押题宝典基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)

押题宝典基金从业资格证之私募股权投资基金基础
知识通关题库(附答案)
单选题（共40题）
1、会计政策或估计变更影响，如公司报告期内存在会计政策或会计估计变更，重点核查影响内容不属于的一项是（）。

A.变更内容、理由
B.公司财务状况
C.管理人
D.经营成果
【答案】 C
2、PE常用的估值方法包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 C
3、下列关于从事股权投资基金业务行为的说法中，正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
4、以下可以视为当然合格投资者为（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 C
5、排他性条款通常是投资框架协议中的条款，它要求目标公司现任股东及其任何任职职员、董事、财务顾问、经纪人或代表公司行事的人（）。

A.在约定的排他期内不得出售任何股权给他人
B.在约定的排他期内不得出售任何资产给他人
C.在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触
D.在约定的排他期内不得与跟任何机构签署协议
【答案】 C
6、通常情况下，股权投资基金（）因为其管理可以获得相当于基金利润一定比例的业绩报酬。

A.管理人
B.投资人
C.托管人
D.监管人
【答案】 A
7、（2018年真题）没有独立法人主体地位的基金包括（）
A.公司型基金和契约型基金
B.合伙型基金和契约型基金
C.公司型基金、合伙型基金和契约型基金
D.公司型基金和合伙型基金
【答案】 B
8、私人股权包括未上市企业和上市非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和（）。

A.可赎回债券
B.可转换债券
C.普通企业债
D.可回售债券
【答案】 B
9、增资前甲公司注册资本1000万元，甲公司前一年度经审计的应用收入12亿元，净利润4000万元，年末净资产1.5亿元，依据前述财务情况，某股权投资基金拟出资1亿元，增资甲供暖公司，获得20%股权。

该基金投资甲公司的投后市盈率为（）。

A.2.5
B.6.25
C.10
D.12.5
【答案】 D
10、关于股权投资基金清算退出的流程和方法，下列说法正确的是（）。

A.公司财产不足清偿债务，经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当在人民法院监督下完成清算事务
B.清算期间公司不得开展新的经营活动，公司清算组无权处理公司尚未了结的业务
C.对于未到期的公司债权，清算组应强制要求债务人提前清偿
D.公司清偿了全部公司债务之后，如果公司财产还有剩余的，清算组才能够将公司剩余财产分配给包括股权投资基金在内的股东
【答案】 D
11、在完成基金风险揭示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或（）。

A.收入证明
B.身份证
C.地址证明
D.税收收入
【答案】 A
12、（2016年真题）关于投资后管理的作用，表述错误的是（）。

A.减少或消除潜在的投资风险
B.防止被投资企业实际控制人做出损害投资方股权和利益的行为，有利于及时了解被投资企业经营运作情况
C.帮助被投资企业提升价值，以实现被投资企业最大程度的增值
D.消除被投资企业成长的高度不确定性
【答案】 D
13、目前企业所得税税率一般为（）。

A.3%
B.17%
C.25%
D.30%
【答案】 C
14、根据基金业协会给出的指引文件的规定，出具法律意见书，下列（）不属于律师审核的内容。

A.申请机构的存续期间
B.申请机构的主营业务
C.申请机构的高层名单
D.申请机构的股权结构
【答案】 C
15、（2020年真题）关于董事会席位条款，以下表述错误的是
A.董事会席位条款会约定董事会的席位构成
B.董事会席位条款通常会约定董事会席位分配规则
C.董事会席位条款通常约定董事会席位总数
D.在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金委派的观察员通常具有投票权
【答案】 D
16、并购退出的程序包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】 A
17、信托（契约）型基金中，（）依据基金合同负责基金的经营和管理操作。

A.投资者
B.基金管理人
C.基金托管人
D.基金监管机构
【答案】 B
18、对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中内部监督的理解正确的是（）
A.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅳ
【答案】 A
19、（）年8月，成立淄博乡镇企业投资基金，这是我国第一只公司型创业投资基金。

A.1993
B.1994
C.1995
D.1996
【答案】 A
20、明确投资人与管理人之间的权利义务关系,基金合同通常应对以下内容作出规定（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 C
21、对于合伙型基金而言，基金的投资者以（）的身份存在。

A.普通合伙人
B.有限合伙人
C.公司股东
D.委托人
【答案】 B
22、(2017年)公司依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销时应（）。

A.解散清算
B.破产清算
C.不需要清算
D.A和B均可
【答案】 A
23、在（）中，投资者通常作为“委托人”，把财产“委托”给基金管理人管理后，由基金管理人全权负责经营和运作。

A.股份有限公司
B.有限责任公司
C.信托契约框架
D.合伙企业
【答案】 C
24、（2020年真题）基金托管的服务内容不包括（）。

A.基金估值
B.账户管理
C.会计核算
D.份额登记
【答案】 D
25、目前，越来越多的国外私募股权投资基金开始逐渐将业务的重点放在
（）市场。

A.中国
B.美国
C.日本
D.韩国
【答案】 A
26、法律尽职调查重点关注的问题不包括（）。

A.历史沿革问题
B.主要股东情况和高级管理人员
C.债务及对外担保情况
D.公司财务状况
【答案】 D
27、股权投资基金推介材料应由（）制作。

A.基金托管人
B.基金管理人委托的基金销售机构
C.基金管理人
D.中国证券投资基金业协会
【答案】 C
28、对于公司型基金，以有限责任公司形式设立的，股东人数应在（）
A.50人以下
B.100人以下
C.150人以下
D.200人以下
【答案】 A
29、政府引导基金是由（）设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资基金发展，引导社会资金进入创业投资领域。

政府引导基金本身不直接从事创业投资业务。

A.机构
B.企业
C.政府
D.个人
【答案】 C
30、投资者购买信托（契约）型股权投资基金后，以下做法合规的是（）。

A.将所购买的基金权益拆分平价分销给不特定的人群
B.将所购买的基金权益拆分加价分销给不特定的人
C.以所购买的基金份额再募集一只基金
D.将所购买的基金份额按照基金合同的约定转让给第三方
【答案】 D
31、关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是（）。

A.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元
B.依法设立存续满2年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从公司成立之日起计算
C.业务明确，具有持续经营能力
D.主办券商推荐并持续督导
【答案】 A
32、甲基金销售机构应当具备的资质条件是（）。

A.在中国证监会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
B.在中国证监会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员
C.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
D.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员
【答案】 A
33、下列不属于我国创业投资基金的归类条件的是（）。

A.投资在公开市场上市的企业
B.名称鲜明地体现创业投资特点
C.投资策略鲜明地体现创业投资特点
D.仅从事创业投资及相关活动的
【答案】 A
34、股权投资基金一般在投资后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是（）。

A.出资人
B.监管与自律机构
C.托管人
D.管理人
【答案】 D
35、投资后管理中，对处于扩张阶段的企业，（）不能反应出企业的成长速度。

A.销售增长率
B.营业网点开设
C.新扩展市场区域
D.应收账款金额
36、合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（）万元。

A.50万
B.100万
C.500万
D.80万
【答案】 B
37、私募股权投资基金投资项目估值的主要方法说法错误的是（）。

A.清算价值法假设将企业分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的变现价值，加总后作为企业估值的参考标准。

B.折现现金流法预测企业未来的现金流，将之折现至当前加总获得估值参考标准，包括折现红利模型和自由现金流模型等。

C.成本法以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值参考标准。

D.经济附加值模型表示一个企业扣除资本成本后的资本收益，即该企业的资本收益和资本成本之间的差。

【答案】 D
38、小李、M创业投资基金分别是X生物科技的天使投资人和A轮投资机构，并享有常见的股东权利。

小李欲出售其持有的部分公司股权，M基金此时可以选择行使的股东权利可能是()。

A.回售权
B.第一拒绝权
C.反稀释权
D.拖售权
39、已分配收益倍数=1表示（）。

A.成本已经收回
B.投资者获得超额收益
C.还没有收回所有成本
D.没有任何分红
【答案】 A
40、创业投资是指向处于各个创业阶段的（）进行的股权投资。

A.未上市成长性企业
B.上市企业
C.成熟企业
D.中小微企业
【答案】 A。