商业银行管理 戴国强

1.1 商业银行负债业务的重要性
负债业务是商业银行吸收资金的主要来源。 负债业务是商业银行资产业务的基础和前提。 判断：负债业务和中间业务是相互独立的（×）
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Management of Commercial Bank 解析：与银行中介相关，负债业务是商业银行开展中间业务的基础
第二节 负债结构分析
商业银行的负债由三大部分构成：存款负债，非存款负债（借入负债，结算中的负债）
2.1 存款负债
2.1.1 存款 存款是商业银行接受客户存入资金，客户可以随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。 判断：存款是商业银行的主动负债（X） 存款是客户主动的，商业银行是被动接受。 2.1.2 商业银行的存款构成 按存款人的身份划分：企业存款，事业单位存款，财政存款，居民储蓄存款和银行同业存款 按存款的期限划分：活期、定期、定活两便 按支取方式：支票，存单（折） ，通知，透支，存贷合一，账户委托承付，特种，专项 基本存款 活期存款：支票账户或交易账户 特点：1、对银行来说，活期存款是一条成本低，风险小的融资渠道。 2、活期存款需要缴纳存款准备金 3、活期存款具有较强的信用创造能力 4、活期存款是银行资金来源中最具有波动性和最不可预测的部分 非交易用存款 定期存款 P68 储蓄存款 P68 2、存款创新 P68 存款商品的特点：1.利息，2.能提供附加服务，3.存款的时间，能否转让，提款方式 （1）可转让定期存单 P70——定期存款的创新 普通存单 记名的，不能转让流通 票面金额不定，可特制 规定到期支取本息但可提前支取（放弃部分 利息） 长期为主，一年以上居多 大额可转让定期存单 CD 不记名，在金融市场流通 金额固定，起点较高（$10 万以上） 必须到期才可以提取本息，到期前职能通过 二级市场变现 通常为短期（3~18 个月）
MS（货币供应量）=K×H=H÷(α+i) α 为存款准备金率，H 为基础货币，i 为现金漏损率
判断：商业银行信用创造使其具有了无限的派生存款的能力（C） 第
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Management of Commercial Bank 1、基础货币的限制，2、a 和 i 的高低，3、有无贷款的需要
1.2 现代商业银行及其发展途径
现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行。 产生途径：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。 二是新兴的股份制银行 中国银行的产生：清政府于 1897 年在上海成立了中国通商银行，标志着中国民族资本商业 银行业的开始。
第二节 商业Байду номын сангаас行性质与职能
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Management of Commercial Bank 商业银行在国民经济中的地位：资金调剂中心，支付中心，货币供给主要来源 当前国际银行业发展的特点： 经营规模出现集中化 业务经营呈现多元化、综合化 经营管理实现智能化 银行再造——国际银行业改革的重要选择 全能银行三种模式： 1、商业银行+投资银行（商业基础） 2、商业银行+投资银行+保险公司 3、商业银行+投资银行+保险公司+非金融公司股东
1.2 负债业务管理目的与原则
负债好比企业经营中的原材料——花旗 商业银行负债的目的主要有两个： 1、维持银行资产的增长率 2、保持银行的流动性（管理目标） 负债管理：通过策略来影响负债的方法。 包括：筹资途径的选择（来源多样化） ；确定各种来源的资金额度；设法获取利率敏感性资 金。 负债业务管理原则： 依法筹资原则（不能高息揽存） ，成本控制原则，量力而行原则，结构合理原则。
2、对社会经济影响和受社会经济影响的特殊性 3、商业银行责任的特殊（国家提供的公共产品） *商业银行是一种特殊的金融企业
2.2 商业银行的经济职能
1、信用中介的职能 P5 2、支付中介的职能(传统功能 p5) 3、信用创造职能，金融服务功能 *信用创造职能是在前两个职能的基础下产生的，是商业银行与专业银行和其他金融机构最 本质的区别(体现：P6）
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Management of Commercial Bank 1、银行企业组织历史上逐步形成的主要法律形态（可控） 业主制企业，个人制企业，合伙制企业，公司制企业(股份制：法人地位，有限责任，股份 可转让，便于筹资） 2、银行企业组织演化与创新 古典银行的组织结构（资金拥有者就是管理者，不存在升迁制度） 股份制商业银行的内部组织结构 三个层次：决策机构，包括股东大会，董事会以及董事会下设的各委员会，执行机构。 3、建立商业银行制度的原则 P16 保护竞争，保障安全，适度规模 P17 3.2.3 商业银行结构类型 P18 资本所有权：私人商业银行，合股商业银行，国有商业银行 业务特征：P19 德国式全能，英国式全能，美国式全能 业务覆盖地域：地方性商业银行，区域性商业银行，全国性商业银行，国际性商业银行(哭 户差异） 发展与借鉴： 建立一个合适的组织结构是商业银行业务运作能够有效运转的前提， 不同的业 务发展战略以不同的组织架构来匹配。 欧洲商业银行组织结构改革的指导思想与发展趋势 1、随着市场的发展，西方商业银行的组织结构在不断地变化与调整 2、商业银行组织结构调整的基本方向是跟随市场需求，根据更好地适应客户的需要，更有 效地节省成本和更有效的组织推动等原则， 确立自己的管理体制， 而不是简单的客户驱动或 产品驱动。 3、在组织架构的调整上，基本的趋势是业务线的调整越来越综合，越来越简单。过去众多 的业务部门都在向两类业务线靠近，一类是商业银行业务，二是投资银行业务。
第三节 商业银行的经营原则与组织结构
思考题： 商业银行经营原则之间的矛盾对商业银行的意义是？如何进行协调？ 试描述股份制商业银行的内部组织结构？ 商业银行的风险。
3.1 商业银行的经营原则 P24
经营目标：safety, liquidity,profitability 3.1.1 安全性 商业银行应努力避免各种不确定因素对其的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 为什么要坚持这一原则？ 第一、自有资本少，经受不起较大的损失 第二、商业银行经营条件特殊，尤其需要强调其经营的安全性 第三、商业银行在经营过程中会面临各种风险，因此保证安全性经营就必须控制风险。 3.1.2 流动性 商业银行能够随时满足客户的提现和必要的贷款需求的支付能力， 包括资产流动性和负债流 动性两重含义。 3.1.3 盈利性 商业银行 从资金运用中得到的利息收入和其他营业收入(利润公式） 盈利性是商业银行管理的目标——生存发展 流动性是商业银行经营管理的前提——保证信誉 安全性是商业银行经营管理的保障——强化风险管理 3.1.4 商业银行经营管理的矛盾及其协调 P27 矛盾：1、安全性和盈利性（风险与利润并存） 2、流动性和盈利性（时间越长，越能盈利） 统一：1、安全性和流动性（流动风险的克服可以通过保障安全实现) 2、安全性和盈利性（长期，有盈利才有资本保障安全） 三性原则之间的关系协调 P27 主要体现在商业银行资产负债业务的经营过程中正确的做法。
1经营内容和对象的特殊性2对社会经济影响和受社会经济影响的特殊性3商业银行责任的特殊国家提供的公共产品商业银行是一种特殊的金融企业22商业银行的经济职能1信用中介的职能p52支付中介的职能传统功能p53信用创造职能金融服务功能信用创造职能是在前两个职能的基础下产生的是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质的区别体现
商业银行管理
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绪论
一、商业银行经营学在金融学中的地位（成熟、关键、富有发展）
金融与金融学 金融学是研究人们在不确定的环境中如何进行资源的时间配置的学科（RC.莫顿） 现代金融学体系：通常集中在三个方面： 1、银行与其他金融机构的经营范围； 2、对银行业结构的监管； 3、金融市场对信息披露的要求。 金融机构：中介机构：存款机构（商业银行、储蓄贷款协会、信用社） 、合同性储蓄机构（保 险、养老金） 、投资金融中介机构（基金、财务公司） 非中介机构：证券公司、投资银行 其功能 ：资产转换 asset transformation ，中介 功能 broker function, 风险管 理 risk podding reduction and allocation, 期限转换（管理）maturity shifting 在任何地方， 现代意义上的金融发展都是从银行体系的发展开始的， 并且以来纸币在经济中 的扩散程度——戈德史密斯《金融结构与金融发展》 什么是商业银行？ Commercial bank（美）经营商业、服务商业（其他房屋贷款等风险过大，纳入银行，可能 引起社会动荡） Clearing bank（英）清算行（最早功能，十分专业） Credit bank（德）信贷（银行和企业可互相持股） General bank（日）一般银行（非专业行业特定支持的）复杂，专业化 Trading bank（澳大利亚）促进贸易，为贸易提供资金支持 商业银行是商业性企业，目的在于它的所有者赚取利润，主要职能是向顾客提供支票账户。 ——萨缪尔森 商业银行是收受活期存款和承做商业贷款的金融机构——美国 1970 年银行持股公司法
3.2 商业银行的组织结构
3.2.1 商业银行的外部组织 P19 分支行制度=总分行制度，优于单元制。 1、有利于吸收银行存款 2、有利于资金调剂 3、转移、分散和减轻多种风险 P21 单元制 P18，银行持股公司 P19，连锁银行制 3.2.2 商业银行的内部组织结构 是指就单个银行而言， 银行内部各部门及其各部门之间相互联系， 相互作用的组织管理系统 。 “企业之所以能够存在， 是因为利用市场机制来协调经济活动的成本超过了同样的经济活动 在企业边界内通过权威来协调的管理费用——科斯
思考题：为什么商业银行会发展成金融百货公司，商业银行是怎样的金融企业？
2.1 商业银行的性质【导论 P1】
商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征：利润最大化，按市场规则运营，目标不 是单一。 商业银行是特殊企业。表现： 1、经营内容和对象的特殊性 一般工商业企业 对象 内容 物质产品和劳务 商品生产和流通 商业银行 货币和货币资本，金融资产和负债 货币收付、 借贷以及各种与货币运动有 关或与之联系的金融服务
第一节 商业银行起源与发展
预习思考： 银行业萌芽的最初职能形式？ 人们公认的现代化意义的商业银行起源于？ 现代商业银行的本质特征？ 现代商业银行及其产生的途径？ 中国现代银行产生的标志？
1.1 商业银行的起源
铸币兑换业——货币经营业——商业银行 货币经营业，即经营货币商品的商业，首先是从国际交易中发展起来的。自从各国有不同铸 币以来，在外国购买货物的商人，需要交换货币，由此出现了兑换业。 专业货币兑换上已经反映出银行萌芽的最初职能，货币兑换与款项的划拨 （贷款）现实的货币——账面信用，这标志现代银行的本质特征已经出现。 人们公认的现代意义上的银行起源于文艺复兴时期的意大利。
第二章 商业银行的负债业务
负债业务概述 负债结构分析 负债成本分析 负债的策略分析
第一节 负债业务概述
作为信用中介的商业银行，负债是其最基本最主要的业务。 债：是商业银行主动创造的金融工具。 负债：是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 其特点有三：1、现实的、优先存在的经济义务。 2、能够用货币来计量的 3、只有在偿付以后才会消失。
二、商业银行经营管理学的发展趋势
1、反映银行经营综合化的趋势 2、突出管理的重要性 3、关注银行兼并问题
三、商业银行经营学热点
商业银行经营学是金融学中最成熟、最关键的部分。最富有发展空间。 1、发展前景 2、风险及风险管理 3、创新及其策略 4、管理模式及其选择
第一章 商业银行导论
起源与发展 性质及职能 经营原则与组织机构
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Management of Commercial Bank 对早期银行的划分：汇兑银行：兑换各种货币； 存款银行：能够提供“银行货币” 汇划银行：办理转账结算划拨款项的银行。 *为什么说商业银行业产生于货币经营业？ 随着商品经济的发展，早期以经营货币兑换为主的商业，开始涉足货币的保管和汇兑，在他 们认识到应付客户提前只需要保留所收货币的部分时， 开始转向货币经营。 当货币经营主要 靠贷款谋求盈利时，货币经营业完成了向商业银行的转换。 注意:早期的银行业虽然已经具备了银行的本质特征， 但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。