2023年公司信贷及答案

公司信贷考试时间：【90分钟】总 分：【100分】题号一总分得分得分评卷人一、单项选择题 （共50题，每题2分，共计100分）（ ）1、下列关于贷款用途的说法错误的是()A、贷款应有明确、合理的用途B、贷款审批人员应该分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体C、贷款审批人员应分析贷款有关的经营业务是否合法、真实D、仅凭借款人财务状况就足以判断是否违规使用贷款（ ）2、下列情形中，可能导致长期资产增加的是()。

A、季节性销售增长B、长期销售增长C、资产效率下降D、固定资产扩张（ ）3、下列关于授信品种的表述中，错误的是（ ）。

A、授信品种应与客户结算方式相匹配B、授信品种应与授信用途相匹配C、授信品种应与其他银行给予该客户的授信品种相匹配D、授信品种应与客户风险状况相匹配（ ）4、关于授权适度原则，下列说法正确的是()A、确定授权金额及行权方式，只需考虑信贷风险控制因素B、实行转授权时，在金额上不得大于原授权C、合理确定授权金额及行权方式，只需考虑提高审批效率因素D、实行转授权时，在金额上可以适当大于原授权（ ）5、某企业董事长孙某因涉嫌经济犯罪被警方逮捕，该企业临时更换董事长，这将为向其提供贷款的银行带来（ ）。

A、经营状况风险B、管理状况风险C、财务状况风险D、与银行往来情况监控
（ ）6、下列关于签订合同的相关事宜的说法中，错误的是（ ）。

A、在签订（预签）有关合同文本前，应履行充分告知义务
B、借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字
C、如果签约人委托他人代替签字，签字人必须出具委托．人委托其签字并经公证的委托授权书
准
考
证
号
：
姓
名
：
身
份
证
号
：
专业
班
级
：
D、保证人为法人的，保证方签字人必须为其法定代表人
（）7、下列()不属于普通准备金的特征。

A、是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金
B、可以计入商业银行资本基础的附属资本
C、普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质
D、具有固定资产折旧的某些性质
（）8、（ ）作为授信业务决策的集体议事机构，评价和审议信贷决策事项，为最终审批人提供决策支持。

A、贷款调查委员会
B、贷款审查委员会
C、贷款审批委员会
D、贷款发放委员会
（）9、下列关于信用评级的说法中，错误的是（ ）。

A、外部评级由专业评级机构提供，评级对象主要是大中型企业
B、内部评级是商业银行根据内部数据和标准，对客户风险进行的评价
C、商业银行内部评级一般仅适用于对大中型企业客户风险评价
D、在国内公开市场发行债券的企业，一般都要求提供外部评级
（）10、下列有关商业银行流动资金贷款受托支付的表述，错误的是（ ）。

A、贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求
B、贷款支付后因借款人交易对手原因导致退款的，贷款人应及时通知借款人重新付款并审核
C、商业银行应制定完善的贷款人受托支付的操作制度，明确放款执行部门内部的资料流转要求
和审核规则
D、商业银行应要求借款人提交贷款用途证明材料，但借款人无须逐笔提交能够反映所提款项用
途的详细证明材料
（）11、下列情况中，意味着企业面临较高管理状况风险的情形是（ ）。

A、主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责
B、不能适应市场变化或客户需求的变化
C、企业不能按期支付银行贷款本息
D、企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
（）12、下列关于固定成本的说法，正确的是（ ）。

A、随着销售量的增加，企业的固定成本会同比例增加
B、固定成本一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用等
C、如果一个行业固定成本占总成本的比例较大，则该行业的经营杠杆较高
D、企业的固定成本比例越高，其盈利水平越高
（）13、下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（ ）。

A、在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合
同的约定按时发放贷款
B、借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实
C、贷款实务操作中，先决条件文件会不会因贷款而异，与风险因素而异
D、银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效
（）14、假设某年我国人均购买水果15公斤，若按人口为13亿，平均每公斤水果价格为12元，则我国水果市场的总市场潜量为()
A、2340亿元
B、195亿元
C、180亿元
D、234亿元
（）15、下列不得用来抵债的资产是（ ）。

A、动产
B、不动产
C、正在被依法监管的资产
D、有价证券
（）16、可持续增长率的假设条件不包括（ ）。

A、公司的资产使用效率将维持当前水平
B、公司的财务杠杆增大
C、公司保持持续不变的红利发放政策
D、公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源
（）17、下列说法正确的是()
A、银行不知道贷款被挪用未必意味着产生更大的风险
B、正常经营所获得的资金（现金流量）是偿还债务最有保障的来源
C、银行判断贷款用途和还款来源时，没必要分析资产转换周期就能得到相关信息
D、贷款用途是判断贷款偿还可能性最明显的标志
（）18、（ ）是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。

A、自营贷款
B、委托贷款
C、特定贷款
D、银团贷款
（）19、投资估算与资金筹措安排情况不包括（ ）。

A、申请固定资产贷款金额
B、投资进度
C、项目资本金的落实情况
D、借款人同银行的关系
（）20、认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保基础上，从而导致银行中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展的信贷理论是()
A、资产转换理论
B、超货币供给理论
C、真实票据理论
D、预期收入理论
（）21、关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是()。

A、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体
B、和解与整顿是两个相互独立的程序
C、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始
D、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发
展的形势
（）22、()和()的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。

A、应收账款；存货周转率
B、固定资产使用效率；存货周转率
C、应收账款；固定资产使用效率
D、存货周转率；固定资产折旧率
（）23、下列关于贷款合同填写要求的说法中，错误的是（ ）。

A、合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式
B、合同填写必须做到标准、规范、要素齐全
C、合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章
D、贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一致
（）24、贷款经批准后，银行业务人员应先（ ）。

A、通知有关人员
B、落实贷款批复条件
C、与借款人员签署借款合同
D、发放贷款
（）25、在计算现金流量时，以()为基础，根据()期初期末的变动数进行调整。

A、利润表，股东权益变动表
B、资产负债表，损益表
C、利润表，资产负债表
D、资产负债表，股东权益变动表
（）26、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

按贷款五级分类标准，此类贷款属于（ ）类贷款。

A、关注
B、可疑
C、次级
D、损失
（）27、下列不能被用做基准利率的是()
A、市场利率
B、行业公定利率
C、法定利率
D、民间利率
（）28、某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产200万元，已处置抵债资产100万元，待处置抵债资产100万元，则抵债资产年处置率为（ ）。

A、50％
B、51．11％
C、48．23％
D、47．O6％
（）29、下列银行确立授信额度的步骤中，位于“进行偿债能力分析”后面的是（ ）。

A、分析借款原因与借款理由
B、讨论借款原因与具体需求额度
C、进行信用分析去辨别和评估风险
D、整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，完成最后授信评审并提交审核
（）30、某银行现有一笔贷款需要发放，目前有4个行业可以选择：市场上只有一家厂商的A行业；
市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的B行业；市场上有许多厂商生产和销售无差异同质商品的C行业；市场只有3家厂商的D行业。

则银行应当选择()
A、A行业
B、B行业
C、C行业
D、D行业
（）31、下列关于商业银行贷款发放管理的说法中，正确的是（ ）。

A、贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复
中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同
B、对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销
保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
C、借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义
务，不属于违约行为
D、银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取
比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
（）32、以下关于财务状况指标的说法错误的是（ ）。

A、盈利比率通过计算利润和销售收入的比率来衡量管理部门的效率
B、效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力
C、杠杆比率通过比较借人资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力
D、偿债能力比率主要用来衡量长期债务的偿还能力
（）33、为落实“三个办法一个指引”关于贷款发放与支付的要求，贷款人应当设立独立的（ ），负责贷款发放和支付审核。

A、放款执行部门
B、贷后管理部门
C、内部审计部门
D、贷款审查部门
（）34、向人民法院提起诉讼的时效为（ ）。

A、半年
B、1年
C、2年
D、3年
（）35、在贷款发放的原则中，()原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。

A、进度放款
B、计划、比例放款
C、等比例支用
D、资本金足额
（）36、以下关于担保的范围说法错误的是（ ）。

A、担保范围即《担保法》规定的法定范围
B、损害赔偿金在担保范围之内
C、实现债权的费用在担保范围之内
D、质物保管费用在担保范围之内
（）37、信贷授权的有效期限一般为()年。

A、1
B、2
C、3
D、5
（）38、以下关于波特的五力模型，说法错误的是（ ）。

A、新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的潜在利益、所需
花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况
B、市场上可替代品的存在意味着企业产品和服务的价格将会受到限制
C、买方讨价还价的能力会减少供方利润，影响供方收益率
D、供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化时，供方讨价还
价的能力较弱
（）39、银行业金融机构经过多年经营，积累了丰富的信贷业务经验，贷款审查已嵌入各种贷款业务的管理流程之中，体现为三大原则。

上述三大原则不包括（ ）。

A、了解你的客户
B、了解你客户的业务
C、了解你客户的风险
D、了解宏观经济的风险
（）40、下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是()。

A、客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈
B、业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见
C、业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询
D、风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见
（）41、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（ ）。

A、自营贷款
B、基本建设贷款
C、技术改造贷款
D、流动资金贷款
（）42、关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是()。

A、抵押合同期限自动顺延
B、银行可不核查抵押物的价值
C、抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
D、应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
（）43、下列关于单笔贷款授信额度的说法，错误的是（ ）。

A、主要是指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度
B、经过借贷和还款后，可重复借贷
C、被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度
D、单笔贷款的贷款条件包括收入的使用、最终到期日、还款时间安排、定价、担保等
（）44、按贷款风险程度划分，我国银行贷款资产包括（ ）。

A、正常、关注、次级、可疑和损失
B、正常、次级、关注、可疑和损失
C、正常、可疑、次级、关注和损失
D、正常、次级、可疑、关注和损失
（）45、与销售收入的增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈（ ）发展。

A、线性
B、螺旋形
C、抛物线形
D、阶梯形
（）46、贷款风险处置中的预控性处置是指（ ）。

A、在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门
对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响
B、在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织管理、业务经营
活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围
C、商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细地分析后，从内部组织管理、业务经营
活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围
D、商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细地分析后，由风险预警部门和决策部门
对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响
（）47、银行业金融机构应至少每（ ）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行监督机构报送自我评估报告。

A、3年
B、1年
C、2年
D、半年
（）48、下列不属于内部条件拟建项目条件分析的是()
A、人力资源
B、物力资源
C、财务资源
D、地理资源
（）49、以下说法不正确的是()
A、在落实贷款批复要求，进行严格的放款审查后，银行应保留所有证明借款人满足提款前提条
件的相关文件和资料，准备贷款发放
B、由于对前后台工作的分工设置存在差异，各银行应酌情制定详细的提款操作细则
C、若借款人违规或违约使用贷款，银行一般可以采取停止发放贷款的措施，甚至提前收回贷款
D、若借款人未按借款合同的规定清偿贷款本息，银行不必立即停发贷款
（）50、某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为（ ）。

A、3．6％
B、9．9％
C、12．68％
D、14．5％
参考答案
一、单项选择题
1、D
【解析】只凭财务状况不足以做出充分的判断，应综合考虑各方面的因素。

故D项错误。

2、D
【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。

固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。

3、C
【解析】授信品种首先应与授信用途相匹配，即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；其次，应与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致；再次，授信品种还应与客户风险状况相匹配，由于不同授信品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户；最后，授信品种还应与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。

4、B
【解析】授权适度原则。

银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

5、B
【解析】该企业的主要领导者陷于经济犯罪，导致其高管层发生重大变动，有可能为企业带来管理状况风险。

6、D
【解析】借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字；如果签约人委托他人代替签字，签字人必须出具委托人委托其签字并经公证的委托授权书。

对保证人为法人的，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理人必须提供有效的书面授权文件。

7、D
【解析】普通准备金具有资本性质，专项准备金具有与固定资产折旧相同的性质。

8、B
【解析】贷款审查委员会作为授信业务决策的集体议事机构，评价和审议信贷决策事项，为最终审批人提供决策支持。

9、C
【解析】C项，商业银行外部评级的对象主要是企业，尤其是大中型企业。

10、D
【解析】D项，在受托支付方式下，银行业金融机构除须要求借款人提供提款通知书、借据外，还应要求借款人提交贷款用途证明材料。

借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，如交易合同、货物单据、共同签证单，付款文件等。

11、A
【解析】B项属于可能引起企业经营状况风险的情形。

C、D项属于可能引起企业财务状况风险的情形。

12、C
【解析】固定成本通常不随销售量的变化而变化，所以选项A说法错误。

原材料、 生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本等属于变动成本，所以选项B说法错误。

固定成本比例与盈利水平并没有必然联系，所以选项D 说法错误。

13、C
【解析】贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异，选项C说法错误，其余选项均正确。

14、A
【解析】总市场潜量可表示为：Q=npq；所以Q=npq=15*13*12=2340（亿元）。

15、C
【解析】下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有争议的；资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；依法被查封、扣押、监管的资产；债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。

16、B
【解析】可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产使用效率将维持当前水平；②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；③公司保持持续不变的红利发放政策；④公司的财务杠杆不变；⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。

17、B
【解析】银行不知道贷款被挪用必定意味着产生更大的风险，故A项错误；还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，故D项错误；当银行判断贷款用途和还款来源时，有必要进一步分析资产转换周期，只有通过转换分析，才能提供相关的信息，故C项错误。

18、C
【解析】特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。

19、D
【解析】借款人同银行的关系属于借款人资信情况。

20、D
【解析】预期收入理论认为，贷款能否到期归还的关键在于未来收入有无保障，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性，因而该理论认为稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上，在这一理论影响下，二战后银行中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来。

21、A
【解析】A项和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。

22、A
【解析】应收账款和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。

23、A
【解析】填写合同时，合同文本应该使用统一的格式，对单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定。

24、B
【解析】贷款经批准后，业务人员首先应当严格落实贷款批复条件，并签署借款合同。

25、C
【解析】收益和费用在利润表中全额反映，其中，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表中的有关科目。

所以，在计算现金流量时，以利润表为基础，根据资产负债表期初期末的变动数进行调整。

26、B
【解析】商业银行应按照《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。

其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

27、D
【解析】基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。

通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

28、A
【解析】抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率=100/200×100％=50％。

29、D
【解析】位于“进行偿债能力分析”后面的是整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，完成最后授信评审并提交审核。

30、A
【解析】由题意可以判断，A行业为完全垄断，B行业为垄断竞争，C行业为完全竞争，D行业为寡头垄断，其垄断程度为A行业＞D行业＞B行业＞C行业。

行业的垄断程度越高，意味着市场集中度越高，则企业的经营风险越小，获得高利润的可能性越大，因而应选择垄断程度最高的行业。

31、A
【解析】B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。

C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。

D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

32、D
【解析】偿债能力比率主要用来衡量短期债务的偿还能力。

33、A
【解析】根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条的规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。

其中所指的责任部门即放款执行部门。

34、D
【解析】向人民法院提起诉讼的时效为3年。

35、A
【解析】贷款发放的进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。

36、A
【解析】担保范围包括两部分：一是《担保法》规定的法定范围；一是约定范围。

37、A
【解析】信贷授权的有效期限一般为1年。

38、D
【解析】供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化时，供方讨价还价的能力较强。

39、D
【解析】三大原则包括“了解你的客户”“了解你客户的业务”“了解你客户的风险”。

40、B
【解析】业务人员在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。

这一原则适用于每次业务面谈。

必要时业务人员可通过其他渠道，如银行信贷咨询系统，对客户情况进行初步查询。

面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。

撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍，以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。

为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面材料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。

41、A
【解析】按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。

固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。

故选项B、C、D不符合题意。

自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类，故选项A符合题意。

42、D
【解析】对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，同时做到：①核查抵押物的账面净值或委托有。