筹资管理暂行办法

XXXX（集团）有限公司
筹资管理暂行办法
第一章总则
第一条为标准XXXX（集团）有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为，加强筹资办理和财务监控，下降融资本钱，防备财务危险，维护公司整体利益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、国务院《企业国有财物监督办理暂行条例》等法律法规以及《XXXX（集团）有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《XXXX （集团）有限公司董事会决策办理暂行办法》（以下简称《公司董事会决策办理暂行办法》）等公司准则标准，拟定本办法。

第二条本办法旨在从筹资决策视点健全公司筹资办理行为，保障公司的正常运营开展，下降融资危险和本钱，加强公司的筹资办理能力。

第三条本办法中所称筹资，首要指债款性筹资。

债款性筹资是指添加企业负债的筹资方法，包括向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。

第四条公司筹资要坚持以下原则：
（1）恪守国家法律和法规的规则。

（2）契合公司开展战略和事务开展要求。

（3）依据预算、总量操控、分级办理、一年必定。

（4）归纳平衡、动态办理、存量和增量相配比。

（5）严格操控公司的融资危险、力求资金本钱最小化。

第二章筹资办理
第五条董事会是公司筹资办理的决策机构。

董事长、总裁、财务总监、财务部及相关部分分别在授权范围内进行办理。

第六条公司财务部担任拟定筹资预算，筹资预算归入公司年度全面预算办理，由董事会审议同意，总裁担任施行。

第七条公司以财物、物业为典当、质押筹资的必须经公司董事会同意方可施行。

第八条公司债款性筹资筹措的资金，必须在法律法规规则的范围内运用，不得用于股票、期货等高危险投资。

第九条公司财务部通过月度资金方案平衡资金，并按月对筹资的履行和运用情况进行汇总剖析，年底对年度预算和实际的差异进行剖析报告。

第三章公司筹资的批阅权限和决策程序
第十条公司所有的筹资项目，需依据公司每年年底对下一年的事务运营、投资方案等需求，结合获利及偿债能力制定年度筹资预算，作为年度公司全面预算的组成部分，按公司预算办理办法的规则报董事会进行批阅。

第十一条公司产生筹资前，先由财务部依据公司财务及运营情况、投资项目的未来效益、方针债款结构、可接受的资金本钱水平和偿付能力、资金市场情况拟定筹资方案。

筹资方案要契合国家有关法律法规、政策和公司筹资预算要求，明确筹资规划、筹资用处、筹资结构、筹资方法和筹资对象，并对筹资机遇选择、估计筹资本钱、潜在筹资危险和详细应对办法以及偿债方案等作出组织和阐明。

第十二条财务部依照揭露、公平、公平的原则选择筹资对象。

银行贷款应充分比较各银行利率和优惠政策。

第十三条公司筹资方案，须严格履行批阅程序。

流通批阅的部分及领导包括：危险办理部、财务总监、总裁、董事长。

筹资方案需经国家有关管理部分或上级主管单位同意的，及时报请同意。

第十四条公司单笔筹资金额占公司最近一期经审计的净财物10%以上的筹资
方案，报市国资委同意。

第十五条公司单笔筹资金额占公司最近一期经审计的净财物5%以上不满10%的筹资方案，报董事会批阅。

第十六条公司单笔筹资金额不超过公司最近一期经审计的净财物5%的筹资方案，报董事长批阅。

第十七条预算外或超预算筹资，应由财务部提出申请，经总裁办公会议评论并提交董事会审议通过后，方可施行。

第四章筹资履行及偿付办理
第十八条筹资方案经同意后，由公司财务部详细担任筹资合同的签订，并对合同的首要条款进行审阅；危险办理部担任合同法律方面的审阅。

合同签订批阅程序同第十三条。

第十九条缔结合同前的谈判须至少有两人参加，严重筹资合同的缔结，应征询法律顾问或专家的定见。

第二十条公司财务部依照筹资合同的约好，足额取得相关财物；取得货币性财物，按实有数额及时入账。

第二十一条公司财务部担任筹资费用的核算、核对、付出、入账作业，确保筹资费用契合筹资合同规则，会计核算契合《企业会计准则》的规则。

第二十二条公司财务部由专人担任定期核对筹资利息和租金，并与债权人对账。

付出筹资利息、租金等，由财务总监批阅后付出。

第二十三条公司财务部通过资金方案统筹组织到期筹资本金的归还，由财务总监批阅后付出。

第二十四条经同意的典当、质押方法筹资，由公司财务管理部分对典当、质押物资进行挂号，并担任在事务终结后，对典当或质押财物进行清理、结算、收缴、及时注销担保内容。

第五章职责追查
第二十五条公司有关人员应严格恪守本办法的规则。

对违反本办法规则的筹资流程和批阅权限进行筹资，形成公司财物损失的，经调查核实和职责认定后，追查相关职责人的职责。

第六章附则
第二十六条本办法未尽事宜，依照国家相关法律法规及《公司章程》《公司董事会决策办理暂行办法》的有关规则履行。

本办法与之相悖时，按后者相关规则履行。

第二十七条对全资子公司、控股子公司的筹资办理办法另行拟定。

第二十八条本办法自印发之日起施行。