公司押金管理制度范本

第一章总则
第一条为规范公司押金管理，确保押金的安全、合规使用，防范经营风险，特制
定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及押金收取、管理、使用和退还的各个环节。

第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保押金管理的规范性和有效性。

第二章定义
第四条本制度所称押金是指公司因业务需要，向客户收取的作为担保的款项。

第五条押金主要用于以下情况：
（一）保证客户遵守合同条款；
（二）确保客户在租赁、借用等业务中的物品安全；
（三）确保客户按照约定履行合同义务。

第三章收取与使用
第六条押金收取：
（一）押金收取需以书面形式进行，并明确押金金额、收取原因、退还条件等；（二）收取押金时，需向客户提供收据，收据上应注明押金字样及收取日期；（三）押金收取金额应符合国家相关法律法规和公司规定。

第七条押金使用：
（一）押金只能用于本制度规定的用途，不得挪作他用；
（二）使用押金需经公司财务部门审批，并按照规定的程序进行；
（三）使用押金后，应及时向客户说明情况，并做好记录。

第四章管理与核算
第八条押金管理：
（一）押金应专户存储，不得与其他资金混同；
（二）财务部门应定期核对押金账户，确保押金安全；
（三）公司内部人员不得私自挪用、侵占押金。

第九条押金核算：
（一）财务部门应设立押金明细账，详细记录押金的收取、使用和退还情况；（二）押金明细账应定期与押金账户核对，确保账实相符；
（三）押金核算应符合国家会计准则和公司财务制度。

第五章退还
第十条押金退还：
（一）客户按照合同约定履行义务后，有权要求退还押金；
（二）财务部门应在收到客户退还押金申请后，经审核无误后，办理退还手续；（三）退还押金时，应向客户出具退还押金收据。

第六章附则
第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

附件：
1. 押金收据范本
2. 押金退还申请表
通过以上制度，公司能够有效规范押金的管理，保障客户权益，同时降低经营风险，为公司稳健发展提供有力保障。