某大学金融学院《公共科目+公司信贷》考试试卷(2839)

某大学金融学院《公共科目＋公司信贷》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（15分，每题1分）
1. 在对作为抵押物的机器设备进行估价时，只需考虑的因素是折旧。

（）[2014年6月真题]
正确
错误
答案：错误
解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的
做法是由抵押人与银行协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的
中介机构给予评估或自行评估。

其中，对于精密仪器的估价，主要考
虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应算入折旧。

2. 合同权利义务关系终止不影响合同中结算和清理条款的效力。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：合同的权利义务关系终止不影响合同中结算和清理条款的效力。

合同的权利义务暂缓后，当事人还负有后协议义务，应当遵循诚实信
用原则，根据大宗交易习惯履行通知、协助、保密、旧物回收等义务。

3. 抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行
抵押。

（）[2014年11月真题]
正确
错误
答案：正确
解析：在抵押担保中，抵押物价值所担保债权的余额部分，可以再次
抵押，即抵押人可以先后或者同时就同一项财产向两个以上的债权人
进行抵押。

4. 商业银行贷款发放人员在填写贷款合同时，贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷款调查报告
一致。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：贷款发放人员在填写有关合同文本过程中，应注意贷款金额、
贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷
款模式最终审批意见一致。

5. 信贷余额扩张系数通常考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张
性风险，因此该指标越低越好。

（）[2009年6月真题]
正确
错误
答案：错误
解析：当信贷余额扩张系数小于0时，目标区域信贷强劲增长相对较慢，负数很小意味着基本处于信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区
域信贷过快。

扩张过大或过小都可能导致风险上升。

该指标过快考察
因区域信贷投放速度通常而产生扩张性风险。

6. 借记卡中的转账卡，顾名思义，是仅具有转账结算功能的银行卡。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费
功能。

7. 银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国
内外应收账款情况。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：银行流动资金贷前公报调查报告中，应包含数额较大或账龄较长的国内外应收较长时间账款情况。

8. 在抵押物的认定过程中，只要取得共有人同意抵押的证明，抵押人就可以将共有财产全额抵押。

（）[2015年10月真题]
正确
错误
答案：错误
解析：用共有财产作抵押时，须取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

9. 贷款逾期后，银行对应收未收的利息、罚息，要按照复利计收。

（）[2015年5月真题]
正确
错误
答案：正确
解析：贷款逾期后，银行不仅对贷款商业银行本金计收贷款利息，而且对应收未收瘤果的利息计收利息，即计复利。

同时，对不能按借款合同约定期限归还签订合同的贷款，应按规定加罚利息，加罚的利率应在授信协议中明确规定，应收未收应收的罚息也要计复利。

10. 以动产抵押的，抵押权自登记时设立。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：以建筑物和国有土地其他土地附着物、建设用地使用权、海域使用权抵押或者正在建造的建筑物抵押的，有权办理抵押登记。

抵押权自登记时设立。

以动产抵押的，抵押抵押权自抵押合同生效之时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。

11. 合同的形式具有多种，在我国只能采取书面形式。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。

法律、行政法律条文法规规定采用书面形式的，应当改用书面形式。

当事人约定采用合意书面形式的，应当改用书面形式。

12. 大额可转让定期存单的面额可由投资者与银行相互协商决定。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：大额可转让定期存单，简称CDs，是由国有银行发行的、有固定面额和约定并可以在市场上转让流通的存款凭证。

13. 银行开立的信用证大多是可转让信用证。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：按信用证项下的权利是否可转让，可不能分做可转让信用证和不可转让信用证。

现在商业银行银行开立的大多是不可转让信用证。

14. 受托人因管理、运用、处分信托财产而取得的信托利益，不属于信托财产。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：信托法律关系的无意识，即信托财产，是指受托人财产承诺信托而拿到的财产。

受托人因管理、运用、处分该财产而取得所有权的信托自身利益，也属于信托财产。

15. 外资银行是指在我国境内由外国参股创办的银行。

（）正确
错误
答案：错误
解析：外资银行是指在我国境内东北部由外国独资创办的银行。

经过多年的发展，外资银行已经突出正式成为我国银行体系的重要组成部分。

2、单选题（24分，每题1分）
1. 下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是（）。

A．期限越长，利率越低
B．利率高低与期限长短无关
C．相同期限，本金越多，利率越低
D．期限越长，利率越高
答案：D
解析：定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。

如果储户在存款到期前在要求提前支取，必须持存单和存款人的身份
证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

2. 下列行为中，符合银行业从业人员行为规范关于严禁内幕交易行
为的是（）。

A．利用所了解的本行内幕信息指导客户股票交易
B．未经批准公布本行内部信息
C．与客户交流个人对宏观经济走势的看法
D．与同事交流自己服务客户的大额交易信息
答案：C
解析：银行业从业人员在业务活动中应当遵守禁制有关禁止内幕交易
的规定。

窜改不得以明示或暗示的形式违规泄露内幕信息，不得利用
内幕数据获取个人利益，或是基本概念内幕信息为他人提供理财或投
资方面的建议。

3. 在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括（）。

A．决策树分析法
B．盈亏平衡点比较法
C．净现值比较法
D．最低成本分析法
答案：A
解析：效益成本评比法运输成本主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取社会效益最高或成本最低的方案。

这类评比的具体方法有：盈亏均衡点比较法、净效率现值比较法和最低成本分析法。

4. （）是银行的“最后贷款人”。

A．政策性银行
B．国务院银行业监督管理机构
C．中央银行
D．资产管理公司
答案：C
解析：中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。

客观上需要一个统一的作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的银行给予信用上为的支持，充当银行的“最后贷款人”。

5. 在利润表结构分析中就是以（）为100%，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析对借款人利润总额的影响。

[2016年11月真题]
A．产品销售利润
B．产品销售费用
C．产品销售成本
D．产品销售收入净额
答案：D
解析：在利润表结构分析中就是以产品销售会计报表收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算标准差出更各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。

6. （）是中央银行为实现特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称。

A．货币政策
B．信贷政策
C．货币政策工具
D．国际收支
答案：A
解析：货币政策是指中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节供应量、信用及利率信用风险等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。

7. 下列选项中，最不符合零售行业通常具备的财务特征的是
（）。

A．应收账款的比重较大
B．经营现金流较充足
C．流动资产比重较大
D．商业负债比重较大
答案：A
解析：在实际工作中，应根据借款人的行业性质及其他因素进行综合
评价。

不同行业对速动比率会有不同要求，例如，零售业由于其销售
收入大多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1的速动比率。

8. 某企业2015年资产负债表中应收账款平均余额为0万元，年初
应收票据余额50万元，未向银行办理贴现手续，到年末应收票据余额
70万元，其中20万元已向银行办理贴现手续，年末计提坏账准备30
万元，若该企业2015年赊销收入净额为60万元，计算期按180天算，企业的应收账款回收期为（）天。

A． 150
B． 60
C． 105
D． 180
答案：C
解析：计算应收账款周转率时，流动资产账款数额应包括资产负债表
中的“应收账款”与“应收票据”等全部数额，但如果应收票据已向
银行办理了贴现手续，这些应收票据就不应包括在应收账款平均余额
之内。

另外，应收账款扣减余额应是扣除坏账准备后的净额。

本题中
应收账款平均余额为：（50＋70－20－30）/2＝35（万元），应收账款投资成本为：180×35/60＝105（天）。

9. 一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形，这种行业是指（）。

A．完全竞争的行业
B．垄断竞争的行业
C．完全垄断的行业
D．寡头垄断的行业
答案：B
解析：垄断竞争的行业，是指一个市场中高聚物许多生产者产品销售同种但不同质产品的市场情形。

在垄断竞争的市场上，每个厂商都在市场上具有一定的垄断能力，但它们之间又存在着激烈的竞争。

10. 行政复议作为一项重要的法律制度，是（）。

A．行政机关解决行政纠纷的活动
B．行政仲裁机关解决纠纷的活动
C．人民法院解决行政纠纷的活动
D．行政机关解决民事纠纷的活动
答案：A
解析：行政复议，指公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其，向行政申请机关拟定行政复议申请，行政机关受理行政复议登记申请、进行行政复议决定的活动。

11. 贷款人分析项目还款资金来源的主要内容不包括（）。

A．流动资产中的结构如何
B．项目本身的利润是否已按规定提取了公积金后再用来还款
C．各种还款资金来源的可靠性如何
D．项目有哪些还款资金来源
答案：A
解析：贷款人在分析项目的还款能力时，除了成功进行还款指标计算外，还必须把项目的资金来源分析作为评估的重点，主要分析项目有哪些还款资金来源，各种来源的可靠性如何，以及项目本身的利润是否已按规定提取了公积金本身后再用还款。

12. 根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，符合条件的优先股属于（）。

A．资本扣除项
B．二级资本
C．其他一级资本
D．核心一级资本
答案：C
解析：其他一级资本与核心一级第一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数控股股东资本可计入部分。

在银行实践中，其他一级资本主要包括包括符合条件的优先股、永续债等。

13. 下列关于企业盈利能力的分析，表述错误的是（）
A．销售利润率越高，企业盈利能力越强
B．净利润率越高，企业盈利能力越强
C．营业利润率越高，企业盈利能力越强
D．成本费用利润率越低，企业盈利能力越强
答案：D
解析：盈利能力简单地说就是获取利润的能力。

项，成本费用利润率
是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率，反映每元成本费用支
出所能带来的利润总额。

该比率越大，说明同样的成本费用能取得更
多利润，或取得同样利润只需花费较少的成本费用。

14. 下列不属于商业银行内部控制保障体系构成要素的是（）。

A．信息系统控制
B．业务连续性管理
C．授权管理
D．报告机制
答案：C
解析：健全的内部支配保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、
报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。

项属
于商业银行的相关措施内部控制措施之一。

15. 通常说的“挤兑”是指银行面临的（）。

A．操作风险
B．信用风险
C．市场风险
D．流动性风险
答案：D
解析：流动性市场风险如不能有效控制，将有可能技能损害商业银行
的清偿能力；如果大量债权人在某一时刻要求兑现（挤兑），商业银
行可能会陷入危机的困境。

16. 下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（）。

A．按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款
B．个人贷款
C．已核销的账销案存资产
D．抵债资产
答案：B
解析：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成
的以下不良信贷资产信贷业务和由非信贷资产：①按规定程序和标准
认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存优质资产；
③抵债资产；④其他不良资产。

下列不良资产不得进行擅自批量转让：①债务人或担保人为国家机关的资产；②经国务院批准列入全国企业
政策性关闭破产计划的资产；③国防军工等涉及国家安全和敏感信息
的西欧国家资产；④个人贷款（购房包括向个人核发的购房贷款、购
车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以对个人为借
款主体的各类贷款）；⑤在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；⑥国家法律法规严格控制限制转让的其他公司资产。

17. 商业银行应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的授权，这是信贷授权应遵循的（）原则。

A．动态调整
B．权责一致
C．差别授权
D．授权适度
答案：C
解析：差别授权所指原则是指银行业金融机构应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的直接销售。

18. 下列对项目可行性研究与贷款项目评估区别的理解，错误的是（）。

A．项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主要用于银行贷款决策
B．项目可行性研究一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款银行发起
C．项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研究
D．项目评估发生在项目可行性研究之后，比可行性研究更具有权威性
答案：A
解析：项，项目可行性报告是项目业主进行、必需品报批项目和申请
贷款的必备材料，除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和
贷款申请。

项目重大决策评估报告是项目审批部门或贷款决策部门作
出最终决策的依据，因此项目评估是为项目审批和商业贷款决策服务的。

19. 银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企
业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率
为（）。

A． 95%
B． 80%
C． 125%
D． 110%
答案：B
解析：该企业的抵押率＝担保债权本息总额/抵押物评估收藏价值额
×100%＝800/1000×100%＝80%。

20. 下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是
（）。

A．借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、支付劳务费用等
B．商业银行公司业务部门须在借款人的提款额满之后，将借款人应
提未提的贷款额度通知借款人
C．在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象
D．借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银行的预留印鉴
答案：B
解析：项，公司业务部门在的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度借款人。

21. 项目履约保证的申请人通常为______，受益人通常为______。

（）
A．工程业主，银行
B．施工单位，工程业主
C．施工单位，银行
D．工程业主，施工单位
答案：B
解析：履约保证是指银行应保函申请人（通常为施工单位）的要求，向其交易对手（通常为工程业主）保证，如申请人未履行合同约定的义务，银行将受理其复核交易对手的索赔，按照保函约定承担保证责任。

22. 下列关于公司贷款业务中的流动资金贷款的说法不正确的是（）。

A．可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足
B．可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行
C．可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生
产经营过程中周期性、季节性的流动资金需求
D．可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口
答案：D
解析：项，流动资金贷款授信不得用于折旧、股权等投资。

固定资产
企贷款是指信托公司向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的
其他组织机构发放层次结构的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

23. 项目生产条件分析不包括（）。

A．原材料供应条件分析
B．人力资源流动分析
C．燃料及动力供应条件分析
D．资源条件分析
答案：B
解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对条件经营过程
中所需要的物资条件和供应生产进行的分析，主要包括：①资源条件
分析；②原材料供应条件分析；③燃料及动力供应条件分析。

24. 以票据申请质押贷款的，必须对（）进行连续性审查。

A．出票人
B．票据
C．所有人
D．背书
答案：D
解析：根据相关法律新规定，用于质押的质物、质押基本权利必须合法，对于用票据旧版质押的，必须对背书进行连续性审查。

3、多选题（24分，每题1分）
1. 银行风险预警后的处置措施有（）。

A．列入重点观察名单
B．停止发放贷款
C．要求客户限期纠正违约行为
D．要求增加担保措施
答案：A|C|D
解析：客户系统性风险预警信号出现后，相关部门应组织工作力量积
极进行控制和全体人员化解，要根据风险的程度和性质，对客户实施
分层管理，采取下述相应的风险处置措施：①列入重点观察人员名单；
②要求商户限期纠正违约行为；③要求完善担保条件、增加担保措施；
④降低整体授信额度，暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等；
⑤动态调整资产违约风险分类。

项，一般不直接停止向客户发放贷款。

2. 下列关于商业银行经济资本管理意义的表述，正确的有（）。

A．有助于商业银行制定科学的业绩评估体系
B．有助于商业银行实现规模扩张
C．有助于银行达到风险和收益最优平衡
D．有助于商业银行提高风险管理水平
答案：A|C|D
解析：商业银行房地产业资本管理行政管理有助于绩效管理、风险控制、资源配置，最优同时不利于银行达到风险与收益最优平衡。

3. 银行业从业人员职业操守包括（）。

A．专业胜任
B．服务为本
C．勤勉履职
D．诚实守信
答案：A|B|C|D
解析：银行业从业人员职业操守包括以下篮球七项：①爱国爱行；②
诚实守信；③依法合规；④专业胜任；⑤勤勉履职；⑥服务为本；⑦
严守秘密。

4. 在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有（）。

A．追加保证人
B．重新评估担保品的价值
C．提高担保品的价格
D．追加担保品，确保抵押权益
答案：A|D
解析：在贷后检查阶段，银行要侧重对保证人与抵（质）押物进行动态分析，并认真做好日常维护组织工作。

担保的补充机制有：①追加担保品，确保抵押权益；②追加保证人。

5. 下列关于中国银行业协会的认识，不正确的是（）。

A．最高权力机构为会员大会
B．会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责
C．是在民政部登记注册的全国性营利性社会团体
D．协会的外部关系环境指银行业协会与会员单位的关系
答案：C|D
解析：项，中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体；项，包括的外部关系环境主要协会银行业协会与会员单位的关系、银行业协会与政府的关系、金融市场协会与消费者的关系。

6. 从特征上看，物权属于（）。

A．支配权
B．请求权
C．对世权
D．绝对权
答案：A|C|D
解析：与债权相比，物权具有以下法律特征：①物权是绝对权（对世权）；②物权是支配权；③物权的标的是物；④物权具有排他性；⑤物权具有追及力。

7. 常见的信用风险参数包括（）。

A．有效期限
B．违约概率
C．非预期损失
D．违约损失率
答案：A|B|C|D
解析：商业银行通过计量不同的系统性风险信托公司参数，可以从不同维度来反映银行的信用风险水平，常用的涵盖风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和及非预期损失等。

8. 下列属于渎职行为的是（）。

A．与客户串通或授意客户隐瞒不良信用记录
B．收受客户贵重礼物、现金、购物卡或有价财物
C．与客户串通或授意客户提供虚假财务、非财务信息及资料
D．参与客户组织的高档娱乐、餐饮活动
答案：A|B|C|D
解析：渎职，并且指由相关人员明知其行为会发生危害银行利益的结果是放任这种结果发生的行为，包括由于其他保持良好职业操守而产生的道德风险和未主动危害银行利益的行为。

四项属于职业培训未保持良好职业操守而产生的道德风险。

9. 下列属于贸易融资方式的有（）。

A．福费廷
B．保理
C．备用信用证
D．进口押汇
答案：A|B|C|D
解析：贸易融资是对银行指进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期股权融资或信用便利，是企业在贸易过程中各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。

贸易融资方式主要包括有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。

10. 下列贷款审查内容中，属于非财务因素审查的有（）。

A．借款人的行业地位
B．借款人的发展沿革
C．借款人的产品定价
D．借款人的企业性质
答案：A|B|C|D
解析：财务因素审查主要审查借款人基本会计政策的合理性，财务报
告的准确性、真实性和合理性及审计结论；非财务因素审查主要审查
借款人的企业性质、发展沿革、组织机构架构及公司治理、经营环境、所处的金融行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产及其
技术分析、顾客核心竞争能力分析等。

11. 国债作为商业银行证券投资的主要对象之一，具有的特征包括（）。

A．国债的利息不用缴纳所得税
B．国债一般为短期债券
C．国债只能在银行间债券交易市场发行
D．国债的二级市场非常发达，交易方便
答案：A|D
解析：担保国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，
承诺在一定的时期内按约定的条件，归还给按期支付贷款利息和到期
归还本金。

国债以国家信用为后盾，通常被认为是不是信用风险，而
且国债的二级市场非常长期国债兴旺，交易方便，其利息收入不必缴
纳所得税。

国债分为记账式国债和储蓄国债两种。

记账式美国国债有
交易所、银行间债券市场、商业银行柜台桂竹香市场三个发行及流通
渠道。

储蓄国债具有凭证式国债和储蓄国债（电子式）两个品种。

凭
证式国债通过部分商业银行柜台，面向城乡居民个人和各类投资者立
足于发行，储蓄国债（电子式）通过试点银行面向个人投资者销售。

12. 下列属于企业的财务风险的有（）。