货币银行学金融机构体系PPT课件

（5）按贷款风险程度分为正常、关注、 次级、可疑、损失类贷款。
2.※ 贷款证券化问题
即把流动性较差的长期固定利率贷款， 予以集中及重新组合，以这些资产作抵押 来发行证券，实现相关债权的流动性。
其原因：
①金融管制的放松和金融创新的发展； ②国际债务危机的出现；③现代电讯及自 动化技术的发展。
其影响：
二、我国金融机构的建立及改革
（一）、旧中国的金融体系
1、国民党统治区的金融体系
官僚资本“四行二局一库”占垄断地位 四行：中央银行（1928）、中国银行（1912）
交通银行（1908）、中国农业银行（1935） 二局：邮政储金汇业局（1930）、中央信托局（1935） 一库：中央合作金库（1946）
解：
票据到期值=100000(1+4×10‰) =104000元，
贴现利息=104000×100×10.8%÷360 =3120元
实付金额=100880元
(二)贷款
1.种类 (1)按期限分为短期（通知贷款）、中 期、长期贷款； (2)按贷款对象分为工商贷款、农业贷 款、消费贷款等；
(3)按还款方式分为一次偿还的贷款和分 次偿还的贷款；
广义(包括传统的无风险的中间业务)。
它是80年代以来西方国家银行业发 展的重点，很多银行表外业务的规模和 收入均已超过表内业务。我国应该大力 发展，当然也应注意其风险。
(4)按贷款方式分为信用贷款与担保贷款。
担保贷款按担保方式又分为保证贷 款、抵押贷款和质押贷款。
抵押贷款与质押贷款既相同(方式与目 的相同、担保主体相同、优先受偿权相同、 代位求偿权相同)又有差异(担保财产范围不 同、对作担保的财产或权利的占有方式不 同、担保范围不同)。
★ 担保贷款操作有无难度？是否存在风险？
区 别：合并的最终结果是两个或两个以上 的法人合并为一个法人，而收购的最终结果一般 不改变法人的数量。
对银行并购的争论
1．赞成 ①扩大规模，占领市场；②降低成本， 实现规模效益；③互补优势，实现协同效益； ④减少竞争对手，提高市场占有率。 2．反对 ①过分垄断可能损害消费者的利益；② 超大规模带来经营风险；③金融监管困难；
其他商业银行
12.40%
城市商业银行
4.40%
农村信用社
9.60%
国有商业银行
66.20%
2002年一季度末
三、西方国家金融机构体系的构成
1、中央银行
是一国金融机构体系的核心
2、存款货币银行
商业银行是典型的存款货币银行.
3、专业银行
集中经营指定范围内业务并提供专门性金融服 务的金融机构。
1）、专门办理工商业投资和长期信贷业务的投资银行 （在英国称商人银行，在日本称证券公司）；
3．在国有商业银行之外，组建其他商业银 行。
4．组建一批政策性银行。 5．引进大批国外金融机构。
6．建立包括保险公司、证券公司、 企业集团财务公司、信用合作社、金融租 赁公司、投资基金等在内的诸多非银行金 融机构。
7．建立金融资产管理公司，专门处 理国有商业银行的不良资产。
其它金融机构
7.40%
三、中间业务
(一)含义 即银行不需动用资金而代理客户承办 支付和其他委托事项，并据以收取手续费 的业务。
(二)种类
汇兑、代收、代客买卖、承兑、信托、 信用证等。
四、表外业务
1.含义 指不列入资产负债表，且不影响银行 资产负债总量，但能改变当期损益，从 而提高银行资产报酬率的业务。
2.种类
狭义(指金融创新中产生的隐含风险的 业务。如贷款承诺、担保、期货、期权、 互换、远期等)
保险公司、租赁公司、信用合作 社、养老或退休基金、投资基金等
四、现代金融机构体系的发展趋势
（一）国际化趋势 （二）并购、重组与大型化趋势 （三）混业经营与多元化趋势 （四）创新趋势 （五）金融市场一体化 （六）金融监管国际化
（一）国际化趋势——跨国金融中介
1. 随着跨国企业和国际投资的发展，大商业银行， 以及大投资银行、大保险公司，乃至辅助中介 单位，如会计事务所之类，都全力着眼于全球 性的发展，并形成跨国性的金融机构。
2）、专门经营土地、房屋及不动产抵押的不动产抵押银 行；
3）、专门吸收居民闲置货币和小额储蓄的储蓄银行； 4）、专门为国家建设性项目和开发提供贷款的开发银行
（带政策性）； 5）、专门为本国对外贸易提供信用的进出口银行（不一
定是政策性的）。 6）、专门为农业发展提供信贷支持和金融服务的农业银
行（带政策性）。
1．亚洲开发银行
通过发放贷款和进行投资、技术援助，促进本 地区经济的发展与合作。
2．非洲开发银行 为成员国经济发展、社会进步提供资金，协调 各成员国经济发展规划，以逐步实现非洲经济一体 化。
3．欧洲投资银行
主要任务是发展共同体内不发达地区 的经济，各成员国不易举办的新工业企业 或共同项目提供资金，改造保护现有企业， 开辟新的生产途径。
三、商业银行的类型
(一)职能分工型(美、日、英) (二)全能型(德、瑞士、奥地利) (三)全能型混业经营的发展趋势
四、商业银行的组织制度
①单元制；②总分行制；③代理行制； ④控股公司制；⑤连锁银行制
第二节 商业银行的业务
一、负债业务 (一)各项存款(活期、定期、储蓄存款)
(二)其他负债
1.中央银行借款(再贴现、再贷款)； 2.同业拆借； 3.国际货币市场借款； 4.结算过程中的短期资金占用； 5.发行金融债券
(三)自有资本
《巴塞尔协议》； 核心资本与附属资本； 资本充足率=资本总额/加权风险资产总额
×100%≥8%； 核心资本比率≥4%； 自有资本的营业、保护、管理功能。
二、资产业务
(一)票据贴现 1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而 发放的贷款。
2.计算公式
银行实付金额=票据面额（1-日贴现率 ×未到期天数）
①为投资者提供了更多的可供选择的 新证券种类；②对银行可以改善其资产的 流动性，开辟新的资金来源渠道；③推动 金融市场发展。
我国正进行个人住房抵押贷款证券化 的试点工作。
★ 贷款证券化需要什么条件？ ★ 贷款证券化会产生什么影响？
3.信贷原则 (1)“三性”原则 安全性、流动性、盈利性
(2)“6C”原则
2. 这些跨国金融中介具有全球战略目标，资金实 力雄厚，业务范围广泛。对国际和有关国家的 金融状况有能力产生重大影响。
（二）并购、重组与大型化趋势
20世纪90年代以来，国际金融业出现重组浪潮，收 购、兼并活动频繁。
银行合并：是指两个或两个以上的银行依照 法律规定和协议约定而组成一个银行的法律行为
银行收购：是指一家银行通过有偿手段获得 另一家或多家独立银行的经营控制权，从而使该 银行的经营决策权改变的经济交易行为。
4．泛美开发银行
集中美洲各国的资金力量，对需要资 金的国家和地区的经济社会发展计划提供 资金和技术援助，促进成员国的经济发展。
第六章 商业银行
本章共分五节，重点了解和掌握： ①商业银行的性质与职能；②商业银 行的负债、资产、中间与表外业务的主要 内容；③派生存款的基本概念与基本原理； ④金融创新的基本含义、主要内容以及对 金融业的影响；⑤商业银行经营管理的原 则与方法等。
第一节 概述
一、商业银行的产生与发展
铸币兑换业→货币经营业(兑换、保管、 支付、汇兑)→早期银行业(存、放、汇)→ 现代银行的建立与发展→银行的集中与垄 断
二、商业银行的性质与职能
(一)性质——企业、特殊的企业、特殊 的金融企业。
(二)职能——充当信用中介、充当支付 中介、变社会各阶层的积蓄和收入为资本、 创造信用流通工具。
（2）其他商业银行： a. 采取股份制形式；其中有的已经
上市。
b. 绝大多数以各种形式的国有资本 有主。
c. 已有外资参股股份制商业银行。 （3) 以城市名命名的商业银行
3、政策性银行
a.由政府投资设立,根据政府的决策 和意向,专门从事政策性金融业务的银 行；并且根据具体分工的不同，服务于 特定的领域。
货币银行学金融机 构体系
一、我国现行金融机构体系
以中央银行为核心，政策性金融 与商业性金融分离，以国有商业银行 为主体，多种金融机构并存的金融机 构体系。
1．中央银行——中国人民银行
2、商业银行
（1）国有商业银行： 中国工商银行 中国农业银行、 中国银行、中国建设银 行
无论在人员和机构网点数量上，还 是在资产规模及市场占有份额上，在我 国整个银行体系中均处于举足轻重的地 位；在世界上的大银行排序中也处于较 前列的位置。
1．国际货币基金组织：促进国际货 币合作；增进国际贸易扩大和平衡发展； 稳定国际汇兑，避免竞争性货币贬值；协 助建立多边支付制度，消除外汇管制；协 助会员国克服国际收支困难。
2．国际复兴开发银行（简称世 界银行）
有两个附属机构：国际开发协会 和国际金融公司。三者统称世界银 行集团。主要向成员国提供长期优 惠贷款。
b.在从事业务活动中，均贯彻不与 商业性金融机构竞争、自主经营与保本 微利的基本原则。
c.共有三家： 国家开发银行 中国进出口银行 中国农业发展银行
d.资金来源有三：一是财政拨付，二是组 建时划归的资本金，三是发行金融债券。
4、非银行金融机构
（1）证券公司（投资银行） （2）保险公司 （3）信托投资公司 （4）农村信用合作社、城市信用合作社 kj（5）邮政储蓄 （5）投资基金 （6）财务公司、金融租赁公司 （7）金融资产管理公司：华融、长城、东方、信 达
3.与一般贷款的区别
在收息时间、期限、利率、法律关系、 关系人多少、流动性、风险性等方面均有 所不同。
4.贴现票据的种类 商业票据、政府短期债券等。
5.意义
①引导商业信用；②加速资金周转； ③增强银行资产的流动性；④有利于中央 银行的宏观调控。
6.实例
若A企业收到B公司4月20日开出的商 业票据一张，票面金额为10万元，期限4个 月，票面利率为10‰，银行贴现率为10.8%， 因急需资金于5月12日向银行申请贴现，银 行经审查当日予以办理，求银行实付金额。
（三）混业经营与多元化趋势 （四）创新趋势 （五）金融市场一体化 （六）金融监管国际化yx
五、国际性金融机构
（一）、国际性金融机构最早建立于 1930年,在国际经济和金融事务中发挥了积 极作用
1930年5月在瑞士巴塞尔成立了国际 清算银行
（二）、二次世界大战后建立了 布雷顿森林国际货币体系，先后建立 起四家世界性国际金融机构。
与此相适应，金融机构也按照当时苏 联的银行模式进行了改造，并建立起一个 高度集中的国家银行体系，这种银行体系 被称为“大一统”的金融体系。
（四）、1979年以来金融体系的改革
1．建立独立经营，实行企业化管理的专业 银行，并在此基础上将其转变为国有商业银行。
2．建立中央银行体制，1984年独立，并在 1998年11月，对分支机构设置进行了重大改革。
政策性银行：由政府投资设立的、根 据政府的决策和意向专门从事政策性金 融业务的银行。它们的活动不以营利为 目的，并且根据分工不同，服务于特定 的领域，所以也有政策性专业银行之称
4、非银行金融机构
相对于银行金融机构而言，指不是以 吸收存款为主要的负债业务，而是以某 种特殊方式吸收和运用资金，能够提供 特色金融服务的机构。
品德character、才能capacity、 资本capital、担保品collateral、经 营环境condition、事业的连续性 contipcuity。
(3)“5W”原则
借款人who、借款原因why、借款方 式what、借款期限when、如何还款how。
(三)投资(含义、目的、种类、有关限 制、发展趋势)
3．国际开发协会
专门对较穷的发展中国家发放条件优惠 的长期贷款。
4．国际金融公司 主要是对属于发展中国家的会员国中私 人企业的新建、改建和扩建等提供资金，促 进外国私人资本在发展中ห้องสมุดไป่ตู้家的投资，促进 发展中国家资本市场的发展。
（三）、从1957年到70年代，欧洲、亚洲、非 洲、拉丁美洲、中东等地区先后建立起区域性国际 金融机构。
2、解放区的金融体系
（二）、新中国金融体系的建立
通过组建中国人民银行、 合并解放区银行、 没收官僚资本银行、 改造私人银行与钱庄 建立农村信用社等途径实现。
（三）、“大一统”模式的金融体系
1953年我国开始大规模有计划地发展 国民经济以后，便按照苏联模式实行高度 集中的计划管理体制及相应的管理办法。