某某文具公司绩效考核实施方案
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
xx集团 绩效考核实施方案
1 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
考核体系设计的原则
结果导向原则
公司实行目标管理，以员工完成目标的结果 为考核依据
务实实用原则
考核应是切合维一实际的，可操作性强的。
公平合理原则 多角考核原则 针对性原则
对所有职员的考核体现公平、公正，考核标准公开
实行自评、互评、上级对下级的考评等 多角度的考核
其它
应收帐款周转率 +
存货周转率 +
应付帐款周转率
以分销业务为例
关键成功因素 ✓分销规模 ✓营运成本控制 ✓增值服务 ✓厂商合作关系 ✓营运资本效率
财务类指 标为主
营运类指
标为主
9
上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
对中高层管理者（总经理除外）的评价采取多角 度的考评方法，考核主体的考核要素及权重各有 不同
• 将战略与可衡量的实质成 果紧密联系
• 推动能够为目标管理指标 带来影响的专门行动
• 实现对企业目标管理指标 以及相关管理和业务行动 情况的跟踪和考核
• 确认公司所制定的企业和 业务战略是否正确和有效
• 为战略性的管理和业务流 程提供反馈和完善的机会
• 确保管理者个人在战略实 施的过程中，始终具有明 确责任
•主要因素：态度 权重：10%
考核频率：每月一次， 年底一次
下级 评定
考核结果应用：月度绩 效考核与每月绩效工资 挂钩，整体考核年底奖 金与职称评定、晋升/晋 级挂钩
11 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
绩效考核
12 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
考核结果的确定
考核结果
=
目标考 核分数
钩
10 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
对课级以下考核方法，考核主体的考核因 素及权重各有不同
•主要因素：态度 （服务态度、合 作精神） •权重：20%
同级 人员
上级
评定
业务
领导 考评 考评
业务 被考评 协作 人员
•主要因素：业 绩（数量、质量、 成本、时限）， 态度（考勤、纪 律性、服务态度、 合作精神），能 力（专业知识技 能） •权重：70%
低
中
高
基于业绩考核得分， 强调结果/成就
业绩
16 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
综合考评结果用于评价干部
类别 A
参考 比例
20%
参考标准 业绩优秀，表现出良好的发展潜力。
B
70%
业绩一般，表现出良好的发展潜力。
C
10%
业绩不足，发展潜力不显著；
17 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
从工作过程角度体现 从工作过程中展现的能力体现
从工作结果体现
要基于不同岗位的特点设置指标的权重
7 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
总经理由董事会考核
董事会
业务
领导 考评
主要维度： •绩效（业务绩效、管理绩效） •能力 •注：任务绩效中的财务指标是 否决性指标 •权重：100%
总经理
考核频率：每年考核一 次
应收账款 管理销售财务三项费用总
计 采购成本
总成本/销售收入比值
指标类型 考核 考核 考核 考核 考核 评价
评价 评价
5 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
不同考核对象的考核主体与考核权重
目标考核 上级考核 下级考评
总经理
60%
副总、助总、总监 60%
部门经理级
60%
20% 20% 20%
×
权 重
+
上级考 核分数
×
权 重
+
下级评 定分数
×
权 重
能力 指标
×
权 重
+
态度 指标
×
权 重
+
业绩 指标
×
权 重
各考核要素均分为A、B、C三等，分别表示超出目标，达到目标，低 于目标
13 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
考核结果作为确定绩效工资的依据
收入 = 月收入
+
固定工资 + 绩效工资
人力资源部
设定目标
执行考核
改进建议 人事决策
有效反馈
积极配合人事部门， 贯彻本部门的考核工 作
普通员工
制定具体制度， 组织考核的执 行
认真对待和执行考核
3 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
目标管理指标体系的主要 特征
平衡计分卡
财务视角
目标内容 考核指标 目标数据
我们希望为公司带 来的价值是什么？
客户视角
目标内容 考核指标 目标数据
我们希望为客户带来什 么，客户对我们的看法 如何？
内部视角
目标内容 考核指标 目标数据
我们应该专长于哪 些方面？
创新和学习视角
目标内容 考核指标
目标数据
4 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
财务视角（举例）
目标管理指标
效益
利润总额 净资产收益率
销售收入 人均劳动生产率
下级 评定
考核结果应用：与各项 待遇挂钩
8 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
根据投资资本回报率
树形图生成KPI
息税前利润
X
投资资本 回报率
所得税率
X
资本周转率
销售毛利 –
费用
产品销售收入 X
产品毛利率
销售费用 +
一般管理费用 +
其它
流动资金周转率 +
固定资产周转率
市场规模 X
收入 占有率
主要体现在岗位 价值和技能上
月（季） 度考核 结果
年底奖金
年度考核 结果
+ 项目奖 销售奖
对于项目 主导者的 考核结果
14 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
项目奖金发放需要考虑项目预期效益、部门绩效和个人 表现
根据项目整体预 期利润（保守毛 利）
核定各高管级、 部门经理级 奖金总额
各部门 奖金总
额
部门贡 献系数
×
部门考 核系数
×
∑
部门贡 献系数
×
部门考 核系数
=
确定项目 奖金总额
核定各部门项目奖 金总额
各部门奖 金
核定 个人 奖金
阶段个 人绩效 考核系
数
部门奖金 总额
个人工资总额×个人阶段考核系数 ×
∑个人工资总额×个人阶段考核系数
=
个个人个人奖人奖金奖金金
15 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
相关 部门
上级 评定
•主要因素：任务绩效、周边 绩效、能力 •权重：60%
业务
领导 考评
考评 副总/部
业务 配合
门经理/ 课长
考评
业务 配合
相关 部门
•主要因素： 周边绩效
•权重：20%
•主要因素：能力、周边 绩效、任务绩效 •权重：20%
下级 评定
考核频率：每半年一次
考核结果应用：业绩考核与 绩效工资挂钩，年底整体考 核与晋升/晋级和培训发展挂
20% 20% 20%
考核依据
职务说明书， 工作计划
主任、课级
70%
20%
10%
职员级
70%
30%
月度、季度 与年度考核结合
月度：主管级、职员级（加强考核、及时反馈） 年度：高管级、部门经理级（工作连续性）
6 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
不同考核对象、不同要素的指标权重
考核总体要素
工作态度考核 工作能力考核 工作业绩考核
考核的结果作为人员变动的根本依据
能高
力 潜 力
•可明 确地包 括诸如
领导能 中
力、智 力等特 有品质
低
业绩 不佳者 给予警 告，提 供有针 对性的 发展支
持
中坚力 量:计划 提拔， 并特殊
指导
表现尚可者
考虑发展
超级明 星: 多方 向快速 提升
中坚力 量: 进入 下一个 发展机
会
失败者 淘汰出局
表现一般者 保留原位
对于不同职位、不同部门的考核对象，各考核主体 （上级、同级、自身）评价结果权重不同，各考核 要素（态度、能力、业绩）所占比例不同
领导
整个公司从上而下建立起全面考核的观念，健 全各项考核制度，完善各层次人员的考核职能
直线主管
合理授权，推 动考核制度建 立
1 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
考核体系设计的原则
结果导向原则
公司实行目标管理，以员工完成目标的结果 为考核依据
务实实用原则
考核应是切合维一实际的，可操作性强的。
公平合理原则 多角考核原则 针对性原则
对所有职员的考核体现公平、公正，考核标准公开
实行自评、互评、上级对下级的考评等 多角度的考核
其它
应收帐款周转率 +
存货周转率 +
应付帐款周转率
以分销业务为例
关键成功因素 ✓分销规模 ✓营运成本控制 ✓增值服务 ✓厂商合作关系 ✓营运资本效率
财务类指 标为主
营运类指
标为主
9
上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
对中高层管理者（总经理除外）的评价采取多角 度的考评方法，考核主体的考核要素及权重各有 不同
• 将战略与可衡量的实质成 果紧密联系
• 推动能够为目标管理指标 带来影响的专门行动
• 实现对企业目标管理指标 以及相关管理和业务行动 情况的跟踪和考核
• 确认公司所制定的企业和 业务战略是否正确和有效
• 为战略性的管理和业务流 程提供反馈和完善的机会
• 确保管理者个人在战略实 施的过程中，始终具有明 确责任
•主要因素：态度 权重：10%
考核频率：每月一次， 年底一次
下级 评定
考核结果应用：月度绩 效考核与每月绩效工资 挂钩，整体考核年底奖 金与职称评定、晋升/晋 级挂钩
11 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
绩效考核
12 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
考核结果的确定
考核结果
=
目标考 核分数
钩
10 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
对课级以下考核方法，考核主体的考核因 素及权重各有不同
•主要因素：态度 （服务态度、合 作精神） •权重：20%
同级 人员
上级
评定
业务
领导 考评 考评
业务 被考评 协作 人员
•主要因素：业 绩（数量、质量、 成本、时限）， 态度（考勤、纪 律性、服务态度、 合作精神），能 力（专业知识技 能） •权重：70%
低
中
高
基于业绩考核得分， 强调结果/成就
业绩
16 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
综合考评结果用于评价干部
类别 A
参考 比例
20%
参考标准 业绩优秀，表现出良好的发展潜力。
B
70%
业绩一般，表现出良好的发展潜力。
C
10%
业绩不足，发展潜力不显著；
17 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
从工作过程角度体现 从工作过程中展现的能力体现
从工作结果体现
要基于不同岗位的特点设置指标的权重
7 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
总经理由董事会考核
董事会
业务
领导 考评
主要维度： •绩效（业务绩效、管理绩效） •能力 •注：任务绩效中的财务指标是 否决性指标 •权重：100%
总经理
考核频率：每年考核一 次
应收账款 管理销售财务三项费用总
计 采购成本
总成本/销售收入比值
指标类型 考核 考核 考核 考核 考核 评价
评价 评价
5 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
不同考核对象的考核主体与考核权重
目标考核 上级考核 下级考评
总经理
60%
副总、助总、总监 60%
部门经理级
60%
20% 20% 20%
×
权 重
+
上级考 核分数
×
权 重
+
下级评 定分数
×
权 重
能力 指标
×
权 重
+
态度 指标
×
权 重
+
业绩 指标
×
权 重
各考核要素均分为A、B、C三等，分别表示超出目标，达到目标，低 于目标
13 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
考核结果作为确定绩效工资的依据
收入 = 月收入
+
固定工资 + 绩效工资
人力资源部
设定目标
执行考核
改进建议 人事决策
有效反馈
积极配合人事部门， 贯彻本部门的考核工 作
普通员工
制定具体制度， 组织考核的执 行
认真对待和执行考核
3 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
目标管理指标体系的主要 特征
平衡计分卡
财务视角
目标内容 考核指标 目标数据
我们希望为公司带 来的价值是什么？
客户视角
目标内容 考核指标 目标数据
我们希望为客户带来什 么，客户对我们的看法 如何？
内部视角
目标内容 考核指标 目标数据
我们应该专长于哪 些方面？
创新和学习视角
目标内容 考核指标
目标数据
4 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
财务视角（举例）
目标管理指标
效益
利润总额 净资产收益率
销售收入 人均劳动生产率
下级 评定
考核结果应用：与各项 待遇挂钩
8 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
根据投资资本回报率
树形图生成KPI
息税前利润
X
投资资本 回报率
所得税率
X
资本周转率
销售毛利 –
费用
产品销售收入 X
产品毛利率
销售费用 +
一般管理费用 +
其它
流动资金周转率 +
固定资产周转率
市场规模 X
收入 占有率
主要体现在岗位 价值和技能上
月（季） 度考核 结果
年底奖金
年度考核 结果
+ 项目奖 销售奖
对于项目 主导者的 考核结果
14 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
项目奖金发放需要考虑项目预期效益、部门绩效和个人 表现
根据项目整体预 期利润（保守毛 利）
核定各高管级、 部门经理级 奖金总额
各部门 奖金总
额
部门贡 献系数
×
部门考 核系数
×
∑
部门贡 献系数
×
部门考 核系数
=
确定项目 奖金总额
核定各部门项目奖 金总额
各部门奖 金
核定 个人 奖金
阶段个 人绩效 考核系
数
部门奖金 总额
个人工资总额×个人阶段考核系数 ×
∑个人工资总额×个人阶段考核系数
=
个个人个人奖人奖金奖金金
15 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
相关 部门
上级 评定
•主要因素：任务绩效、周边 绩效、能力 •权重：60%
业务
领导 考评
考评 副总/部
业务 配合
门经理/ 课长
考评
业务 配合
相关 部门
•主要因素： 周边绩效
•权重：20%
•主要因素：能力、周边 绩效、任务绩效 •权重：20%
下级 评定
考核频率：每半年一次
考核结果应用：业绩考核与 绩效工资挂钩，年底整体考 核与晋升/晋级和培训发展挂
20% 20% 20%
考核依据
职务说明书， 工作计划
主任、课级
70%
20%
10%
职员级
70%
30%
月度、季度 与年度考核结合
月度：主管级、职员级（加强考核、及时反馈） 年度：高管级、部门经理级（工作连续性）
6 上海xx文具有限公司 – xx集团属下企业
不同考核对象、不同要素的指标权重
考核总体要素
工作态度考核 工作能力考核 工作业绩考核
考核的结果作为人员变动的根本依据
能高
力 潜 力
•可明 确地包 括诸如
领导能 中
力、智 力等特 有品质
低
业绩 不佳者 给予警 告，提 供有针 对性的 发展支
持
中坚力 量:计划 提拔， 并特殊
指导
表现尚可者
考虑发展
超级明 星: 多方 向快速 提升
中坚力 量: 进入 下一个 发展机
会
失败者 淘汰出局
表现一般者 保留原位
对于不同职位、不同部门的考核对象，各考核主体 （上级、同级、自身）评价结果权重不同，各考核 要素（态度、能力、业绩）所占比例不同
领导
整个公司从上而下建立起全面考核的观念，健 全各项考核制度，完善各层次人员的考核职能
直线主管
合理授权，推 动考核制度建 立