企业会计报表审计有关事项确认书

企业会计报表审计有关事项确认书
公司：
我工作组受集团公司委托，对贵公司2010年12月31日的会计报表进行审计，现就以下与本次审计相关的重要事项请贵公司予以确认，有些事项须详细说明者请另附说明材料。

集团审计工作组
2011年5月12日
一、资产事项
1.贵公司会计报表所列示的资产中是否有所有权已转移但未下账的情况？若有，请详细说明。

是（）否（）
2.贵公司会计报表所列示的资产中是否有接受托管的资产？若有，请详细说明。

是（）否（）
二、负债事项
1．除会计报表列示的借款外，贵公司是否还有其他未入账的银行借款和企业间借款？若有，请详细说明。

是（）否（）
2．除会计报表列示的负债外，贵公司是否还有未入账的其他负债？若有，请详细说明。

是（）否（）
3.贵公司会计报表所列示的负债中是否有接受托管的资产而形成的负债？若有，请详细说明。

是（）否（）
三、承诺事项
1．贵公司是否有已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出？若有，请详细说明。

是（）否（）
2．贵公司是否有已签订的正在（或准备）履行的大额发包合同？若有，请详细说明。

是（）否（）
3．贵公司是否有已签订的正在（或准备）履行的租赁合同？财务影响如何？若有，请详细说明。

是（）否（）
4．贵公司是否有对外提供的财产抵押？若有，请详细说明。

是（）否（）
5．贵公司是否有其他的重大的财务承诺？若有，请详细说明。

是（）否（）
四、或有事项
1．贵公司是否有未决诉讼事项？若有，请详细说明。

是（）否（）
2．贵公司是否有经济业务纠纷、客户索赔未决事项及可能损失？若有，请详细说明。

是（）否（）
3．贵公司是否有应收票据贴现，出票人到期无力偿付事项及可能损失？若有，请详细说明。

是（）否（）
4．贵公司是否还有其他未披露的或有负债？若有，请详细说明。

是（）否（）
5．贵公司是否有为其他单位提供债务担保事项？若有，请详细说明。

是（）否（）
五、关联方交易
1．贵公司是否有关联交易的定价政策？若有，请详细说明。

是（）否（）
2．贵公司是否有不存在控制关系的关联方？若有，请详细说明。

是（）否（）
3．贵公司是否有向关联方采购的货物？若有，请详细说明。

是（）否（）
4．贵公司是否有向关联方销售的货物？若有，请详细说明。

是（）否（）
5．贵公司是否有关联方应收应付款项余额？若有，请详细说明。

是（）否（）
6．贵公司是否有其他应披露的关联方事项？若有，请详细说明。

是（）否（）
六、期后事项
1．贵公司是否有董事会决议的利润预分方案？若有，请提供。

是（）否（）
2．贵公司是否有其他对公司财务有重大影响的董事会决议等？若有，请提供。

是（）否（）
3．贵公司是否有合并、收购或分立事项？若有，请详细说明。

是（）否（）
4．贵公司是否涉及资产重组？若有，请详细说明。

是（）否（）
5．贵公司是否有股票和债券的发行？若有，请详细说明。

是（）否（）
6．贵公司是否有因水、火等灾害造成资产的重大损失？若有，请详细说明。

是（）否（）
7．贵公司是否有未预见的公司物业和投资价值的大额贬值？若有，请详细说明。

是（）否（）
8．贵公司是否有未预见的经营业务的重大改变？若有，请详细说明。

是（）否（）
9．贵公司是否还有其他的期后事项？若有，请详细说明。

是（）否（）
七、持续经营
1．贵公司是否有无法偿还的已到期债务？若有，请详细说明。

是（）否（）
2．贵公司是否有无法偿还即将到期且难以展期的借款？若有，请详细说明。

是（）否（）
3．贵公司是否有无法继续履行重大借款合同的有关条款？若有，请详细说明。

是（）否（）
4．贵公司是否存在大额的逾期未缴税金？若有，请详细说明。

5．贵公司是否累计经营性亏损数额巨大？若有，请详细说明。

是（）否（）
6．贵公司是否过度依赖短期借款筹资？若有，请详细说明。

是（）否（）
7．贵公司是否无法获得供应商的正常商业信用？
是（）否（）
8．贵公司是否难以获得开发必要新产品或进行必要投资所需资金？
是（）否（）
9．贵公司是否资不抵债？
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10．贵公司营运资金是否出现负数？
是（）否（）
11．贵公司经营活动产生的现金流量净额是否为负数？
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12．贵公司是否存在大股东长期占用巨额资金的情况？若有，请详细说明。

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13．贵公司是否有重要的子公司无法持续经营且未进行处理？若有，请详细说明。

是（）否（）
14．贵公司是否存在大量长期未作处理的不良资产？
是（）否（）
15．贵公司是否存在因对外巨额担保等而形成的或有负债？若有，请详细说明。

是（）否（）
16．贵公司是否存在关键管理人员离职且无人替代？若有，请详细说明。

是（）否（）
17．贵公司的主导产品是否符合国家产业政策？
是（）否（）
18．贵公司是否失去了主要市场、特许权、主要供应商？
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19．贵公司的人力资源或重要原材料是否短缺？
20．贵公司是否严重违反有关法律、法规或政策？若有，请详细说明。

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21．贵公司是否因异常原因导致停工、停产？
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22．是否存在因有关法律、法规、政策的变化而对贵公司形成重大不利影响？
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23．贵公司是否无意继续经营？
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24．是否因投资者未履行协议、合同、章程规定的义务，而可能对贵公司造成重大不利影响？
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25．贵公司是否有因自然灾害、战争等不可抗力因素遭受严重损失？
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公司（盖章）法定代表人（签章）
会计机构负责人（签章）
年月日。