2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关提分题库(考点梳理)

2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关提分题库(考点梳理)
单选题（共20题）
1、关于股权投资基金财产保管机构，说法正确的是（）
A.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对
投资者的受托责任
B.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任
C.基金管理人必须聘请基金财产保管机构对基金财产进行保管
D.基金财产保管机构是基金管理人的代理人
【答案】 D
2、募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量，
下列说法中错误的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅱ.Ⅳ
【答案】 D
3、股权投资通常存在的问题不包括（）。

A.信息不对称
B.外部性较强
C.财务投资人通常难以积极主动参与被投资企业管理
D.决策不透明
【答案】 D
4、私募基金管理人内部控制要素中信息与沟通指（）
A.包活经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策
和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。

B.及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通。

C.根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受
范围之内。

D.对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制
的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新。

【答案】 B
5、合伙型基金的分配为（），即合伙企业的“生产经营所得和其他
所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳（）。

A.先分后税；所得税
B.先分后税；增值税
C.先税后分；所得税
D.先税后分；增值税
【答案】 A
6、(2017年)下列可以登记为基金管理人的是（）。

A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
7、关于股权投资协议中的回售权条款,描述错误的是（）
A.一般在新老股东之间发生
B.体现了对股权投资方利益的保护
C.体现了目标企业要求投资方保护商业机密的权
D.体现了投资方对目标企业或大股东回售股权的权利
【答案】 C
8、投资者购买信托（契约）型股权投资基金后，以下做法合规的是（）。

A.将所购买的基金权益拆分平价分销给不特定的人群
B.将所购买的基金权益拆分加价分销给不特定的人群
C.以所购买的基金份额再募集一只基金
D.将所购买的基金份额按照基金合同的约定转让给第三方
【答案】 D
9、股权投资基金估值方法通常不包括（）。

A.相对估值法
B.成本法
C.折现现金流法
D.竞价估值法
【答案】 D
10、（2017年真题）在上市申报审核阶段，下列说法错误的是（）。

A.保荐机构应对申请文件进行内部审核并出具保荐意见
B.中国证监会是否收到申请文件不影响作出是否受理的决定
C.申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露
D.中国证监会依据发行审核委员会的审核意见，对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定
【答案】 B
11、关于投资协议常见条款,以下表述错误的是（）。

A.反摊薄条款的实质是一种价格保护机制
B.反摊薄条款适用于后轮融资为降价融资时的情况
C.董事会席位条款又称保护性条款
D.董事会席位条款会约定董事会席位总数及其分配规则
【答案】 C
12、（2017年真题）创业投资基金通过注资的形式对（）的增量股权进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。

A.未上市成长企业
B.已上市成长企业
C.未上市成熟企业
D.未上市小企业
【答案】 A
13、关于公司型基金的所得税，以下表述错误的是（）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V
B.Ⅱ、Ⅳ、V
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
14、根据现行自律规则，股权投资基金募集程序不包括（）。

A.投资冷静期，回访确认
B.特定对象确定，投资者适当性匹配
C.官网在线推介，披露基金信息
D.基金风险揭示，合格投资者确认
【答案】 C
15、在我国,目前不允许进行股权投资基金的（）。

A.自行募集
B.非公开募集
C.公开募集
D.委托募集
【答案】 C
16、业绩报酬，是指基金管理人在为基金创造了超额收益后，参与到基金的收益分配中来，（）提取已经实现的基金收益。

A.按市场公允价值
B.按约定的比例
C.按最终的收益
D.以上都是
【答案】 B
17、当基金管理人出现未按时履行季度、年度和重大事项信息报送
更新的义务,在未完成整改前将面临（）的自律管理措施。

A.纪律处分
B.暂停受理私募基金产品备案申请
C.取消管理人员登记资格
D.列入异常机构公示
【答案】 B
18、股权投资基金信息披露义务人不包括（）。

A.股权投资基金管理人
B.中国证券投资基金业协会
C.股权投资基金托管人
D.中国证券监督管理委员会规定的具有信息披露义务的法人
【答案】 B
19、董事会席位条款未对目标企业董事会的（）作出约定。

A.席位数量
B.股权比例
C.后续调整规则
D.初始分配方案
【答案】 B
20、（2017年真题）下列不属于股权投资基金乘数法估值使用指标
的是（）。

A.市盈率
B.市净率
C.市销率
D.利润率【答案】 D。