预支费用管理制度

预支费用管理制度
第一章总则
第一条为规范预支费用管理，保证资金使用安全，提高经济效益，根据公司实际情况制定
本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门的预支费用管理。

第三条预支费用是指在预算范围内的临时性费用支出，一般用于采购、出差、会议等需要
临时支付费用的场合。

第四条预支费用管理应遵循合理、合规、便捷、透明的原则。

第五条各部门负责人应加强预支费用管理意识，认真履行预支费用管理职责，合理安排费
用支出。

第六条财务部门应建立完善的预支费用管理制度，严格审核费用支出申请，确保资金使用
合法合规。

第七条公司应定期对预支费用管理情况进行检查和审计，及时发现问题并采取有效措施加
以解决。

第二章预支费用的限额和范围
第八条各部门预支费用的限额应根据部门实际情况和预算安排合理确定，不得超出部门预算。

第九条预支费用的范围包括但不限于办公用品采购、出差差旅费、会议费、培训费、采购
费用等。

第十条预支费用应当与公司的经营管理活动直接相关，不得用于个人消费或其他无关费用
支出。

第三章预支费用管理流程
第十一条部门负责人提出预支费用申请，应填写《预支费用申请表》，详细说明费用用途、金额、时间等内容。

第十二条预支费用申请表需由部门领导审核后报财务部门审批，财务部门审核合格后方可
支付。

第十三条财务部门应当建立严格的预支费用台账，记录每一笔预支费用的支出情况，并进
行归集统计。

第四章预支费用管理制度的执行
第十四条各部门负责人应加强对预支费用的管理和监督，确保费用的合理使用。

第十五条财务部门应对各部门的预支费用支出情况进行定期检查和汇总，及时发现问题进
行整改。

第十六条公司应组织专业的审计部门对预支费用使用情况进行审计，发现问题应及时处理。

第五章处罚与奖励
第十七条对于违反预支费用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚，包括责任人、上级
领导以及财务人员。

第十八条对于预支费用管理工作出色的部门和负责人，公司应给予表彰和奖励，鼓励大家
严格按照制度执行。

第六章附则
第十九条本制度自颁布之日起生效，并由公司财务部门负责解释。

第二十条本制度如有调整或修改，则应由公司领导小组审议通过，并重新颁布。