二中财务管理制度范文（二篇）

二中财务管理制度范文
第一章总则
第一条为规范二中财务管理工作，提高财务管理效益，保障财务安全，制定本制度。

第二条本制度适用于二中的所有财务管理工作。

第三条二中的财务管理遵循公开、公平、公正、合理、保密的原则。

第四条二中的财务管理实行科学管理，依法合规，防范风险，做到规范运作。

第五条二中建立完善的财务管理制度，优化财务管理流程，提高工作效率。

第六条二中的财务管理要求注重内外部协调，加强信息共享，提高决策效果。

第七条二中构建风险管理机制，确保财务活动的安全和可持续发展。

第二章财务管理组织机构
第八条二中设立财务部，负责全校财务管理工作。

第九条财务部成立财务管理小组，包括财务主管、出纳、会计人员等。

第十条财务主管为财务部的领导者，负责制定二中财务管理制度和财务计划。

第十一条出纳负责学校现金管理、资金清算、票据管理和支付等工作。

第十二条会计人员负责财务账务处理、核算、分析以及报表编制等工作。

第十三条财务管理小组要负责协调各个部门之间的财务管理工作。

第十四条财务管理小组要按照职责分工，做好各项财务工作的具体实施。

第三章财务管理制度
第十五条二中财务管理制度包括财务预算制度、会计核算制度、资金管理制度、费用报销制度、收款管理制度、报表编制制度等。

第十六条财务预算制度是指二中通过制定财务预算，合理安排财务支出，控制财务风险。

第十七条会计核算制度是指二中按照会计准则进行核算，保证财务记录的准确性和真实性。

第十八条资金管理制度是指二中对资金的周转和使用进行合理安排和管理。

第十九条费用报销制度是指二中对各种费用的报销进行规范和管理。

第二十条收款管理制度是指二中对各类收款活动进行管控，确保资金的安全。

第二十一条报表编制制度是指二中按照国家财务制度编制各类财务报表。

第四章财务管理流程
第二十二条财务预算流程包括预算编制、审核、审批和执行等环节。

第二十三条会计核算流程包括日常账务处理、核算、分析和报表编制等环节。

第二十四条资金管理流程包括收入的保管、支出的支付和账户的管理等环节。

第二十五条费用报销流程包括费用报销单的填写、审核、审批和支付等环节。

第二十六条收款管理流程包括款项的收取、登记、核实和保管等环节。

第二十七条报表编制流程包括财务报表的编制、核对和报送等环节。

第五章财务管理监督
第二十八条二中建立财务内部监督机制，实行财务审核和财务复核。

第二十九条财务审核是指对财务活动进行审查和审核，确保财务活动的合规性。

第三十条财务复核是指对财务审核结果的复核，保证财务管理的准确性和真实性。

第三十一条二中建立财务外部监督机制，接受有资质的专业机构的定期检查。

第三十二条财务外部监督是指对财务管理工作进行监督和评审，发现问题及时纠正。

第六章财务管理风险防范
第三十三条二中要加强财务风险防范意识，建立健全的风险管理机制。

第三十四条二中要建立资产负债管理制度，控制负债风险，提高资产回报率。

第三十五条二中要建立现金管理制度，防止资金的滞留和财务风险的发生。

第三十六条二中要做好外汇管理工作，遵守国家外汇管理政策，防范外汇风险。

第三十七条二中要加强债权债务管理，确保债权债务的合规性和安全性。

第三十八条二中要防范财务造假行为，加强内部控制，确保财务报告的真实准确。

第七章附则
第三十九条对财务管理制度的修改和调整，由财务主管提出，经领导同意后执行。

第四十条本制度自颁布之日起执行，发生解释和执行上的问题，由财务主管负责解决。

第四十一条本制度的解释权和修改权归财务部所有。

第四十二条本制度经领导同意后正式生效。

以上是一个二中财务管理制度范本，供参考使用，具体请根据实际情况进行调整和修改。

二中财务管理制度范文（二）
为了加强学校的财务管理，根据上级有关财经纪律及规定，制定本财务管理制度。

一、正常人员经费，按上级统一规定支出。

学校的福利奖励，根据本单位福利、奖励经费的收入情况预算计划，由学校研究决定。

二、设备购置及日常采购
购物要凭领导审批同意的“申购单”购物，总额不得超过预算指标，申购手续由处室主任提出，总务处核准，贵重物品还须经校长室审批后，一般由后勤人员统一购买。

发票报销由财务负责人审批。

批量在____元以上，或单价在____元以上的大宗物品的采购要实行公开招标或数家商家报价择优采购的制度。

上级所拨的专款设备经费，要专款专用，凡需购买国家专控物资，一定要先经有关部门审批获准后方可购置。

三、差旅费报销
____公务出差不坐飞机和出租车，公务紧急确需坐飞机的，事前经校长同意，分管校长审批。

出差杭州市、金华的正、副校长可乘坐一等软座报销，中层干部及其它教职员工可乘二等软座及以下等级按实报销。

工作人员出差伙食补助费，以住宿费票据为凭证，按自然天数计算，市内每人每天
____元，市外每人每天____元。

2.教职工参加在函授(须是参加教育系列专业)集中面授和考试时，其往返车船费按标准给予报销，不发出差补贴。

住宿费原则上自理。

教职工由组织委派参加六个月以下的培训班、进修班、训练班。

路费按标准报两个单程，考务费、学费给予报销，报名费书籍资料费等原则上自理。

伙食补助费每人每天市内____元，市外____元，休息天除外。

(三个月以上减半发放)
3.省内差旅费由总务主任审批，省外及三千元以上省内差旅费按规定标准由分管财务校长审批。

四、公务通讯：
校级领导无绳电话话费报销，每月总额不得超过五百元，市话费报销，校级领导每月不得超过八十元，中层干部每月不得超过四十元。

五、加班费
学校需要教工加班，由各处室报学校办公室，学校办公室发加班通知书；确因工作需要，教工自己要求加班，事前提出申请填写加班申请表，经同意后可加班。

加班后根据加班申请表，由人事室造册总务主任审批后支付加班费。

详见加班管理制度。

六、招待费：
招待费从严掌握，业务招待费开支不得超过学校年度预算中“公务费”的____%。

招待费报销须经校长同意，分管校长审批。

七、严格执行财务报销制度，。

白条子原则上不得报销。

教科书、作业簿、讲义纸等代管费及报刊杂志，预算内工资发放等经费由总务主任审批，基建修缮费支出由总务处审核，校长审批。

八、教职工因出差、购物及重大活动需预支暂付款，必须先由校长审批后领款，暂领空白支票要从严控制，暂付款要在规定时间内予以结算。

九、学生代管费一学期结算，多还少补，凡学生使用经费一律不准挪作他用。

十、学校财务人员要做到公正、无私，严肃财经纪律，协助校领导严把财务关，对一切不符合手续的有权拒付。

对学校财务开支中出现的问题要及时、主动向领导反映，做到学校财政使用合理，杜绝浪费，财尽其用。

十一、上述制度如同国家或上级规定不符，以国家或上级规定为准。