IATF16949经营计划策划与管理程序

秉持公司经营理念与经营方针，掌握公司本身各项条件的数据予以归纳分析，对内、外部环境、生产状况、竞争对手的分析，提供企业预测未来问题的机会，以应对市场环境需求而制订年度中、长期经营计划，使全体员工有明确的目标和方向，藉以提高企业经营实效，创造优越业绩，并与企业目标比较，清楚规定公司内各部门在制定业务计划时所承担的职责，以满足员工的成就感，强化企业整体素质及竞争力

2、适用范围Scope

经营计划系兼顾公司的整体设想及未来前瞻的策略，其规划范围涵盖2.1公司营运方针与预测

2.2业绩规划

2.3财务规划

2.4质量成本目标

2.5内部品质、环境稽核和绩效评定方法

2.6供应商开发评签资质

2.7工厂及设备规划

2.8资材规划(含报关)

2.9人员规划、环境安全、教育训练等

3、职责Responsibility

3.1权责主管：根据本程序的规定定期收集有关资料和协助编写本部门业务计

划，执行总经理核准后的经营计划书，并确保该份经营计划文件及其内容保密性而不外泄

3.2 体系课：经营计划书制定、修正、分发与回收，经营计划达成状况统计3.3 总经理：经营计划书核准

3.4管理层：根据公司各部门提供的资料信息，制定和更新公司未来的业务计

划及发展策略

4、定义Definition

4.1年度计划：每年11月准备规划研究编拟，12月下旬进行评签审核公示4.2中/长期规划：以3年为期，期满前2个月再研讨编制新发展规划，并于每

年第一季度作检讨及局部性调整

5、程序内容Procedure Process

5.1按照公司经营方针和经营目标来制定计划，分为长期规划（3年或以上），

短期计划（1～2年）；我司总经办制定3年制的长期规划

5.2经营计划范围

适用时经营计划内容可考虑包括(但不限于)

5.2.1市场状况与增长预测

5.2.2财务规划

5.2.3工厂/设备规划

5.2.4目标成本计划

5.2.6研究与开发计划、项目和经费预算

5.2.7质量目标计划

5.2.8客户满意度计划

5.2.9内部品质稽核和绩效评定方法

5.2.10质量控制、环境及有害物质管控等问题

5.3自我评估

5.3.1由体系课汇总各部门提供资料进行分析公司经营能力,可包括但不限

于：安全性、成长性、效益性、生产性、持续有效性

5.3.2检视产品别、客户别等营业额比重分析、成长性

5.3.3检视同业竞争对手市场占有率的消长、价格差异

5.3.4检讨以往实绩作为策略、预测、差异分析

5.3.5检讨环境、市场之变，掌握预测趋势，并就公司内部条件确保寻求竞

争优势，并预防可能产生的负面弊端

5.4编制经营目标、方针

5.4.1目标方针订立由下而上，全员参与，主客观条件的了解与掌握，以自

我激励的方式设定挑战的方针目标

5.4.2规划经营目标方针时，应考虑时间的长短，内、外部存在的可能性变

化等因素，从而分别制订年度及中长期质量目标方针和经营计划

5.5经营环境分析

5.5.1平常可根据运行情况作可持续地或有针对性、目的性的搜集内外部环

境异动的各项因素

5.5.1.1经济性变化的预测(经济成长率)

5.5.1.2涉及公司运营相关行业的成长预测计划

5.5.1.3同业者竞争对手的经营动态

5.5.1.4客户组织异动，行销策略，新产品等

5.5.2资料应予以具体化、数据化，以便能活用统计而作成比较图或趋势曲

线图表

5.5.3资料运用应着重集思广益，触类旁通，机动灵活等

5.6策略构想

5.6.1权责部门管理人员有效妥善运用一切有用的商机，未雨绸缪，将可能

的潜在劣势因素降到最低限值

5.6.2依据公司的经营理念和综合质量方针，综合各项资料来研讨编制公司

发展前景方向，并结合公司经营目标方针，提出并规划公司中长期经

营发展策略

5.6.3 策略构想应尽可能的明确化、具体化，以便于展开并形成经营计划书5.7体系课可根据并参考业务部门提供的市场开发规划信息及可依据5.2内容

编拟公司经营发展计划；权责部门可根据规划方案收集相关经营发展计划方面的信息资料，提供给体系课，收集信息时要考虑范围、方法和频次；

体系课依据整理的经营计划评审方案编制《经营计划书》

5.8经营计划评审

《经营计划书》作成后，提交总经理审查并召开高阶主管会议进行评审；

评审周期可分为临时评审与定期评审

题时的评审

5.8.2定期评审：指每年定期（一般在12月或1月）对已实施的经营计划的

评审，也可在定期的管理评审时对业务计划进行评审

5.8.3会议主持：总经理

5.8.4与会人员：各部门主管

5.8.5评审方式：会议(多方论证)

5.8.6评审内容：经营计划及各项目的完成情况

5.8.7评审结果：调整计划项目或目标值，提出所需的纠正预防和改进项目

及相应对策

5.9 经过评审的经营计划，需整理成正式的、书面的文件，提交总经理批准后

正式生效

5.10 经过总经理批准的经营计划，作为受控文件分发给各部门，并保留分发记

录，部门负责人应将经营计划书的相关内容上传下达；经营计划书为机密

文件，除经总经理批准外，任何员工不得对外提供

5.11 各部门根据经营计划的要求建立本部门的执行措施充分贯彻实践执行

5.12 各部门每季度收集数据，分析完成情况，将信息提供给体系课汇总提交总

经理

5.13 经营计划在实施时遇到问题，各部门负责人应于每周例会上提出，如需变

更目标或计划时，应呈报总经理批准后才能进行修改；经营计划修改后需

变更版本，并收回旧版

5.14 按PDCA循环(计划→执行→考核→改善)将计划付诸行动。执行应明订日程

表、预算及目标；考核应以具体的数据作为衡量基准，依据检讨考核结果，适时编制新的策略或组织，策略规划的检讨，于每年十二月实施并同时提出新的计划

5.15 每年年终须依年度绩效作评估

6、应用文件Reference Procedure

无

7、应用表单Reference Form

7.1 [经营计划书]

8、流程图Course Drawing

如下页