流动资金需求量测算的注意事项有哪些

流动资⾦需求量测算的注意事项有哪些
流动资⾦是指企业流动资⾦情况，流动资⾦是流动资产的表现形式。

流动资⾦的需求量如何测算呢？我们应该注意什么呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

⼀.流动资⾦贷款需求测算的法规要求和重要环节
1.法规要求
根据《流动资⾦贷款管理暂⾏办法》的规定，确定流动资⾦贷款需求应遵循以下三点基本要求：⼀是额度确定以贷款⼈合理测算为原则，不得超过借款⼈的实际合理需求发放流动资⾦贷款;⼆是明确流动资⾦贷款需求量测算的具体要求;三是提供流动资⾦贷款需求量测算的参考模型。

2.重点环节
《流动资⾦贷款管理暂⾏办法》主要从以下⽅⾯对流动资⾦贷款需求量测算提出了具体要求：
(1)要求贷款⼈合理测算借款⼈的营运资⾦需求，审慎确定借款⼈的流动资⾦贷款授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款⼈的实际需求发放流动资⾦款。

(2)在尽职调查环节，要求贷款⼈调查借款⼈营运资⾦总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况。

(3)在风险评价与审批环节，要求贷款⼈根据借款⼈经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资⾦循环周期等要素测算其营运资⾦需求，综合考虑借款⼈⾦流、负债、还款能⼒、担保等因素，合理确定贷款结构，包括⾦额、期限、利率、担保和还款⽅式等。

(4)在贷后管理上，要求贷款⼈评估贷款品种、额度、期限与借款⼈经营状况、还款能⼒的匹配程度，作为与借款⼈后续合作的依据，必要时及时调整与借款⼈合作的策略和内容。

⼆、流动资⾦贷款需求量测算的⼀般程序
流动资⾦贷款需求量应基于借款⼈⽇常⽣产经营所需营运资⾦与现有流动资⾦的差额(即流动资⾦缺⼝)确定。

⼀般来讲，影响流动资⾦需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现⾦、预付账款、应收账款和应付账款、预收账款等。

同时，还会受到借款⼈所属⾏业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。

1.流动资⾦占⽤量的影响因素
影响流动资⾦占⽤量变化的因素主要有：
(1)企业内部因素
第⼀，企业正常运营产⽣的流动资⾦占⽤量变化，即企业因正常经营活动需要⽽引起的流动资⾦需求量的增减变化，如⽣产规模扩⼤，或原材料采购、⽣产、销售的季节性影响等。

第⼆，企业⾮正常运营造成的流动资⾦占⽤量变化，即由于企业⽣产经营管理不善等引起的定额流动资⾦占⽤量的增加，如盲⽬采购引起的超额储备，⽣产计划不合理引起的在产品、半成品积压等。

(2)外部环境因素
外部环境因素指宏观经济、⾏业周期等企业外部因素引起的流动资⾦占⽤量的变化，如原材料价格上调造成的流动资⾦占⽤量增加、国外订货提前到货引起的临时⽣超额储备等。

2.流动资⾦贷款需求量测算的⼀般思路
《流动资⾦贷款管理暂⾏办法》附有《流动资⾦贷款需求量的测算参考》，明确要求流动资⾦贷款需求量应基于借款⼈⽇常⽣产经营所需营运资⾦与现有流动资⾦的差额(即流动资⾦缺⼝)确定。

在实际估算过程中，采取定I⽣分析与定量分析相结合的⽅法，思路如下：
(1)定量分析：⾸先考虑借款⼈⽤于⽇常经营的营运资⾦需求量，再扣除其现有融资和能够投⼊到⽇常经营的⾃有资⾦，缺⼝即为新增流动资⾦贷款需量。

(2)定性分析：在估算营运资⾦需求量过程中，还要结合借款⼈实际情况和未来发展状况，合理预测各项资⾦占⽤;同时也需考虑⼩企业融资、季节性⽣产、订单融资等特殊情况。

在测算时要抓住重点项⽬和重点问题，有针对性地制定合理的流动资⾦贷款额度，使之既能满⾜企业的⽣产经营需要，⼜能防范贷款风险，提⾼银⾏业⾦融机构的资⾦
使⽤效率。

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