SAP项目实施得失浅谈

课题论文
从信息工程角度看SAP项目实施
2010.12
专业课程：信息工程系统概论
目录
第一章信息系统工程概述........................................................................................................ - 4 -
1.信息系统工程的定义和内容.................................................................................. - 4 -
2.信息系统工程的研究内容...................................................................................... - 6 -
3.信息系统工程生命周期.......................................................................................... - 6 - 第二章SAP系统简介 ............................................................................................................... - 9 -
1.SAP简介................................................................................................................... - 9 -
2.R/3系统概述......................................................................................................... - 10 -
3.R/3功能和主要特点............................................................................................. - 12 - 第三章案例一：P公司SAP-R3系统项目实施 ................................................................... - 13 -
1.P公司背景............................................................................................................. - 13 -
2.P公司系统现状..................................................................................................... - 13 -
3.P公司项目实施过程............................................................................................. - 14 -
4.案例分析................................................................................................................ - 15 - 第四章案例二：P公司SAP-BW系统项目实施.................................................................. - 18 -
1.P公司新的业务需求............................................................................................. - 18 -
2.SAP-BW模块介绍................................................................................................... - 18 -
3.SAP-BW系统项目实施........................................................................................... - 19 -
4.案例分析................................................................................................................ - 20 - 第五章案例三：P公司利润中心分析系统项目实施........................................................... - 24 -
1.P公司的业务需求................................................................................................. - 24 -
2.利润中心分析系统项目实施................................................................................ - 24 -
3.案例分析................................................................................................................ - 25 - 结束语 ....................................................................................................................................... - 29 - 参考书目.................................................................................................................................... - 30 -
摘要
信息系统工程简称“信息工程”，指按照工程学原理构建信息系统的过程。

包括以下主要阶段：立项、规划、建设、应用、维护。

SAP是目前全世界排名第一的ERP软件，其核心业务是销售其研发的商业软件解决方案及其服务的用户许可证。

SAP解决方案包括标准商业软件及技术以及行业特定应用，主要用途是帮助企业建立或改进其业务流程，使之更为高效灵活，并不断为该企业产生新的价值。

本文试从三个SAP项目的实施来探讨信息系统工程在企业信息化中的实际运作流程及其应用价值。

关键词:信息系统工程，项目管理，成本管理，风险管理，SAP
第一章信息系统工程概述
1.信息系统工程的定义和内容
系统工程是由贝尔实验市的研究人员在20世纪50年代创造的一种方法论，主要用于设计新的系统。

系统工程是以系统为研究对象的工程技术，它涉及到“系统”和“工程”两个概念。

信息系统是具有多种类型的系统工程中的一种。

信息系统工程既具有系统工程的特点又有自身的特殊性。

信息系统工程至少包含了三层含义：信息、信息系统和信息系统工程。

信息铣工工程是使用系统工程管理的方法构件信息系统，从而充分挖掘信息价值的一整套里论、方法和工具的总称。

信息系统的内涵：
1.功能：通过信息的流动、共乡和管理，实现数据的处理与就用。

2.目标：通过解决存在的问题、寻找新机会，达到辅助企业或组织提高效率和
增加效益的目标。

3.组成：信息系统的网络、硬件设备、软件系统以及系统的用户。

4.建设：信息系统是一个复杂的系统，需要采用系统工程的方法来组织管理和
实施。

系统工程的主要任务是根据总体协调的需要，把自然科学和社会科学中的基础思想、理论、策略和方法等从横的方面联系起来，应用现代数学和电子计算机等工具，对系统的构成要素、组织结构、信息交换和自动控制等功能进行分析研究，借以达到最优化设计，最优控制和最优管理的目标。

信息系统工程的要素：
1.组织：包括工程组织、角色安排及职责的分配。

2.技术：包括建设和开发方法以及选择的工具与方案
3.管理：对规划、计划的事实与控制，各种资源的管理、监理和审计等。

信息系统工程的特点：除了系统工程的一般特性外，信息系统工程与工业、农业、建筑等系统工程相比有很多自身的特征，这些特征表现在工程的组织、管理、技术等各个层次。

信息系统工程的复杂性：
1.目标的不确定性
（1）内部原因：原来的信息系统对信息的处理速度、方式、加工深度，应用的深度等都不适应当前的要求，需要建设新的信息系统工程解决这些问
题。

（2）外部原因：时常竞争的需要或上级领导部门、总公司或国家政策要求。

2.用户需求的不确定性
（1）用户和工程的建设者之间对目标、技术和功能理解的鸿沟。

（2）缺乏长远规划造成在工程建设过程中用户需求的变更和蔓延。

（3）建设周期长造成设备、技术、人力成本的变化。

3.技术密集性
（1）运行的平台：包括通信网络、数据库、互联网、企业网和外部网等。

（2）管理的内容：包括信息、知识、知识管理、智能管理系统等。

（3）管理的工具和方法：依赖软件、硬件、算法等。

（4）管理的目标：需要技术的支持，以便科学决策、获得竞争优势和更多的机遇。

（5）对用户的要求：对所有管理者、决策者的知识越来越高。

4.社会技术系统
（1）信息系统工程对组织的依赖。

（2）信息系统工程对组织的反作用。

（3）信息系统工程的用户是组织各层次的管理人员，所以与组织中的人关系密切。

5.工程团队的因素
人本注意是信息系统工程的一个重要特征。

人及其知识和能力是热和工程最难管理和控制的因素，又是最重要的因素。

信息系统工程涉及所有的管理层次，人的因素制约系统效益的发挥，人的抵触情绪和个性化需求等因素也会增加信息系统工程的不确定性和风险性。

6.高风险
（1）目标不清晰，需求的不确定性的风险。

（2）管理的困难，领导重视不够，开发团队的管理以及用户沟通的困难。

（3）对环境的依赖以及环境因素的高度不确定性。

（4）设计人员的水平、用户的水平、领导的意图和要求不清。

（5）投资和周期缺乏管理早车工内很容易失控。

（6）存在巨大的安全风险。

系统工程的特点
1.整体性：整体性是系统工程最基本的特点。

2.关联性：关联性主要表现在系统工程的统一规划、调度、沟通和协调方面。

3.综合性：系统工程的综合性主要表现在研究的理论、工具和方法等综合性方面。

4.优化性：系统工程追求整体效益最大，以最小的工程实施投入获得最大的系统产出
效益。

信息系统工程是用系统工程的原理和方法来组织、管理、事实和完成信息系统建设的一门工程技术和工程管理学科。

信息系统工程的类型：
1.企业信息化系统工程
2.经济信息系统工程
3.电子政务系统工程
4.电子商务系统工程
5.军事信息系统工程
2.信息系统工程的研究内容
系统工程研究的内涵：
1.系统工程的研究对象行是工程系统，是大型复杂的人工系统和复合系统。

2.系统工程的研究目标是让系统达到最优，实现系统整体目标最优化。

3.系统工程的研究内容是组织协调系统内部各要素的活动，使各要素为实现整体目标
发挥适当作用。

4.系统工程的研究是横跨许多技术的交叉科学。

5.系统工程的研究重点在于工程的实施过程、组织管理、过程控制、资源的协调运用、
目标的实现等。

系统工程研究的工具和方法：
系统规划：确定系统目标和行动路线
开发过程：严禁的系统分析设计、测试和实施
系统建模：将系统形式化、数量化
系统测试：采用黑箱、灰箱、白箱等方法
文档资料：建立科学、规范的文档资料
信息系统工程研究方法：
1.方法论方面：系统观点和方法论的应用：站在全局观点对问题的分析；
模型分析方法：多建模放大，如结构化、面向对象等方法；
对环境的依赖：约束分析以及对环境和未来的预测分析。

2.组织管理方面
人的组织：建立开发团队和对团队的有效管理；
战略的选择和对实施策略的确定；
控制策略：审计、监理、成本分析和管理控制；
资源的整合：整合企业各种资源。

3.工具方面
数学方法：数据的深度处理；
图形化工具：项目开发和管理工具，如统一建模语言（UML）和同意过程（UP）等。

3.信息系统工程生命周期
任何一个信息工程都要经历从工程的提出、立项到工程的完成和投入使用直至退出的过程，这个过程被称之为信息系统工程的生命周期。

生命周期的每一个阶段都要完成若干项具体的任务。

因此，信息系统工程需要周密的规划和严密的组织。

i.概念阶段：实现工程立项阶段的设计，主要包括问题分析、工程初步策
划和可行性分析，然后编写工程策划书。

ii.规划阶段：详细制定工程规划方案，确定工程的目标、实现的步骤和具体的资源、实践计划等，并制定保证工程按期完成的具体措施。

iii.实施阶段：具体实现规划中各阶段所需实施的任务，完成工程规划规定的任务。

iv.收尾阶段：工程基本完成，进行工程的验收、交接、培训、评估等工作。

供应链管理理论的产生远远落后于具体的技术与方法。

供应链管理最早多是以一些具体的方法出现的。

系统工程大致可分为系统开发、系统制造和系统运用等3个阶段，而每一个阶段又可分为若干小的阶段或步骤。

系统工程的基本方法是：系统分析、系统设计与系统的综合评价（性能、费用和时间等）。

系统工程的应用日趋广泛，至20世纪70年代已发展成许多分支，如经营管理系统工程、后勤系统工程、行政系统工程、科研系统工程、环境系统工程、军事系统工程等。

工程实施的方法
1.外包：通过专业的信息系统工程服务商实现工程的建设和提供服务。

外包的内容和形式：
（1）网络等硬件工程外包
（2）软件系统开发外包
（3）系统管理及服务外包
（4）全部外包
2.购买：直接购买信息系统软件的方法，也被称作商业软件包法。

这样的信息
系统实现方案有以下优势：
（1）系统质量有所保证
（2）有很大的选择空间，选择性能价格比最高的商品
（3）系统建设速度快
（4）成本比全部自行开发要低
（5）购买方案有多种：完整的解决方案、购买关键程序包。

3.自主实施：如果企业或组织的信息系统工程开发建设实力很强，或应用的信
息系统工程又比较复杂，有很多特殊的需求，企业可以通过自主开发的方法
完成信息系统工程的建设工作。

4.混合实施开发
（1）混合方案：
部分外包，部分自行开发
购买关键和主要模块或程序包，自行完成二次开发
外博爱、购买和自行开发三种方法结合使用。

（2）选择时主要应考虑以下因素：企业的各种人才资源、资金实力、时间要求、系统规模和复杂性。

用定量和定性相结合的系统思想和方法处理大型复杂系统的问题，无论是系统的设计或组织建立，还是系统的经营管理，都可以统一的看成是一类工程实践，统称为系统工程。

工程失败常见的原因：
（1）非技术性原因：工程目标、范围不明确，工程管理混乱，缺少监理和审计，成本和时间失控，用户的抵触等。

（2）技术性原因：系统开发工具和方法不当、技术方案有问题，安全问题没解决，需求不明确等。

其中非技术因素常常是造成信息系统工程失败的主要原因，这些因素正是研究的重点内容。

常见的非技术因素：
1.工程组织：主要领导不重视、监理不称职、组织架构不合理等。

2.用户需求管理方面：需求分析草率简单、对需求变更的危害认识不足等。

3.缺乏计划和控制：计划以定性代替定量、目标责任不明确、沟通渠道不畅通等。

项目估算错误：软件本身成本的复杂性、缺乏项目估算的经验、缺乏估算工具等。

第二章SAP系统简介
1.SAP简介
SAP是一家通过业务工程成功地集成信息技术的公司，SAP（System, Applications, and Products in Data Processing,数据处理的系统、应用和产品）。

SAP公司是ERP思想的倡导者，成立于1972年，总部设在德国南部的Walldorf。

是全球最大的企业管理软件及协同商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。

目前，全球有120多个国家的超过19,300家用户正在运行着60,100多套SAP软件。

财富500强80%以上的企业都正在从SAP的管理方案中获益。

SAP在全球50多个国家拥有分支机构，并在多家证券交易所上市，包括法兰克福和纽约证交所。

SAP的主打产品R/3是用于分布式客户机/服务器环境的标准ERP软件，主要功能模块包括：销售和分销、物料管理、生产计划、质量管理、工厂维修、人力资源、工业方案、办公室和通信、项目系统、资产管理、控制、财务会计。

R/3支持的生产经营类型是：按定单
生产、批量生产、合同生产、离散型、复杂设计生产、按库存生产、流程型，其用户主要分布在航空航天、汽车、化工、消费品、电器设备、电子，食品饮料等行业。

SAP R/3的功能涵盖了企业管理业务的各个方面，这些功能模块服务于各个不同的企业管理领域。

在每个管理领域，R/3又提供进一步细分的单一功能子模块，例如财务会计模块包括总账、应收账、应付账、财务控制、金融投资、报表合并、基金管理等子模块。

SAP 所提供的是一个有效的标准而又全面的ERP软件，同时软件模块化结构保证了数据单独处理的特殊方案需求。

目前，SAP在120多个国家和地区拥有17,500多家客户、44,500多个系统安装点、1000万名最终用户，世界500强80%以上的公司都在使用SAP的管理方案。

SAP在全球多家证券交易所上市，包括法兰克福证交所和纽约证交所。

SAP在八十年代开始同中国企业合作，于1995年正式成立中国分公司，并设立了北京、上海、广州分公司。

根据IDC数据，2000年SAP在中国ERP软件市场份额达到30％，并逐年递增。

SAP在中国已有300多家用户，其中既包括中国石化、中化、红塔、海尔、联想、COSCO、长虹、一汽-大众、上海通用、上海浦发行、国贸中心、李宁、乐百氏、麦德龙、万科、康佳、浙江电力、上海三菱、小天鹅、大唐电信、宗申摩托、华凌空调等大型企业和集团，也包括宝岛眼镜、青岛狮王、兆维晓通、杭州解放路百货等中小型企业。

在消费品行业有广东乐百氏集团、广东保洁有限公司、广东美晨集团有限公司等。

2.R/3系统概述
SAP R/3 是一个基于客户/服务机结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统。

其功能覆盖企业的财务、后勤（工程设计、采购、库存、生产销售和质量等）和人力资源管理、SAP业务工作流系统以及因特网应用链接功能等各个方面。

（如图所示）
R/3应用软体采模组化结构。

它们既可以单独使用，也可以和其它解决方案相结合。

从流程导向的角度而言，各应用软体间的整合程度越高，它们带来的好处就越多。

FI 财务会计集中公司有关会计的所有资料，提供完整的文献和全面的资讯，同时作为企业实行控制和规划的最新基础。

◆TR 财务管理是一个高效率财务管理完整解决方案，确保公司在世界范围的周转，对
财务资产结构实行盈利化组合，并限制风险。

◆CO 管理会计是公司管理系统中规划与控制工具的完整体系，具有统一的报表系统，
协调公司内部处理业务的内容和过程。

◆EC 企业控制根据特制的管理资讯，连续监控公司的成功因素和业绩指标。

◆IM 投资管理提供投资手段和专案，从规划到结算的综合性管理和处理，包括投资前
分析和折旧模拟。

◆PP 生产计划提供各种制造类型的全面处理：从重覆性生产、订制生产、订装生产，
加工制造、批量及订存生产直至过程生产，具有扩展MPRⅡ的功能。

另外还可以选择连接PDC、制程控制系统，CAD和PDM。

◆MM 物料管理以工作流程为导向的处理功能对所有采购处理最佳化，可自动评估供应
商，透过精确的库存和仓储管理降低采购和仓储成本，并与发票核查相整合。

◆PM 工厂维护提供对定期维护、检查、耗损维护与服务管理的规划、控制和处理，以
确保各操作性系统的可用性。

◆QM 品质管理监控、输入和管理整个供应链与品质保证相关的各类处理、协调检查处
理、启动校正措施、以及与实验室资讯系统整合。

◆PS 专案管理协调和控制专案的各个阶段，直接与采购及控制合作，从报价、设计到
批准以及资源管理与结算。

◆SD 销售与分销积极支援销售和分销活动，具有出色的定价、订单快速处理、按时交
货，交互式多层次可变配置功能，并直接与盈利分析和生产计划模组连接。

◆HR 人力资源管理采用涵盖所有人员管理任务和帮助简化与加速处理的整合式应用程
式，为公司提供人力资源规划和管理解决方案。

◆开放式资讯仓储包括智能资讯系统，该系统把来自R/3应用程式和外部来源的数据归
纳成为主管人员资讯，不仅支援使用者部门决策和控制，同时也支援对成功具有关键作用的高阶控制和监控。

3. R/3功能和主要特点
客户银行
功能性：R/3以模块化的形式提供了一整套业务措施,其中的模块囊括了全部所需要的业务功能并把用户与技术性应用软件相联而形成一个总括的系统，用于公司或企业战略上和运用上的管理。

集成化: R/3把逻辑上联的部分连接在一起。

重复工作和多余数据被完全取消，规程被优化，集成化的业务处理取代了传统的人工操作。

灵活性：R/3系统中方便的裁剪方法使之具有灵活的适应性，从而能满足各种用户的需要和特定行业的要求。

R/3还配备有适当的界面来集成用户自己的软件或外来的软件。

开放性：R/3的体系结构符合国际公认的标准，使客户得以突破专用硬件平台及专用系统技术的局限。

同时，SAP 提供的开放性接口，可以方便地将第三方软件产品有效地集成到R/3系统中来。

模块化：R/3的模块结构使用户既可以一个一个的选用新的实用程序，也可以完全转入一个新的组织结构体系。

低成本高效益：信息处理是取得竞争优势的要点之一。

当竞争加剧时，企业必须更加努力地获取其市场占有量。

这就要使用高度集成化的数据处理软件，而R/3正是这种软件的优秀典范。

国际适用：R/3支持多种语言，而且是为跨国界操作而设计的。

R/3可以灵活地适应各国的货币及税物要求。

服务：R/3系统实施过程中，用户将得到SAP 技术专家的全面支持与服务，包括组织结构方面与技术方面的咨询，项目计划与实施方面的协助，以及培训课程。

第三章案例一：P公司SAP-R3系统项目实施
1.P公司背景
P公司建立于1958年，目前是全球混凝土输送机械设备的领导者。

作为一家全球性运营企业，已在世界范围内建立起德国、美国和中国三点为支撑的全球化生产网络，并先后在英国、法国、意大利、西班牙、南非、日本、韩国等18个国家建立了子公司，其销售和服务网络遍布世界各地。

P公司集全球半个世纪施工及管理经验为客户提供的全方位完善的服务，范围从机械使用到技术支持，从设备选型到项目咨询。

无论您在世界的哪一个地方，P 公司都力争提供最优质的产品，最完善的服务。

为将最先进的技术、最优质的服务带入中国，P公司于1995年12月12日在中国上海松江工业区成立独资公司作为中国和亚太地区的管理、生产、销售和售后服务中心。

上海公司占地面积约为42，500平方米，生产厂房和办公室面积为13,840平方米，目前员工八百多人。

产品涉及泵车、拖泵、灰浆机、工业泵、隧道施工喷浆机、车载伸缩式皮带输送机、固定式布料杆等。

短短的几年内，P公司飞速发展，销售和服务网络覆盖全国，并在北京、华北、华南、西南、东北设立办事处。

目前已经在江苏常州规划建厂，占地面积约为20多万平方米，已经于2009年完工。

P公司经营宗旨是：“服务、改进、创造价值”。

P公司一贯坚持：“为用户提供超值的产品，一流的服务和方便及时的零配件供应”。

P公司提供的产品：设计先进；使用安全、方便、耐久；维修保养简单、容易；性能价格比合理；无论工程大小与否，P公司凭借丰富的经验，永续创新，为客户提供及时、完善的服务；并为客户提供培训和由公司专家提供的技术支持，不断为用户创造价值，为此成为遍及世界各地客户的最理想的合作伙伴。

2.P公司系统现状
P公司总部在德国，德国总公司于95年就实施了ERP系统，选择的是SAP公司的产品，十多年的系统运行累积了大量经验。

中国区的总部在上海，公司于2005年请第三方公司定制了一套ERP系统。

该系统涵盖了物流的主要功能模块。

P公司上海分部通过EDI和总部交换订单数据。

由于之前P公司的主要生产线在德国，上海主要负责销售，因此该系统运行基本能够符合要求。

但随着亚太区业务规模逐渐扩大，生产重心逐步从德国转移到上海，和德国总部的数据交互压力也越来越大，原有的ERP系统功能已经不能满足要求。

因此公司决定上新的ERP系统，考虑到德国总部的运营情况，决定在上海分公司也上SAP系统,以便于统一管理和数据交互。

实施的重点在于：
●总公司和上海分公司公司的数据和信息的集成，包括物料主数据和生产主数据的一
致
●全球流程标准化
●改善库存管理和生产计划的效益
●出具的财务报表要求同时符合德国和中国的要求
3.P公司项目实施过程
P公司在决定于上海分公司实施SAP系统后，随即成立项目组，项目组由当时上海分公司的CFO，COO牵头作为负责人。

P公司的IT部经理则被任命为项目的项目经理，在领导的支持下全权负责整个项目的规划和实施。

经过对现有状况的分析，选择了两家供应商，一家是SAP中国区咨询部，另一家是曾经为德国总部实施SAP系统的K公司。

SAP中国区咨询部拥有一批高素质的顾问，实施项目的能力毋庸置疑。

而K公司作为SAP的合作伙伴，长期从事SAP项目实施，同时在Basis模块的管理方面有着数十年丰富经验，并且一直为P 公司德国总部长期提供SAP在线技术支持的服务。

考虑到P公司的SAP项目既有本地化部分，又有需要参照德国系统的部分，所以P公司的IT经理最后决定，有SAP咨询团队负责整个项目的管理和实施，而由K公司负责BASIS模块的搭建，以及将德国总部系统模板本地化的工作。

两者既有合作，又有分工，同时又能起到互相监督的作用。

IT部经理本人作为甲方项目经理，负责管理和协调项目组与公司用户。

经过周密的研究和可行性分析，考虑到现有ERP的运行状况，项目组决定采用分步切换的实施方法。

所谓分步切换就是依据SAP模块的独立性，首先让财务模块先切换，随后销售，采购，生产，库存管理再逐步跟进。

这种实施方法的好处在于：
i.相对于涵盖所有部门的所有模块一起切换的大兵团作战，更容易控制。

一旦财
务模块顺利实施，对于之后的模块不仅开了个好头，而且打下了坚实基础。

ii.相对于别的部门，财务部门的流程比较严谨，符合标准化实施的要求，初期实施速度较快，容易看到效果。

iii.简化了和旧有系统的对账过程。

iv.不用准备期初定单，避免了期初错误问题。

v.当新模块跟进的时候，只需关注新定单，新流程。

vi.大大降低的初期的实施工作量。