医院收支业务内控流程图

事业收
收费处收到
当天交给财出纳核对签缴存银行务科出纳字
拿回执单到财务科
会计入账
基本支出业务
了解支出业务的内
科室负责人院长签分管领导签
财务科审
会计签
确认支出
支出存档
财政收入业务．
政财款收入直付拨入来自拨政财款拨入门专途单核算经费实现专款专用
专上级补助收入事业入其他入
拨财政用收经的入独费的收
授付拨入
基户入
本支权支接拨
项目支出业务
项目支出基本支出
根据财政局下达的项目资金户基本权授和文件实现资金专款专用直接支付出支支出支出程工（金质保等）
根据报账凭账报根据根据报账单依据单位金位单凭单核对用款计划和额、项目，账户信息预算计划向门按照部无误后通财政部门申用和预算过网银打请授权支付向划款计款至报账额度提财政局人卡内支出直接付申请财政关股审核后核，接直给收款方
付支经审核后，将财政授权支付额度下达到代理银行（农行、信用联社）
相局审室付支
银行收到支付额度后再支付给收款方