁
合并利润表会企02表编制单位：济南柴油机股份有限公司2008年度单位:人民币元项目注释合并母公司
本年实际数上年实际数本年实际数上年实际数
一、营业收入1,269,669,173.66 1,017,670,586.08 1,162,840,275.79 949,693,128.94
减：营业成本1,014,557,634.76 806,443,110.77 948,432,590.96 767,985,339.78
营业税金及附加4,987,419.50 4,713,840.81 4,321,343.76 4,493,243.89
销售费用81,026,572.06 59,386,383.30 56,283,895.38 48,268,484.03
管理费用123,301,802.50 86,216,405.14 112,716,673.56 80,713,337.06
财务费用25,433,882.75 20,132,027.06 25,638,051.48 20,312,516.86
资产减值损失5,193,055.02 194,707.91 4,408,972.09 204,786.09
加：公允价值变动损益（损失以“-”号填列）- - - -
投资收益（亏损以“-”号填列）62,538,878.38 64,535,787.84 62,538,878.38 64,535,787.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益62,538,878.38 64,535,787.84 62,538,878.38 64,535,787.84 二、营业利润（亏损以“－”号填列）77,707,685.45 105,119,898.93 73,577,626.94 92,251,209.07
加：营业外收入26,462,000.51 11,798,264.73 26,459,954.44 11,796,534.73
减：营业外支出1,136,897.36 489,531.99 334,845.46 489,531.99
其中：非流动资产处置损失- - - -
非货币性资产交换损失- - - -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）103,032,788.60 116,428,631.67 99,702,735.92 103,558,211.81 减：所得税费用-1,676,692.00 18,386,839.71 -2,587,783.90 13,566,376.27
四、净利润（净亏损以“-”号填列）104,709,480.60 98,041,791.96 102,290,519.82 89,991,835.54
减：*少数股东损益445,183.86 292,495.31 - -
五、归属于母公司所有者的净利润104,264,296.74 97,749,296.65 102,290,519.82 89,991,835.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.44 0.41 -
（二）稀释每股收益0.44 0.41 -
单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁
合并股东权益变动表（本年度）
会企04表
编制单位：济南柴油机股份有限公司2008年度单位:人民币元
项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润
栏次1 2 4 6 9 10
一、上年年末余额239616000 31769094.56 70164753.12 331840470.62 4263127.75 677653446.05
加：会计政策变更-
二、本年年初余额239616000 31769094.56 70164753.12 331840470.62 4263127.75 677653446.05
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）- 16207626.45 10426429.67 89045547.07 -4263127.75 111416475.44 （一）净利润104264296.74 445183.86 104709480.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失- 16207626.45 - - - 16207626.45
1.可供出售金融资产公允价值变动净额-
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响16001814.83 16001814.83
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响-
4.其他205811.62 205811.62
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计- 16207626.45 - 104264296.74 445183.86 120917107.05 （三）所有者投入和减少资本（减少以“-”号填列）- - - - -4708311.61 -4708311.61
1.所有者投入资本-4708311.61 -4708311.61
2.股份支付计入所有者权益的金额-
（四）利润分配（减少以“-”号填列）- - 10426429.67 -15218749.67 - -4792320.00
1.提取盈余公积- - 10426429.67 -10426429.67 - -
其中：法定盈余公积10426429.67 -10426429.67 -
任意盈余公积-
3.所有者（或股东）的分配-4792320.00 -4792320.00
（五）所有者权益内部结转（减少以“-”号填列）- - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本）-
2.盈余公积转增资本（或股本）-
3.盈余公积弥补亏损-
四、本年年末余额239616000 47976721.01 80591182.79 420886017.69 - 789069921.49
单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁
合并股东权益变动表（上年度）
会企04表
编制单位：济南柴油机股份有限公司2007年度单位:人民币元
项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润
栏次1 2 4 6 9 10
一、上年年末余额239616000 31769094.56 60747731.51 244446165.82 3969725.82 580548717.71
加：会计政策变更417838.06 3436511.70 906.62 3855256.38
前期差错更正-
二、本年年初余额239616000 31769094.56 61165569.57 247882677.52 3970632.44 584403974.09
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）- - 8999183.55 83957793.10 292495.31 93249471.96 （一）净利润97749296.65 97749296.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失- - - - 292,495.31 292495.31
1.可供出售金融资产公允价值变动净额-
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响-
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计- - - 97749296.65 292495.31 98041791.96 （三）所有者投入和减少资本（减少以“-”号填列）- - - - - -
1.所有者投入资本-
2.股份支付计入所有者权益的金额-
（四）利润分配（减少以“-”号填列）- - 8999183.55 -13791503.55 - -4792320.00
1.提取盈余公积- - 8999183.55 -8999183.55 - -
其中：法定盈余公积8999183.55 -8999183.55 -
任意盈余公积-
2.提取一般风险准备（金融企业填报）-
3.所有者（或股东）的分配-4792320.00 -4792320.00
（五）所有者权益内部结转（减少以“-”号填列）- - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本）-
2.盈余公积转增资本（或股本）-
3.盈余公积弥补亏损-
四、本年年末余额239616000 31769094.56 70164753.12 331840470.62 4263127.75 677653446.05
单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁
合并现金流量表
会企03表
编制单位：济南柴油机股份有限公司2008年度单位:人民币元
项目合并母公司
注释本年金额上年金额本年金额上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,364,687,531.55 1,104,490,758.89 1,233,648,155.69 1,051,320,640.68
收到的税费返还4,479,707.72 965,768.52 4,479,707.72 965,768.52
收到其他与经营活动有关的现金205,869,597.44 3,819,674.44 205,867,551.37 5,110,331.57
经营活动现金流入小计1,575,036,836.71 1,109,276,201.85 1,443,995,414.78 1,057,396,740.77
购买商品、接受劳务支付的现金1,077,514,965.64 862,201,377.08 999,640,477.53 833,683,010.73
支付给职工以及为职工支付的现金132,685,171.74 94,230,940.48 120,110,663.33 87,072,031.34
支付的各项税费46,107,321.11 72,146,514.75 38,227,027.89 68,623,404.91
支付其他与经营活动有关的现金131,453,047.43 79,815,715.00 105,647,813.03 65,550,526.08
经营活动现金流出小计1,387,760,505.92 1,108,394,547.31 1,263,625,981.78 1,054,928,973.06
经营活动产生的现金流量净额187,276,330.79 881,654.54 180,369,433.00 2,467,767.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金- - - -
取得投资收益收到的现金4,774,479.40 19,574,579.09 4,774,479.40 19,574,579.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,593,354.55 316,926.00 7,593,354.55 316,926.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- - - -
收到其他与投资活动有关的现金- 5,010,000.00 - 5,010,000.00
投资活动现金流入小计12,367,833.95 24,901,505.09 12,367,833.95 24,901,505.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金95,402,352.19 82,547,337.08 94,795,733.90 78,701,644.14
投资支付的现金4,502,500.00 - 4,502,500.00 9,003,468.07
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - - -
支付其他与投资活动有关的现金- 37,338,876.77 - 37,338,876.77
投资活动现金流出小计99,904,852.19 119,886,213.85 99,298,233.90 125,043,988.98
投资活动产生的现金流量净额-87,537,018.24 -94,984,708.76 -86,930,399.95 -100,142,483.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金- - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金- - - -
取得借款收到的现金350,000,000.00 500,000,000.00 350,000,000.00 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金- - - -
筹资活动现金流入小计350,000,000.00 500,000,000.00 350,000,000.00 500,000,000.00
偿还债务支付的现金500,000,000.00 350,000,000.00 500,000,000.00 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金33,024,009.75 22,873,678.00 33,024,009.75 22,873,678.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润- - - -
支付其他与筹资活动有关的现金- 1,673,014.45 - 1,673,014.45
筹资活动现金流出小计533,024,009.75 374,546,692.45 533,024,009.75 374,546,692.45
筹资活动产生的现金流量净额-183,024,009.75 125,453,307.55 -183,024,009.75 125,453,307.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39,230.76 -35,381.66 125,972.93 -35,381.66
五、现金及现金等价物净增加额-83,245,466.44 31,314,871.67 -89,459,003.77 27,743,209.71
加：期初现金及现金等价物余额196,773,131.98 165,458,260.31 189,021,105.52 161,277,895.81
六、期末现金及现金等价物余额113,527,665.54 196,773,131.98 99,562,101.75 189,021,105.52
单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁
合并现金流量表补充资料编制单位：济南柴油机股份有限公司2008年度单位：人民币元
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润104,264,296.74 97,749,296.65 102,290,519.82 89,991,835.54
加：*少数股东损益445,183.86 292,495.31 - -
减：*未确认的投资损失- - - -
加：资产减值准备4,408,972.09 194,707.91 4,408,972.09 204,786.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42,760,182.02 37,260,858.69 42,139,829.51 36,649,657.77
无形资产摊销3,472,713.06 2,702,403.55 2,971,232.77 2,427,723.55
长期待摊费用摊销- 11,162,305.79 - 11,162,305.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-1,423,595.02 -603,773.29 -1,423,595.02 -603,773.29 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）199,630.23 - - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）- - - -
财务费用（收益以“－”号填列）28,192,458.99 22,594,382.79 28,105,716.82 22,594,382.79
投资损失（收益以“－”号填列）-62,538,878.38 -64,535,787.84 -62,538,878.38 -64,535,787.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1,286,516.05 1,182,509.49 -1,235,761.12 1,180,015.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）- - - -
存货的减少（增加以“－”号填列）-100,566,001.62 -59,926,883.38 112,632,944.43 -58,009,948.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）79,412,496.36 -68,383,755.30 63,299,878.98 -21,951,228.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）89,935,388.51 21,192,894.17 114,984,461.96 -16,642,200.80
其他- -
经营活动产生的现金流量净额187,276,330.79 881,654.54 180,369,433.00 2,467,767.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本- - - -
一年内到期的可转换公司债券- - - -
融资租入固定资产- - - -
其他- - - 28,183,403.16
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额113,527,665.54 196,773,131.98 99,562,101.75 189,021,105.52
减：现金的期初余额196,773,131.98 165,458,260.31 189,021,105.52 161,277,895.81 加：现金等价物的期末余额- -
减：现金等价物的期初余额- -
现金及现金等价物净增加额-83,245,466.44 31,314,871.67 89,459,003.77 27,743,209.71 单位负责人：姜小兴总会计师：唐祖华会计机构负责人：贾娟宁。