办公室财务管理制度规定

第一章总则
第一条为加强本办公室的财务管理，规范财务行为，确保资金的安全、合理使用，提高资金使用效益，根据国家有关财务法规和公司内部管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于本办公室所有财务活动，包括资金收支、会计核算、资产管
理等。

第二章资金管理
第三条资金收支管理
1. 资金收支必须严格按照国家财务制度执行，实行收支两条线管理。

2. 资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，不得使用个人账户进行公司资金
收支。

3. 任何部门和个人不得私自挪用、占用公司资金。

第四条资金审批
1. 资金支出必须事先填写《资金支出申请单》，经部门负责人审批后，报财务部
门审核。

2. 财务部门对资金支出申请进行审核，确保资金使用的合理性和合规性。

3. 资金支出审批权限按照公司内部管理规定执行。

第三章会计核算
第五条会计核算原则
1. 会计核算必须以实际发生的经济业务为依据，如实反映财务状况。

2. 会计核算必须遵循会计准则和制度，保证会计信息的真实、准确、完整。

3. 会计核算必须及时、准确地反映财务状况和经营成果。

第六条会计凭证管理
1. 会计凭证必须真实、完整、合法，并有明确的审批程序。

2. 会计凭证必须经过相关部门负责人审核签字，方可作为财务处理的依据。

3. 会计凭证必须妥善保管，不得遗失、损毁。

第四章资产管理
第七条资产购置
1. 资产购置必须经过相关部门的预算审批，确保资产购置的合理性和必要性。

2. 资产购置必须按照国家有关税收政策享受相应减免。

第八条资产使用
1. 资产使用必须遵守国家有关法律法规，确保资产的安全、合理使用。

2. 资产使用过程中，必须加强维护保养，延长资产使用寿命。

第五章监督检查
第九条财务部门负责对办公室的财务活动进行监督检查，确保本制度的贯彻执行。

第十条财务部门有权对违反本制度的行为进行调查和处理，并追究相关责任人的
责任。

第六章附则
第十一条本制度由办公室财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

注意事项
1. 本制度涉及的所有文件、凭证、报表等，必须按照国家有关档案管理的规定进
行归档。

2. 本制度的修订和废止，需经办公室领导班子会议讨论通过。

3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。