农商银行2018年风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序
浅析农商银行全面风险管理
浅析农商银行全面风险管理随着经济全球化和金融市场的不断发展,银行业面临着越来越复杂的风险。
农村商业银行作为中国金融体系中不可或缺的一部分,也面临着各种各样的风险。
为了有效地应对各种风险,农村商业银行需要实施全面的风险管理,以确保自身的健康发展和市场竞争力。
本文将从风险管理的概念和重要性入手,浅析农商银行全面风险管理的理念和实践。
一、风险管理的概念和重要性风险是指在不确定的环境下可能发生的损失或负面影响。
在银行业中,风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和战略风险等。
而风险管理则是指银行为了降低或规避这些风险而采取的一系列措施和方法。
风险管理对于农村商业银行来说至关重要。
有效的风险管理可以降低银行经营中的不确定性,确保银行的资产安全和盈利能力。
良好的风险管理可以提高银行的市场声誉和信誉度,增强客户和投资者的信任感,有利于银行的业务拓展和持续发展。
风险管理还是监管机构对银行业进行监管和评定的重要指标,合规的风险管理可以使银行避免受到罚款和处罚,维护良好的行业形象。
二、农商银行全面风险管理理念农村商业银行全面风险管理的理念主要包括风险认识、风险定位、风险评估、风险控制和风险监测。
农商银行需要深刻认识各种风险对银行业务的影响,包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和战略风险等。
只有深刻认识了各种风险,银行才能有针对性地采取措施进行防范和化解。
农商银行需要准确定位各项风险在银行业务中的具体位置,以便针对性地采取措施进行管理。
不同的风险来源和影响不同,银行需要根据实际情况有针对性地进行风险管理。
农商银行需要对各项风险进行全面、客观的评估。
评估的内容包括风险的概率、程度、影响和应对措施等,以便银行更好地了解和应对各种风险。
农商银行还需要通过严格的风险控制措施,有效地降低各项风险的发生概率和损失程度。
风险控制措施包括制定风险管理政策、建立内部控制机制、设立风险管理部门、加强风险管理培训等。
农商银行需要建立完善的风险监测和报告机制,及时了解各项风险的变化和情况,以便采取相应的措施进行调整和应对。
农商行全面风险管理办法
**农商银行全面风险管理办法为推进全面风险管理体系建设,提升风险管理水平,依据境内外有关监管指引、农商行《章程》,并借鉴国际银行业风险管理的经验做法,特制定本办法。
本办法所称风险,是指对农商行实现既定目标可能产生影响的不确定性,这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益.本办法主要关注带来损失的不确定性。
(一)信用风险。
是指因借款人或者交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失的风险。
(二)市场风险。
是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使农商行表内和表外业务发生损失的风险。
(三)操作风险。
是指由不完善或者有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。
(四)流动性风险.是指因农商行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对农商行经营所产生的风险。
除上述风险外,农商行还关注外部监管部门或者农商行董事会要求关注的其他风险。
本办法所称全面风险管理是指农商行董事会、高级-1-管理层和全行员工各自履行相应职责,有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险,进而为农商行各项目标的实现提供合理保证的过程。
第四条农商行风险管理应遵循以下原则:(一)收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策,必须考虑承担的风险是在农商行的风险容忍度以内,并有预期的收益覆盖风险,经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或者符合农商行的经营目标。
(二)内部制衡与效率兼顾农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责,实行前中后台职能相对分离的管理机制。
各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调,优化管理流程,不断提高管理效率。
(三)风险分散农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散,防范集中风险.严格遵循监管标准,审慎核定单一客户和关联客户授信额度,有效控制客户信用风险集中度。
2018年农村商业银行风险管理与内部控制分析报告
2018年农村商业银行风险管理与内部控制分析报告2018年1月目录一、本行风险管理概况 (7)(一)指导思想 (7)(二)基本原则 (7)(三)总体目标 (7)(四)风险管理措施 (8)1、坚持审慎稳健的风险管理战略 (8)2、建立长效的风险管理机制 (8)3、落实全面风险管理 (8)4、完善全面风险报告机制 (9)5、培育全员的风险管理文化 (9)二、风险管理体系 (9)(一)董事会和董事会专门委员会 (10)1、风险管理与关联交易控制委员会 (10)2、战略规划委员会 (11)3、审计委员会 (11)(二)高级管理层和高级管理层专业委员会 (11)1、风险管理委员会 (12)2、资产负债管理委员会 (12)3、授信审批委员会 (12)4、投资审批委员会 (13)5、信息科技管理委员会 (13)(三)监事会及专门委员会 (13)(四)总行风险管理相关部门 (14)1、总行风险管理部门 (14)(1)公司金融部 (14)(2)零售金融部 (14)(3)金融市场中心 (14)(5)国际业务部 (15)(6)网络金融部 (15)(7)信贷管理部 (15)(8)风险管理部 (16)(9)计划财务部 (16)(10)法律合规部 (16)(11)资产保全部 (16)(12)综合管理部 (17)(13)战略发展部 (17)(14)信息科技部 (17)(15)审计部 (17)2、分支机构风险管理架构 (18)(五)总行与分支机构的风险管理 (18)三、本行风险管理的主要内容 (18)(一)信用风险管理 (18)1、公司业务信用风险管理 (19)(1)信贷申请 (19)(2)信贷调查 (19)(3)信用评级 (20)(4)担保评估 (21)(5)信贷审查、审批 (21)(6)贷款发放 (22)(7)贷后检查 (22)(8)贷款分类 (23)(9)风险监控及预警 (23)(10)管理及收回不良贷款 (24)(11)组合管理及信贷指引 (25)2、个人业务信用风险管理 (25)(2)贷款审查、审批 (26)(3)贷款发放和贷后管理 (26)3、资金业务的信用风险管理 (27)(1)投资业务的信用风险管理 (27)(2)金融同业机构市场业务的信用风险管理 (28)(二)市场风险管理 (28)1、市场风险类别及风险水平 (28)2、市场风险识别、计量和控制方法 (29)(1)银行账户利率风险管理 (29)(2)汇率风险管理 (29)(3)交易账户市场风险管理 (30)3、市场风险管理的政策、程序 (30)(三)流动性风险管理 (31)1、流动性风险管理治理结构 (31)2、流动性风险管理策略、政策和程序 (32)3、流动性风险识别、计量、监测和控制 (32)4、流动性风险报告 (34)(四)操作风险管理 (34)1、操作风险管理制度建设 (35)2、操作风险管理流程 (35)(五)信息科技风险管理 (36)1、加强信息科技风险治理,保障业务安全运行 (36)2、信息科技风险检查与报告 (38)(六)声誉风险管理 (38)(七)合规风险管理 (39)四、反洗钱工作 (40)五、内部审计 (41)六、内部控制 (42)(一)本行内部控制制度和体系建设 (42)1、本行内部控制的总体目标与原则 (42)(1)内部控制的总体目标 (42)(2)内部控制制度建立遵循的原则 (42)2、内部控制管理架构 (43)(二)内部控制制度建设和执行 (44)1、内部控制环境 (44)(1)公司治理 (44)(2)内控组织体系 (45)(3)内控制度 (45)(4)经营理念与企业文化 (46)(5)人力资源 (46)2、风险识别与评估 (47)3、内部控制措施 (48)(1)制度建设流程管理 (48)(2)公司业务管理 (48)(3)零售业务管理 (49)(4)资金业务管理 (49)(5)会计业务管理 (50)(6)反洗钱业务管理 (50)(7)中间业务管理 (51)(8)信息科技管理 (51)(9)风险管理 (52)4、内控监督和评价 (52)(1)审计监督 (52)(2)业务检查监督 (53)5、信息交流与反馈 (54)(1)内部沟通与报告 (54)(2)外部沟通与披露 (55)(三)内部控制总体评价 (55)。
农商银行业务风险管理
农商银行业务风险管理农商银行是农村信用社和商业银行的结合体,其业务范围涉及农业、农村、小微企业等领域。
与其他银行机构一样,农商银行也面临着各种各样的风险,因此业务风险管理显得尤为重要。
第一步,制定风险管理政策农商银行应该在开展各项业务活动之前,制定一份全面的风险管理政策。
该政策应该针对银行可能面对的各种风险进行详细的分析和评估,包括信用风险、市场风险、操作风险和法律和监管风险等,并制定相应的应对策略和措施。
第二步,建立风险评估体系农商银行应该建立一个全面的风险评估体系,以帮助银行精准地识别和评估各种风险。
该评估体系应该包括定性和定量评估方法,例如评估客户的信用记录、评估市场变化对银行收益的影响、以及评估员工操作风险等。
第三步,建立风险监控系统农商银行应该建立一套有效的风险监控系统,以及时发现并控制潜在风险。
该系统应该包括多种监控手段,例如数据分析、风险报告、资产追踪和内部审计等。
在发现风险后,应该及时采取措施控制并消除潜在风险。
第四步,加强内部控制强化内部控制是农商银行风险管理的重要手段之一。
银行应该建立完善的内部审计制度,及时发现和解决内部管理中存在的潜在问题。
同时还应该加强员工培训,提高员工风险意识,避免员工对各种风险缺乏意识或掌握不足的情况出现。
第五步,加强风险意识教育风险意识教育仍然是农商银行业务风险管理的效果显著的方法之一。
银行应该积极推进风险教育和培训,增强员工关于风险知识和风险管理的了解。
此外,银行还应该加强对客户的风险教育和培训,让客户了解金融市场的各种风险以及如何与银行合作来降低风险。
综上所述,农商银行业务风险管理的重要性不言而喻。
银行应该采取多种手段,始终把风险管理放在首位,靠有效的风险管理从源头上控制各种风险,为银行的发展保驾护航。
2018年农村商业银行公司风险管理分析报告
2018年农村商业银行公司风险管理报告2018年9月目录一、本行风险管理政策 (4)二、本行风险管理的组织架构 (4)1、董事会及专门委员会 (6)(1)风险管理与关联交易控制委员会 (6)(2)审计委员会 (7)2、监事会 (7)3、经营管理层及专门委员会 (8)(1)信息科技管理委员会 (8)(2)风险管理委员会 (9)(3)授信管理委员会 (9)(4)资产负债管理委员会 (9)(5)采购管理委员会 (9)4、合规与风险管理部、稽核部 (10)5、各业务部门 (10)三、信用风险管理 (11)1、信贷业务信用风险管理 (11)(1)信贷客户授信管理 (12)(2)信贷客户贷前调查 (14)(3)贷款审查审批 (15)(4)贷款发放及支付结算 (15)(5)贷后管理 (16)(6)不良贷款监管 (17)2、资金业务信用风险管理 (17)四、流动性风险管理 (18)1、流动性风险计算、分析 (20)2、流动性风险识别 (20)3、流动性风险评估 (20)4、流动性风险监控 (21)五、市场风险管理 (21)1、风险识别与衡量 (22)2、设定利率限额 (22)3、风险监测与控制 (22)(1)事后检验 (23)(2)压力测试 (23)(3)限额管理 (23)六、操作风险管理 (23)1、操作风险识别与评估 (25)2、操作风险事件监测 (25)3、操作风险控制 (26)4、操作风险事件报告 (26)七、声誉风险管理 (27)八、信息科技风险管理 (28)九、合规风险管理 (29)一、本行风险管理政策银行业在经营管理过程中面临各种类型风险,并通过合理承受风险获取相应的收益。
本行为增强自我约束能力,有效防范各类风险,确保安全稳健运行,逐步建立了持续的风险识别、评估、计量、监测、报告和控制机制,以合理的成本将风险导致的各种不利后果减少到本行设定的可承受的风险水平。
本行业务经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险、信息科技风险和合规风险。
2018年农村商业银行公司风险管理与内部控制分析报告
2018年农村商业银行公司风险管理与内部控制分析报告2018年5月目录一、风险管理 (5)(一)概览 (5)1、完善风险管理架构 (5)2、设置三道风险管理防线 (6)3、完善风险预警及报告制度 (6)4、促进风险管理工具和技术手段的提升 (7)5、加强风险管理文化建设 (7)6、将风险管理纳入考核体系 (7)(二)风险管理架构 (8)1、董事会 (8)2、董事会下设专门委员会 (9)(1)风险管理与关联交易控制委员会 (9)(2)审计委员会 (9)3、监事会及下设专门委员会 (10)4、高级管理层及专业委员会 (10)(1)内控管理委员会 (10)(2)贷款审查委员会 (11)(3)资产负债管理委员会 (11)(4)投资决策委员会 (12)(5)全面预算管理委员会 (12)(6)风险资产处置委员会 (12)(7)信息科技管理委员会 (13)5、总行风险管理主要部门 (13)6、分支机构风险管理架构 (13)(三)风险管理的主要内容 (14)1、信用风险管理 (14)(1)500万元以上公司业务信用风险管理 (15)①信贷申请 (15)②信贷调查 (15)③信贷审查及审批 (17)④贷款发放 (17)⑤贷后管理 (18)⑥信贷组合管理 (20)(2)500万元及以下公司业务和个人业务信用风险管理 (21)(3)金融市场业务信用风险管理 (24)①投资业务的信用风险管理 (24)②金融同业业务的信用风险管理 (25)2、市场风险管理 (26)(1)银行账户的利率风险管理 (26)(2)汇率风险管理 (27)3、流动性风险管理 (27)(1)流动性风险的管理体系 (28)(2)流动性风险的管理策略与程序 (28)(3)日常管理及压力测试 (29)(4)指标水平 (29)4、操作风险管理 (29)(1)操作风险的管理体系 (29)(2)操作风险的管理策略与程序 (30)(3)操作风险的评估与报告 (31)5、合规风险管理 (31)6、声誉风险管理 (32)7、信息科技风险管理 (32)(四)反洗钱工作 (34)二、内部控制 (35)(一)内部控制环境 (35)1、内部控制目标与原则 (35)2、公司治理 (36)3、组织架构 (37)4、企业文化 (37)5、内部审计 (38)6、人力资源管理 (39)(二)内部控制措施 (40)1、信贷业务控制 (40)2、柜面业务控制 (41)3、金融市场业务控制 (42)4、中间业务控制 (43)5、财务会计控制 (43)6、信息系统控制 (44)(三)信息交流与反馈 (45)(四)监督评价与纠正 (46)(五)内部控制评价结论 (47)一、风险管理(一)概览本行的经营涉及多项风险,主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险、信息科技风险等。
浅析农商银行全面风险管理
浅析农商银行全面风险管理农商银行作为中国银行业的重要组成部分,其业务范围涵盖农业、农村、小微企业等领域,对于农村经济的发展和小微企业的融资支持具有重要的作用。
然而,由于农商银行所服务的领域特殊性质,以及小微企业经营情况复杂、经济活动规模较小等因素,农商银行面临的风险相对较高。
因此,农商银行必须建立和完善全面的风险管理体系,以应对各种可能出现的风险。
一、信用风险信用风险是农商银行客户违约或未能按时履约所带来的风险。
对于农商银行而言,信用风险管理是整个风险管理中最为重要的一项,因为农商银行主要的业务之一就是提供信贷服务。
为了规避信用风险,农商银行需要建立完善的贷后管理机制,包括对客户信用风险评估、贷款追踪、贷款逾期处置等环节进行有效管理。
二、市场风险市场风险是指由于市场行情变化、汇率波动等原因,农商银行资产减值或无法变现的风险。
在应对市场风险方面,农商银行需要建立完善的市场风险管理体系,包括制定风险管理政策、设定限额和限制、预测风险事件、对敞口进行监测等方面进行有效的控制和管理。
三、操作风险操作风险是由于因为内部处置、操作上失误等原因造成的风险,如内部系统故障、工作流程规范,产品设置合理性等。
为了避免操作风险,农商银行需要建立完善的内部流程、员工教育、风险防范、风险检测等方面进行有效的管理。
四、流动性风险流动性风险是由于农商银行缺乏足够流动性和资金支持而无法满足客户和自身资金需求的风险。
因此,流动性风险管理对于农商银行的健康经营至关重要。
为了预防和控制流动性风险,农商银行需要建立完善的资产负债管理机制,包括保持充足的资本储备、优化资产及负债结构、动态监控市场情况、合理控制资金投放规模等方面进行有效防范。
综上所述,农商银行需要全面严格地对自身的风险进行管理和控制,为此需要建立一套完整的风险管理体系,包括风险管理政策、风险管理流程、风险监控及报告机制等。
只有这样,才能在面对复杂的市场变化和竞争中,有效应对和规避各种风险。
农商银行风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序
农商银行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序为提高风险管理能力和水平,建立风险管理的长效机制,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》,结合本行风险管理实际,特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。
一、风险管理策略本行的风险管理策略主要包括:风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。
(一)风险分散:即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。
在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户,使客户多样化,从而分散和降低风险。
(二)风险对冲:即通过投资或购买与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在风险。
(三)风险转移:即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法,可分为保险转移和非保险转移(如担保)。
(四)风险规避:即通过拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险。
(五)风险补偿:即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行管理,而且又无法规避、不得不承担的风险,可以在交易价格上附加风险溢价,即通过提高风险回报的方式,事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
二、风险管理流程。
本行按照公司治理结构和内部控制体制,将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
(一)风险识别:指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或将要面临的风险。
(二)风险计量:指根据不同的业务性质、规模和复杂程度,对不同类别的风险选择适当的计量方法,基于合理的假设前提和参数,计量所承担的所有风险,并采用压力测试等其他分析手段进行补充。
(三)风险监测:指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势,确保风险在进一步恶化之前,向相关部门报告,并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。
农商行全面风险管理办法
**农商银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设,提升风险管理水平,依据境内外有关监管指引、农商行《章程》,并借鉴国际银行业风险管理得经验做法,特制定本办法。
第二条本办法所称风险,就是指对农商行实现既定目标可能产生影响得不确定性,这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。
本办法主要关注带来损失得不确定性。
(一)信用风险。
就是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失得风险。
(二)市场风险。
就是指因市场价格(利率、汇率、股票价格与商品价格)得不利变动而使农商行表内与表外业务发生损失得风险。
(三)操作风险。
就是指由不完善或有问题得内部程序、员工与信息科技系统,以及外部事件所造成损失得风险,包括法律风险,但不包括策略风险与声誉风险。
(四)流动性风险。
就是指因农商行无法以合理得成本及时筹集到客户与交易对手当前与未来所需资金而对农商行经营所产生得风险。
除上述风险外,农商行还关注外部监管部门或农商行董事会要求关注得其她风险。
第三条本办法所称全面风险管理就是指农商行董事会、高级管理层与全行员工各自履行相应职责,有效控制涵盖全行各个业务层次得全部风险,进而为农商行各项目标得实现提供合理保证得过程。
第四条农商行风险管理应遵循以下原则:(一)收益与风险匹配制定风险管理战略与进行风险管理决策,必须考虑承担得风险就是在农商行得风险容忍度以内,并有预期得收益覆盖风险,经风险调整得资本收益率能够满足股东得最低要求或符合农商行得经营目标。
(二)内部制衡与效率兼顾农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构与各层级风险管理人员得具体权责,实行前中后台职能相对分离得管理机制。
各部门、境内外分支机构与全体员工之间要有效沟通与协调,优化管理流程,不断提高管理效率。
(三)风险分散农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限与币种等维度上得适度分散,防范集中风险。
严格遵循监管标准,审慎核定单一客户与关联客户授信额度,有效控制客户信用风险集中度。
农商银行2018年风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序
农商银行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序为提高风险管理能力和水平,建立风险管理的长效机制,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》,结合本行风险管理实际,特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。
一、风险管理策略本行的风险管理策略主要包括:风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。
(一)风险分散:即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。
在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户,使客户多样化,从而分散和降低风险。
(二)风险对冲:即通过投资或购买与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在风险。
(三)风险转移:即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法,可分为保险转移和非保险转移(如担保)。
(四)风险规避:即通过拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险。
(五)风险补偿:即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行管理,而且又无法规避、不得不承担的风险,可以在交易价格上附加风险溢价,即通过提高风险回报的方式,事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
二、风险管理流程。
本行按照公司治理结构和内部控制体制,将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
(一)风险识别:指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或将要面临的风险。
(二)风险计量:指根据不同的业务性质、规模和复杂程度,对不同类别的风险选择适当的计量方法,基于合理的假设前提和参数,计量所承担的所有风险,并采用压力测试等其他分析手段进行补充。
(三)风险监测:指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势,确保风险在进一步恶化之前,向相关部门报告,并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。
浅析农商银行全面风险管理
浅析农商银行全面风险管理农商银行是中国农村地区的重要金融机构,其职责是服务农村经济发展,促进农村金融风险管理。
全面风险管理是农商银行的核心任务之一,有效的风险管理可以提高农商银行的盈利能力,保障农村金融市场稳定。
农商银行的全面风险管理包括信用风险管理、市场风险管理和运营风险管理三个方面。
信用风险是农商银行面临的主要风险之一,包括贷款违约、不良贷款等问题。
农商银行通过严格的贷款审查和控制手段,对贷款人的信用状况进行评估,降低信用风险。
市场风险是农商银行投资和交易活动中面临的风险,包括利率风险、汇率风险等。
农商银行通过合理的投资组合和风险分散,降低市场风险。
运营风险是农商银行内部面临的风险,包括内部控制不严、员工犯罪等问题。
农商银行通过建立良好的内部控制制度和培训员工的意识,降低运营风险。
农商银行全面风险管理的具体措施包括风险评估与监测、风险预警与防范、风险应对与处理三个方面。
风险评估与监测是农商银行全面风险管理的基础,通过对借款人的信用状况、市场行情的分析和监测,及时发现潜在风险。
风险预警与防范是农商银行全面风险管理的重要手段,通过建立完善的风险预警系统和内部控制机制,提前预警并采取相应措施防范风险。
风险应对与处理是农商银行全面风险管理的最终目标,包括制定合理的风险应对方案、加强风险管理能力、及时处置风险事件。
农商银行全面风险管理的难点和挑战主要体现在两个方面。
首先是信息不对称和不完全。
农商银行在借款人信息和市场信息方面存在不对称的情况,难以准确评估风险。
其次是风险管理与利润追求的平衡问题。
为了降低风险,农商银行需要加强风险管理的投入和成本,但这也会对利润产生一定的影响。
农商银行需要在风险管理与盈利之间找到平衡点。
农商银行全面风险管理是为了提高农村金融市场稳定和盈利能力,包括信用风险管理、市场风险管理和运营风险管理三个方面。
具体措施包括风险评估与监测、风险预警与防范、风险应对与处理。
但全面风险管理仍面临信息不对称和不完全以及风险管理与利润追求的平衡问题。
农商银行2018年上半年全面风险管理报告
农商银行2018年上半年全面风险管理报告2018年7月9日下午,卫东农商行风险实时预警系统运行情况座谈会在总行三楼会议室召开,机关相关部门负责人及各支行副行长,单列分理处负责人50余人参加会议。
会议上,风险管理部经理李国印传达了《河南省农村信用社联合社关于全省农信社风险实时预警系统2018年3月份运行情况通报》,同时对省联社主要领导针对该通报所做出重要批示进行了传达,并对相关问题进行了强调和要求。
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具标准无保留意见的审计报告,请客户及相关利益人注意阅读。
第三节管理层讨论与分析一、商业模式本行是江苏省盐城市大丰区的一家区县级农村商业银行。
本行始终以坚持服务“三农”、支持中小企业发展为己任,积极融入地方经济发展大局,业务发展稳步向上,经营效益持续增长,创新能力显著增强,文明服务获得良好反响。
本行业务主要包含公司银行业务、零售银行业务、资金业务及国际业务,销售渠道包括各营业网点、自助设备、电话银行、网上银行、手机银行、短信银行、互联网金融产品等。
近两年,本行与政府联合推出了社保卡,将旅游、校园、医疗等服务都加载到社保卡中,并以此为载体,拓展、延伸本行业务受理渠道及营销服务体系,搭建横跨金融和商业服务的多功能平台,推动本行战略转型,拓展未来发展空间。
公司收入来源主要为利息收入、手续费及佣金收入。
在全体员工的共同努力下,本行发展形成了符合自身经营特色的业务发展模式,以坚持服务“三农”为本行的发展战略方向,建立了与农村经济发展和地方区域经济发展相匹配的业务结构。
本行竞争优势如下:一是地方经济的快速发展为本行发展提供了坚强的后盾;二是广泛深入的地区营销布局为本行发展奠定了坚实的基础;三是坚持服务“三农”市场定位为本行发展提供持续生命力;四是特色鲜明的业务经营模式为持续发展增添了活力;五是成熟高效的资金业务模式为本行实现新的利润增长点;六是开办国际业务拓宽了本行业务发展渠道。
农商行全面风险管理办法
**农商银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设,提升风险管理水平,依据境内外有关监管指引、农商行《章程》,并借鉴国际银行业风险管理的经验做法,特制定本办法。
第二条本办法所称风险,是指对农商行实现既定目标可能产生影响的不确定性,这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。
本办法主要关注带来损失的不确定性。
(一)信用风险。
是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失的风险。
(二)市场风险。
是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使农商行表内和表外业务发生损失的风险。
(三)操作风险。
是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。
(四)流动性风险。
是指因农商行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对农商行经营所产生的风险。
除上述风险外,农商行还关注外部监管部门或农商行董事会要求关注的其他风险。
第三条本办法所称全面风险管理是指农商行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责,有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险,进而为农商行各项目标的实现提供合理保证的过程。
第四条农商行风险管理应遵循以下原则:(一)收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策,必须考虑承担的风险是在农商行的风险容忍度以内,并有预期的收益覆盖风险,经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合农商行的经营目标。
(二)内部制衡与效率兼顾农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责,实行前中后台职能相对分离的管理机制。
各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调,优化管理流程,不断提高管理效率。
(三)风险分散农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散,防范集中风险。
严格遵循监管标准,审慎核定单一客户和关联客户授信额度,有效控制客户信用风险集中度。
--农商银行2018年全面风险管理评估报告
**农商银行2018年全面风险管理评估报告 **农商银行2018年全面风险管理评估报告 2018年我行认真贯彻落实全面风险管理理念和工作部署,各项业务发展速度继续保持快速增长势头,积极加强风险防控监测,采取切实有效措施,风险管控能力进一步提升,总体风险状况良好,现将我行全面风险管理情况报告如下:一、总体风险评价 2018年我行坚持依法合规审慎经营原则,认真贯彻落实省联社及银监部门全面风险管理理念和工作部署,加强了风险监测和管控,促进各项业务持续保持平稳加快发展,没有出现经营风险、监管风险和负面事件。
总体表现为:各项业务风险管控良好,信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险、贷款集中度风险较低;拨备覆盖率、资本充足率、核心资本充足率、流动性等主要监管指标均已超过法定监管标准;不良贷款余额和占比逐年下降;经营理念和风险管理水平稳步提升,业务经营规范有序。
二、风险状况的评价(一)信用风险管理截止2018年12月末,我行各项贷款余额301765万元,较年初增长XX 万元,增幅XX%,其中贴现万元,比年初上升万元,涉农贷款万元,较年初增长万元。
不良贷款余额5217万元,较年初下降1715万元,不良贷款占比 1.73%,不良贷款率较年初下降0.72个百分点。
从贷款方式上看,形成不良贷款压力主要集中在信用类贷款,尤其是农户小额信用贷款。
外部原因分析:一是外出务工人员多,务工地点和联系方式经常变动,贷款催收困难,容易形成逾期;二是物价上涨,消费支出增加,贷款户还贷能力减弱;三是小额农贷客户抗风险能力差,涉农经营获利有限,影响偿还能力,四是当前经济形势下行,投资环境较前两年更为严峻,部分借款人经营出现亏损。
采取主要措施:一是层层做好任务的分解落实,总行要求基层支行必须将本支行的清收盘活任务进行有效的分解,并落实到具体客户经理和具体盘活对象,督促客户经理对辖内的不良贷款做到一户一策,利用经济、行政、法律等各种手段进行清收,并考核到人。
农商行2018年度流动性风险管理报告
XX农村商业银行2018 年度流动性风险管理报告XX省联社:2018 年我行认真贯彻执行省联社及监管部门要求,制定和完善流动性风险管理相关制度,审慎经营,把控流动性风险,近年来未发生流动性风险,确保我行各项业务安全稳健运行。
现将我行一年来流动性风险管理情况报告如下:一、流动性风险管理的基本情况(一)流动性风险管理的组织架构与履职情况我行按照分工明确、相互制衡原则,明确董事会、风险管理委员会、监事会、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线,并建立适当的考核和问责机制。
建立由董事会承担最终责任,董事会风险管理委员会、财务会计部、业务管理部、合规与风险管理部、资金营运部等相关部门构成的流动性风险管理体系。
其中,资金营运部负责定期评估流动性风险水平及管理状况,向董事会风险管理委员会定期汇报流动性风险状况,及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。
计划财务部与资金营运部负责执行的相关政策、策略和程序,组织实施压力测试和情景分析,并按季将测试结果向当地监管分局、省联社、XX 农商行风险管理委员会及董事会汇报,推动压力测试成果在战略决策和风险管理中的应用。
(二)流动性风险管理制度建设与改进情况我行于 2016 年 8 月份,拟定了《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》。
于 2018 年 11 月重新修订了《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》,制度明确了流动性管理总体目标和管理原则,并制建立了流动性风险管理机制。
修订后的制度及预案符合监管要求,对我行流动性风险管理具有较强的管控约束作用。
二、流动性风险管理现状(一)流动性风险的整体监测情况根据我行 2018 年度执行的整体情况来看,流动性风险限额管理的各项指标均未超过目标值,符合监管指标要求,流动性风险在控范围内。
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农商银行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序为提高风险管理能力和水平,建立风险管理的长效机制,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》,结合本行风险管理实际,特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。
一、风险管理策略本行的风险管理策略主要包括:风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。
(一)风险分散:即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。
在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户,使客户多样化,从而分散和降低风险。
(二)风险对冲:即通过投资或购买与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在风险。
(三)风险转移:即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法,可分为保险转移和非保险转移(如担保)。
(四)风险规避:即通过拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险。
(五)风险补偿:即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行管理,而且又无法规避、不得不承担的风险,可以在交易价格上附加风险溢价,即通过提高风险回报的方式,事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
二、风险管理流程。
本行按照公司治理结构和内部控制体制,将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
(一)风险识别:指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或将要面临的风险。
(二)风险计量:指根据不同的业务性质、规模和复杂程度,对不同类别的风险选择适当的计量方法,基于合理的假设前提和参数,计量所承担的所有风险,并采用压力测试等其他分析手段进行补充。
(三)风险监测:指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势,确保风险在进一步恶化之前,向相关部门报告,并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。
(四)风险控制:指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施,进行有效管理和控制的过程。
三、风险管理体系(一)本行董事会是最高风险管理与决策机构,承担风险管理的最终责任。
董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序,确定可以承受的总体风险水平,督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险,并定期获得关于风险性质和水平的报告,监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。
(二)监事会负责风险管理的监督,全面了解风险管理状况,跟踪、监督董事会及高级管理层的内部控制工作,检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定管理政策和原则的行为。
(三)高级管理层主要负责执行风险管理政策,制定风险管理的程序和操作规程,及时了解风险水平及其管理状况,并确保具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平,有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。
高级管理层应明确与组织结构相适应的风险管理部门结构,建立相应的委员会,明确本行所能承受的风险规模,建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册。
(四)风险管理部门应全面掌握本行的整体风险状况,其核心职能是风险信息的收集、分析和报告,重要职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额,有效识别风险因素,及时将其整合到风险管理的标准程序和模型中。
(五)其他风险控制部门根据各自职责,实行职责范围内的风险管理与控制。
四、风险管理偏好本行通过对各种风险的识别、计量、监测和控制,在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下,促进本行安全、持续、稳健运行,实现风险和收益的平衡,提高经济资本回报率。
其风险偏好涉及的主要风险定量、定性指标如下:(一)本行风险水平类指标主要包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标。
(一)流动性风险指标:1.流动性比例衡量本行流动性的总体水平,为流动性资产余额与流动性负债余额之比,不低于25%。
2.核心负债比例为核心负债与负债总额之比,不低于60%。
3.流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比,不低于-10%。
(二)信用风险指标4.不良资产率为不良资产与资产总额之比,不高于4%。
不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比,不高于5%。
本行的不良率最低应满足该项监管标准,且应保持在较低水平。
5.单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比,不高于15%。
单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比,不高于10%。
6.全部关联度为全部关联授信与资本净额之比,不高于50%。
(三)市场风险指标1.累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比,不高于20%。
2.利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比,指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
(四)操作风险指标衡量本行由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险,表示为操作风险损失率,即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
本行将根据银监会具体政策出台后另行确定最低目标。
(五)风险抵补能力指标1.成本收入比不高于45%;2.资产利润率不低于0.6%;3.资本利润率不低于11%。
4.资产损失准备充足率不低于100%;5.贷款损失准备充足率不低于150%。
6.核心资本充足率不低于4%;7.资本充足率不低于8%。
五、主要风险管理及程序(一)信用风险信用风险管理的重点主要是贷款、银行承兑汇票、贴现、信用卡透支、保函等业务。
1.风险识别。
信用风险识别贯穿于业务调查、审查、审批等各环节。
主要是对客户已提出申请但尚未实际发生信用业务的潜在风险加以判断、鉴定,权衡对比该信用业务可能给银行带来的损失和收益后,决定是否对客户发生信用业务或以何种条件发生信用。
风险识别分为定性识别和定量识别两个阶段。
定性识别。
主要是对客户一般情况的调查、了解,从整体上掌握客户如期偿还债务的意愿和能力。
定量识别。
主要通过财务比率分析、现金流量分析对潜在风险进行量化。
在信用风险定性识别和定量识别的基础上,完成客户评级和债项评级,再通过标准法或内部评级法等方法计量信用风险。
以信用风险计量为基础,在符合信用发放的条件下,交由授信审批委员会审议后,并经有权审批人对该笔信用业务的潜在风险权衡利弊,最终决定是否与客户发生信用业务、以何种条件发生信用以及信用品种、期限等。
2.风险监测。
通过各种监控技术,动态捕捉信用风险指标的异常变动,判断其是否已达到引起关注的水平或临界值。
主要包括:(1)监测对象包括微观层面的单个债务人信用状况和多种信贷资产组合层面的信用状况。
(2)监测的主要指标包括:不良资产/贷款率、预期损失率、单一(集团)客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拨备覆盖率、贷款损失准备充足率。
(3)风险监测中要及时探测出预警信息,并提前采取预控措施。
预警类别包括:行业风险预警、区域风险预警和客户风险预警。
3.风险控制。
主要通过限额管理、信贷审批、贷后管理和经济资本配置来实现。
(1)限额管理是对某一客户(单一法人或集团法人)确定的、在一定时间内接受的最大信用风险暴露。
如某一客户的信用风险暴露超过既定限额时,应采取更严的准入审批或更高层次的审批来处理。
限额管理包括单一客户限额管理、集团客户限额管理、区域限额管理和组合限额管理。
(2)信贷审批包括贷款定价机制的建立和贷款发放机制的建立。
贷款发放机制坚持授权管理制度和授信审批制度。
授信审批制度遵循以下原则:审贷分离原则,即授信审批完全独立于贷款的营销和贷款的发放。
统一考虑原则,即对借款人所有可能引发信用风险的表内外业务风险暴露统一考虑和计量。
展期重申原则,即对任何信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策,必须经过正常的审批程序。
(3)贷后管理通常采取贷款转让和贷款重组方式来控制信用风险。
贷款转让是指本行将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他金融机构,以分散风险、增加收益、实现资产多元化,提高经济资本配置效率。
贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时,本行为降低客户违约风险引致的损失,而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织。
(4)本行将细化对信用风险的管理,对信用风险分配一定比例或额度的经济资本。
(二)市场风险。
市场风险管理的重点主要是贷款、银行承兑汇票、贴现、信用证以及银行各类头寸等。
1.风险识别及预警本行在科学区分银行账户和交易账户的基础上,对不同类别的市场风险采取不同的风险计量方法,根据实际情况选择采用缺口分析法、敏感性分析法、压力测试法、情景分析法、收益分析法和风险价值分析法等方法进行风险评估和计量。
(1)利率风险、汇率风险以防范、规避为主。
(2)产业风险识别及预警。
产业风险包括产业内在风险和产业外在风险。
产业外在风险。
通过对国家产业发展战略及顺序、价格趋势、主要技术变化、上下游企业对产业的影响、政府管制方式变化的监测,总体判断产业的未来走势,制订相应的信贷产业策略。
产业内在风险。
在产业原则符合信贷策略的前提下,通过对产业内企业集中程度、企业间竞争态势、技术装备结构、产业供销方式、销售渠道、产业内国家重点企业状况的监测,客观分析客户在产业内的发展后劲、长期发展态势,以及随经济周期的变化轨迹,作为决定是否对客户发放信用业务或以何种条件发放信用的重要依据。
2.风险监测和报告本行风险管理部门应监测总体市场头寸、风险水平、盈亏状况以及市场风险经济资本配置及使用情况等指标,动态掌握本行的市场风险情况,并按一定的频率向董事会和高级管理层报告。
3.风险控制和化解本行应根据业务需求,完善市场风险管理控制手段:一是采用市场风险限额(含交易限额、风险限额和止损限额)手段,使所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围之内,使所承担的市场风险水平与管理能力和资本实力相匹配。
二是采用市场风险对冲手段,通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品来对冲风险,在一定程度上管理市场风险。
三是通过配置一定数量的经济资本来抵御市场风险可能造成的损失。
(1)利率风险化解。
根据利率变动情况,及时调整各种头寸的结构,合理确定各贷款客户的利率水平。
(2)产业风险化解。
通过对产业整体的统一授信,使该产业在本行的信用总额控制在一定限额以下,使本行信用总量在各产业间适量匹配。
本行通过制定产业统一授信管理实施意见,定期和不定期调整分支机构的重点和高风险产业的总体授信额度。
对超过统一授信的产业,压缩信用总量,以促进本行信用资产的结构优化。