2023年董秘资格证股转系统董秘资格预测试卷1

董秘资格证股转系统董秘资格预测试卷1
一、单选题
1、下列各项中，属于《会计法》规定的行政惩罚形式是（）。

A.提示
B.吊销会计从业资格证书
C.罚款
D.责令停产停业
2、2022年5月，挂牌公司选聘高管，以下人员符合高管任职资格的是（）。

A.A曾担当甲公司法定代表人，甲公司于2022年2月因违法被吊销营业执照，A负有个人责任
B.2022年6月，B因交通肇事，被判有期徒刑1年，未剥夺政治权利
C.2022年2月，C拖欠银行1000万元，至今未偿清
D.D担当破产清算公司经理，对该公司的破产负有个人责任的，但该公司已于2022年12月清算完结
3、中国结算信息查询业务收费的模式是（）。

A.查询一次收取一次，一次100元
B.不定期持有人名册查询收费是半年结算一次。

依据发行人查询股东名册的次数，根据100元/次来计算发行人半年期间需缴纳的查询
费
C.不定期持有人名册查询收费是一年结算一次。

依据发行人查询股东名册的次数，根据100元/次来计算发行人全年期间需缴纳的查询费
D.从2022年起，收费模式为年费1200元/年
4、挂牌公司收购本公司股份用于削减公司注册资本的，应当自收购之日起（）内注销。

A.5日
B.10日
C.15日
D.20日
5、挂牌公司因重大资产重组证券暂停交易后，应当每（）个交易日披露一次重大资产重组进展公告；公司因估计无法在原定恢复交易期限届满前完成首次信息披露而申请延期恢复交易的，应当每（）个交易日披露一次重组进展公告。

A.15，10
B.10，5
C.5，10
D.5，2
6、主办券商对挂牌公司编制的信息披露文件进行事前审查，最迟应于披露日（）前完成事前审查，并通过报送端报送信息披露文件。

A.19点
B.20点
C.21点
D.22点
7、定向发行申请人向全国股转公司提交的定向发行申请文件不包括（）。

A.定向发行说明书
B.主办券商定向发行推举工作报告
C.全国中小企业股份转让系统的自律监管看法
D.股东大会决议
8、以下情形中，可于2022年7月申请公开发行并进入精选层的是（）。

A.2022年9月挂牌，2022年5月进入创新层，最近两年研发投入分别为2000万元、4000万元，公开发行市值12亿元
B.2022年9月挂牌，2022年5月进入创新层，最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例为10%，公开发行市值15亿元
C.2022年9月挂牌，2022年5月进入创新层，最近两年营业收入平均1.5亿元，最近一年营业收入增长率35%，最近一年经营活动产生的现金流量净额5000万元，公开发行市值8亿元
D.2022年3月挂牌同时进入创新层，最近一年净利润为3000万元，加权平均净资产收益率为12%，公开发行市值4亿元
9、某投资者于2022年6月8日（周四）触发权益变动披露要求，其应于（）前披露权益变动报告书。

A.2022年6月9日
B.2022年6月10日
C.2022年6月11日
D.2022年6月12日
10、除监事会公告之外的挂牌公司临时公告由（）对外发布。

A.公司董秘
B.公司董事会
C.公司董事长
D.公司信息披露事务负责人
11、以下关于全国股转系统职能，错误的是（）。

A.建立、维护和完善股票转让相关技术系统和设施
B.接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请，支配符合条件的公司股票挂牌
C.对全国股转系统参加人进行监管
D.办理股份登记，并出具股份登记证明文件
12、某基础层挂牌公司2022年末经审计净资产为5000万元，该公司2022年累计发生同类型的两笔诉讼，涉案金额分别为100万元和500万元，以下关于上述两笔诉讼在2022年年报中的披露表述正确的是（）。

A.100万元诉讼可以免于披露
B.500万元诉讼可以免于披露
C.两笔诉讼累计金额可以免于披露
D.两笔诉讼累计金额应当披露
13、挂牌公司未能在规定期限内实施权益分派的，公司董事会应于期限届满前披露关于未能按期实施权益分派的致歉公告，公告中必需说明（）。

A.未按期实施的详细缘由
B.未按期实施的后续支配
C.未按期实施的详细缘由及后续支配
D.未按期实施权益分派方案基准日的财务数据
14、关于挂牌公司发行股票涉及失信联合惩戒对象的，下列说法不正确的是（）。

A.挂牌公司实施股票发行，主办券商和律师应当对挂牌公司等相关主体和股票发行对象是否属于失信联合惩戒对象进行核查并发表看法
B.挂牌公司或其控股股东、实际掌握人、控股子公司属于失信联合惩戒对象的，在相关情形消退前不得实施股票发行
C.挂牌公司股票发行对象属于失信联合惩戒对象的，挂牌公司不得向其发行股票
D.挂牌公司应当在《股票发行状况报告书》中对上述状况进行披露
15、《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第九条，自律监管对象（）内曾收到中国证监会行政监管措施或行政惩罚的，可以从重、加重实施自律监管措施和纪律处分。

A.最近六个月
B.最近十二个月
C.最近二十四个月
D.最近三十六个月
16、某挂牌公司章程规定，监事会成员中应包括职工代表且职工代表比例不得低于（）。

A.六分之一
B.五分之一
C.四分之一
D.三分之一
17、挂牌公司通过中国结算派发觉金红利的，中国结算于（）日将现金红利派发至股东账户，全国股转公司完成除息处理。

A.R-4
B.R-2
C.R
D.R+1
18、被收购公司控股股东、实际掌握人及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债供应的担保，或者存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司（）应当对前述情形准时披露，并实行有效措施维护公司利益。

A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理人员
19、马丽是某挂牌公司的股东，持股比例为14.61%。

2022年7月6日（周三），马丽买入股份后持股比例上升至15%。

2022年7月8日（周五），马丽披露权益变动报告书。

马丽应当暂停交易的时间段是（）。

（注：马丽仅有直接持股，且在二级市场进行股票交易）
A.2022年7月6日-7月8日
B.2022年7月8日-7月12日
C.2022年7月11日-7月12日
D.2022年7月6日-7月12日
20、不考虑其他财务条件，（）可以申请公开发行并进入精选层。

A.在全国股转系统连续挂牌满12个月的挂牌公司
B.在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司
C.在全国股转系统创新层连续挂牌满12个月的挂牌公司
D.在全国股转系统挂牌的创新层公司
21、创新层挂牌公司信息披露内容应突出（），避开过多披露不重要的信息而掩盖重要信息。

A.重要性
B.准时性
C.明晰性
D.一贯性
22、股份有限公司在下列何种情形下应当在两个月内召开临时股东大会（）。

A.单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东恳求时
B.董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的三分之一时
C.监事会提议召开时
D.公司未弥补的亏损达实收股本总额四分之一时
23、每个交易日的（）为大宗交易的成交确认时间。

A.9:00-9:30
B.9:30-11:30
C.13:00-15:00
D.15:00-15:30
24、挂牌公司（）应当确保公司定期报告按时披露。

A.董事会
B.股东大会
C.监事会
D.董事会秘书
25、精选层公司消失降层情形，在调出精选层前对其股票交易实行风险警示是指（）。

A.公司股票代码前加注标识
B.公司股票代码后加注标识
C.公司股票简称前加注标识
D.公司股票简称后加注标识
26、依据《关于连续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息
红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部税务总局证监会公告2022年第78号），个人转让挂牌公司股票需要补缴股息红利差别化所得税的，应依据以下哪种原则计算应补缴税款？（）
A.先进后出
B.先进先出
C.后进先出
D.依据股东意愿选择先进先出或先进后出均可
27、协议收购过渡期内，收购人对公众公司董事会的影响表述正确的是（）。

A.收购人不得改选公众公司董事会
B.收购人有充分理由可以改选董事会，但来自收购人的成员不得超过1/2
C.收购人有充分理由可以改选董事会，但来自收购人的成员不得超过1/3
D.收购人有充分理由可以改选董事会，但来自收购人的成员不得超过2/3
28、以下公告中需要包括律师见证看法的有（）。

A.年度股东大会
B.创新层挂牌公司未供应网络投票方式的临时股东大会
C.董事会决议
D.监事会决议
29、下列不符合自办发行认购人要求的是（）。

A.全体股东
B.控股股东、实际掌握人
C.董事、监事、高级管理人员
D.核心员工
30、挂牌公司董事会秘书不行以由（）人员担当。

A.董事
B.副经理
C.销售总监
D.监事
二、多选题
1、下列关于某挂牌公司监事会构成，说法正确的有（）。

A.设2名监事，其中职工代表监事1名
B.设3名监事，其中职工代表监事1名
C.设3名监事，无职工代表监事
D.设6名监事，其中包括2名职工代表监事
2、办理新三板股份非交易过户业务时，以下情形需要进行权益披露的是（）。

A.申请办理过户登记导致过入方拥有权益的股份达到该挂牌公司已发行股份的5%的
B.申请办理过户登记导致过入方拥有权益的股份达到该挂牌公司已发行股份的10%的
C.过户前申请人拥有权益的股份已达到该挂牌公司已发行股份的
10%的，申请办理过户登记导致申请人拥有权益的股份占该挂牌公司已发行股份的比例每增加5%的
D.过户前申请人拥有权益的股份已达到该挂牌公司已发行股份的10%的，申请办理过户登记导致申请人拥有权益的股份占该挂牌公司已发行股份的比例每削减5%的
3、以下关于证券质押（或解除质押）业务收费标准的说法，正确的有（）。

A.质押登记手续费不仅与面值有关，还与质押证券的价格有关
B.办理解除质押登记无需缴费
C.质押登记的收费标准为：500万股以下（含）部分，按该部分价格的1‰；超500万股的部分，按该部分价格的0.1‰收取
D.质押登记的收费标准为：500万股以下（含）部分，按该部分面值的1‰；超500万股的部分，按该部分面值的0.1‰收取
4、以下关于构成重大资产重组标准的说法正确的是（）。

A.购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到50%以上
B.购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上
C.购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上
D.购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上
5、挂牌公司监事发觉董事、高级管理人员及公司存在违反（）的行为，已经或可能给公司造成重大损失的，应当准时向董事会、监事会报告，提请董事会及高级管理人员予以订正。

A.法律法规
B.业务规章
C.公司章程
D.股东大会决议
6、某公司召开临时股东大会，下列议案的表决描述正确的是（）。

A.其为上市公司，方案在本年度内购买重大资产，其金额超过公司资产总额的30%，此议案经出席会议股东所持表决权的半数以上通过
B.由于公司近年业务量不断增加，进展快速，公司方案增加注册资本，此议案经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过
C.由于公司所聘请的原会计师事务所甲工作繁忙，无法全力为公司供应服务，公司拟聘请新会计师事务所乙，此议案须经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过
D.公司股东大会对修改公司章程作出决议，此议案经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过
7、客户在中国结算北京分公司办理质押业务，可以到哪里办理解除质押业务？（）
A.中国结算总部
B.中国结算上海分公司
C.中国结算深圳分公司
D.具有业务代理资格的主办券商
8、下列关于权益分派业务中的股权登记日（R日）说法正确的是（）。

A.股权登记日是用来确定权益分派对象的一个日期，股权登记日的下一个交易日是除权除息日
B.股权登记日不行在股东大会决议公告或者权益分派预案公告中确定
C.股权登记日在挂牌公司向中国结算提交权益分派申请时确定，最终以《权益分派实施公告》中披露的日期为准
D.股权登记日应当在股东大会决议公告或权益分派预案公告中确定
9、依据《公司法》的规定，以下（）事项必需经股东大会审议通过。

A.为公司股东供应担保
B.购买理财产品
C.股票发行
D.聘任总经理
10、关于要约收购的触发条件，下列说法错误的是（）。

A.通过证券交易，投资者及其全都行动人持有公众公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，连续增持股份的，应当实行要约收购方
式进行
B.通过协议方式，投资者及其全都行动人在公众公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的30%时，连续进行增持股份的，应当向该公司的股东发出全面要约或者部分要约
C.投资者虽然不是公众公司的股东，但通过投资关系、协议、其他支配导致其拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，应当向该公司全部股东发出全面要约
D.公众公司收购时是否需要全面要约可由其章程自行规定
三、推断题
1、挂牌公司董事会决议涉及依据公司治理相关规定应当提交经股东大会审议的购买资产、对外投资的，公司应当在股东大会决议后准时披露相关临时公告。

2、公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，躲避债务，严峻损害公司债权人利益的，应当对公司债务担当连带责任。

3、挂牌公司应当在年度报告中披露本年度期初、期末的股本结构，并对期末持股前五名股东相互间关系及持股变动状况进行说明。

4、2022年4月1日，某创新层挂牌公司（非仅通过市值条件进入）披露2022年年报，最近一年净利润和营业收入均为负值，全国股转公司定期将其调整出创新层。

5、经全国股转公司核查，发觉挂牌公司重大资产重组暂停交易申请日前六个月内公司证券存在特别交易状况的，有权直接要求挂牌公司暂停重大资产重组。

6、全国股转公司可以依据审查需要，对发行人、保荐机构等主体实施检查，检查对象及相关人员应当协作。

7、挂牌公司监事会作出决议，应当经出席会议的监事半数以上通过。

8、依据《公司法》规定，股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的，股东可以自决议作出之日起60日内，恳求人民法院撤销。

9、全国股转公司、主办券商要求供应董事会、监事会和股东大会会议记录的，挂牌公司应当按要求供应。

10、对于未公开重大信息，挂牌公司可以在股东大会上共同争论。

参考答案：
【一、单选题】
1~5CBDBB6~10BCCDB
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【二、多选题】
1BD2BCD3BD4AC5ABCD
6~10点击下载查看答案
【三、推断题】
1错2对3错4对5错
6~10点击下载查看答案。