银行贷款企业报表财务指标excel表格模板
财务分析表格模板
其他费用
合计 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 主业 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 主业 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 单位：万元 存货分析 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 净利率完成对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比± 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 净利润完成对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比±
子公司2 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 主业 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 主业 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 子公司3 小计 子公司4 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 费用总额对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比± 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 其他业务收入完成对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比±
行政
办公费 固定电话费 移动电话费 租赁费 水电费 差旅费 招待费 汽车费用 装修费
行政 费用
人事 费用
业务 费用
财务 费用
维修费 会议费 咨询费 诉讼费 折旧费 低值易耗品摊销 长期待摊费用 无形资产摊销 开办费摊销 小计 工资 福利费 劳动保险费 培训费 招聘费 小计 采购运杂费 送货运杂费 中介费 广告费 店庆费 商品保险费 商品损耗 促销费 加工费 质检费 坏账准备 调拨费用分摊 小计 利息支出 信用卡手续费 银行手续费 融资费用 小计
Excel财务账模板(超实用)
基本信息、报表目录及使用说明
基本信息录入
编制单位： 江西XXXXXXXX 有限公司
所属财务期间： 2009年12月 填表日期： 2010年1月1日 单位负责人： 张三 财务负责人： 李四 复核人： 王五 制表人：
刘六
注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动
Th 成，无需再录入。
2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。
3、使用前请阅读以下说明。
报表目录 1 2 3 4
5 6 7 8
9 10
目录
会计科目 凭证录入 凭证打印 科目余额表 资产负债表 损益表 表外数据录入 现金流量表 丁字账
原会计制度使用科目注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡。
财务人员42套工作常用财务单据excel模板
财务人员42套工作常用财务单据excel模板财务人员在日常工作中经常需要处理各种财务单据，这些单据是记录和证明财务交易的重要工具。
为了提高工作效率和准确性，使用电子表格软件如Excel可以帮助财务人员更好地管理和处理这些财务单据。
下面是42套工作常用财务单据的参考内容。
1. 预算表单预算表单是财务人员在财务计划期间使用的重要工具。
通过创建预算表单，可以输入和跟踪预算相关数据，包括预算金额、实际金额、差异等，以便及时控制和管理预算。
2. 采购申请单采购申请单是财务人员用来申请采购物品或服务的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单，包括物品名称、数量、单位价格等信息，以便向相关部门申请采购。
3. 采购订单采购订单是财务人员用来记录采购的物品或服务的单据。
通过创建采购订单表单，财务人员可以记录采购的物品名称、数量、价格等信息，并跟踪供应商交付情况。
4. 付款申请单付款申请单是财务部门用来申请支付供应商款项的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单，输入供应商名称、付款金额、付款原因等信息，以便管理和控制付款流程。
5. 发票申请单发票申请单是财务人员向相关部门申请发票的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单，输入发票相关信息，包括发票类型、金额、开票人等，以便及时开具发票。
6. 报销申请单报销申请单是财务人员用来报销个人或公司费用的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单，包括费用类型、费用金额、报销原因等信息，以便及时处理报销流程。
7. 资金申请单资金申请单是财务人员向上级部门申请资金的单据。
通过创建资金申请单，财务人员可以记录资金需求、用途、金额等信息，并跟踪资金审批情况。
8. 预付款申请单预付款申请单是财务人员向上级部门申请预付款项的单据。
通过创建预付款申请单，财务人员可以记录预付款需求、金额、预付款原因等信息，并及时跟踪预付款的审批和支付情况。
9. 收入确认单收入确认单是财务人员用来确认和记录收入的单据。
用EXCEL建立财务模型
B 部分应用B部分介绍了大量的应用，介绍方式是按照先概述理论，然后介绍这些理论在金融模型中的应用。
每个模型都遵循A部分介绍的设计步骤，以便提供学习和进一步发展的模板。
B部分的章节安排如下：6 业绩分析7 现金流8 预测模型9 财务预测10 方差分析11 收支平衡分析12 投资组合分析13 资本成本14 债券15 投资分析16 风险分析17 折旧18 租赁19 公司评估20 最优化21 决策树22 风险管理23 模型一览表第6章:业绩分析本章介绍用于考察公司经营业绩与理解财务信息的模型.我们从对公众公开的公司年度财务报告开始,这些年度报告包括:·董事会报告——前一会计时期经营状况的定性报告·审计报告—关于经营业绩的第三方报告·损益表—标示收益和成本状况的报表·资产负债表—标示公司资产与所欠银行、政府债务的简要报表·现金流量表—标示由于经营活动或其他原因所产生的现金流以及现金的使用情况·账目附注—根据英国公司法或海外公司法的要求，对上述报表所做出的细节解释。
报表的细节取决于公司所在地的相关公司管理法律要求。
私人公司（股权不公开）往往只能提供很少的经营信息。
在英国的确存在减少信息披露的倾向，甚至第三方的审计报告都可以免除。
公司制定年度报告和账目所依据的会计标准、会计惯例也必须在会计报告中进行详细说明。
会计标准与会计惯例十分重要，因为由于会计标准的不同，不同国家不同地区的公司之间往往很难进行比较。
例如，会计利润会由于人为延长资产折旧期或者改变存货估价方法而得到增加。
公司业绩分析需要对可以获得的信息进行标准化处理，原始数据只有经过标准化处理才能提供关于公司经营业绩的有效信息。
公司业绩分析师需要站在全行业的角度评审公司业绩，股东需要了解他们的投资是否安全并且能够得到增值，其他一些股东可能还想获得关于组织发展方面的更多信息。
然而，信息往往被分散于报表的各个部分，例如，资产负债表中往往都有应收账款（accounts receivable）总额或存货(inventory)总额项目，但所有关于这些账目的细节说明都在报告背后予以标注。
单位融资金额明细报表Excel模板
本期增加
本期减少
期末借款余额 已付利息
初借入资金余额 期末借入资金余额 本期利息支出 短借资金成本率 长借资金成本率 其他资金成本率 综合资金成本率 上期资金成本率
平
预计利息
编报单位名 称：
短期借款
贷款行
贷款用途
贷款利率
贷款期限
融资报表
统计期间： 贷入时间
期初贷款余额
本期增加
本期减少
单位：元 期末贷款余额 已付利息
小计 长期借款
贷款行
贷款用途
贷款利率
贷款期限
贷入时间
期初贷款余额
本期增加
本期减少
期末贷款余额 已付利息
小计 其他借款
借款人
借款用途
借款利率
借款期限
借入时间
期初借款余额
银行贷款企业报表财务指标excel表格模板
（本期主营业务收-上期主营业 务收入）/上期主营业务收入
营业利润
营业利润/营业收入=（销售收销货成本-管理费用-销售费用）
/销售收入
净资产收益率
不小于8% 大于8% 大于5%
如果低于5%说明该产品将进 入生命末期了
指标值越大表明企业综合获 利能力越强
指标值越高说明投资带来的 回报越高
大于72
平均存货余额=（期初存货 余额+期末存货余额）/2
营运能力 14
15 16 17
应收账款周转率
360/营业收入年末数/平均应收 账款余额
总资产周转率 经营现金流入 经营现金流出
18 现金流量
分析
经营现金流量净额
19
投资现金流量净额
20
筹资现金流量净额
21款企业报表财务指标（参考）
项目 变现能力
序号 1 2
3
4
5 偿还能力
6
7
8
盈利能力
9 10
11
12
13
评定指标 营运资金 流动比率
计算公式
指标值范围
年末流动资产/年末流动负债 150%-200%最好
备注
速动比率
年末速动资产/年末流动负债
100%左右较好
速动资产=流动资产-存货预付账款-一年内到期的非流
23
现金营运指数
年末贷款余额/净资产
担保比例
现金比例
（现金+现金等价物）/流动负 债
大于60
为正值
大于1 小于0.5 大于30%
平均应收账款余额=（应收 账款年初余额+应收账款年
末余额）/2
销售收入现金回笼应在8595%；经营活动中支付采购 商品、劳务的现金支付率应
excel财务应用模板 预算管理 5年财务预测
假设单位：人民币元通用假设Year 1Year 2Year3Year 4Year 5 1未来年度通货膨胀率：1%1%1%1%1% 2增值税率17%17%17%17%17% 3公司企业所得税率：33%33%33%33%33% 4印花税税率：0.005%0.005%0.005%0.005%0.005% 5城市维护建设税税率：7%7%7%7%7% 6教育费附加税率：3%3%3%3%3% 7坏帐比率（占应收帐款%）：1%1%1%1%1% 8销售数量（套）80000150000210000290000360000 9单价（自销）150150150150150 10单价（渠道）6565656565 11银行活期存款利率0.72%0.72%0.72%0.72%0.72% 12土地使用面积（亩）2020202020 13土地使用税（元/平方米）0.50.50.50.50.5 14土地使用权单价（元/亩）350,00015厂房工程款单价（元/平米）80016厂房面积（平米）3,00017房产税税率 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 18设备单价（元/台）800,00019单位直接材料成本1313131313 20申报药准字批号2,000,00021GMP认证500,00022折旧方法：直线法收入预测Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5销售收入5,200,00011,025,00017,220,00026,245,00035,640,000假设单位：人民币元其他收入收入预测合计5,200,00011,025,00017,220,00026,245,00035,640,000运营成本预测Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5营销人员2025303540生产人员2530353840营销人员工资及福利标准（元/月）6,0006,2006,4006,8007,000生产人员工资及福利标准（元/月）2,0002,0002,2002,3002,500直接材料成本1,040,0001,950,0002,730,0003,770,0004,680,000直接人工600,000720,000924,0001,048,8001,200,000增值税707,2001,542,7502,463,3003,820,7505,263,200城市维护建设税及教育费附加70,720154,275246,330382,075526,320营业费用-工资及福利1,440,0001,860,0002,304,0002,856,0003,360,000营业费用-销售费用30,000200,000300,000400,000500,000营业费用-市场推广费用60,00090,000100,000120,000140,000运营成本合计3,947,9206,517,0259,067,63012,397,62515,669,520管理费用预测Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5管理人员人数预测1016161820 (行政\财务\人事\研发\高管)管理人员工资及福利(元/月/人)16,00018,00019,00020,00021,000交通差旅费(元/月/人)3,0003,0003,0003,0003,000交际费(元/月)10,00010,00010,00010,00010,000办公通讯费(元/月/人)500500500500500餐费补助(元/月/人)300300300300300外界服务费(会计\法律\中介)200,000200,000200,000200,000200,000办公楼面积400400400400400假设单位：人民币元租金(元/日/平米)44444房屋租金576,000576,000576,000576,000576,000管理人员工资及福利1,920,0003,456,0003,648,0004,320,0005,040,000交通差旅费360,000576,000576,000648,000720,000办公通讯费60,00096,00096,000108,000120,000交际费120,000120,000120,000120,000120,000外界服务费(会计\法律\中介)200,000200,000200,000200,000200,000坏帐费用52,000110,250172,200262,450356,400印花税2605518611,3121,782土地使用税6,6706,6706,6706,6706,670房产税20,16020,16020,16020,16020,160不可预测费用30,00030,00030,00030,00030,000管理费用合计3,345,0905,191,6315,445,8916,292,5927,191,012财务费用预测Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5年贷款额预测年均银行存款4000000250000006150000093500000180000000利息支出-----利息收入-28800-180000-442800-673200-1296000财务费用合计-28800-180000-442800-673200-1296000变动成本小计3,887,9206,427,0258,967,63012,277,62515,529,520固定成本小计4,546,2907,009,2317,732,6919,094,19210,115,012盈亏临界销售量87,429134,793148,706174,888194,519盈亏临界销售额5,682,8638,761,5399,665,86411,367,74012,643,765单位变动成本4943434243敏感系数－单价 1.61- -4.37 4.78 2.13 1.61敏感系数－变动成本 1.20 6.26-8.14-3.30-2.34假设单位：人民币元敏感系数－固定成本 1.41 6.62-7.53-2.85-1.92- -0.460.350.400.41敏感系数－销售量0.41固定资产及无形资产Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5固定资产支出计划土地使用权购买7,000,000厂房建设2,400,000设备采购2,400,000计算机240,00088,00040,00056,00056,000办公家具等60,00050,00020,00020,00020,000人员平均为2000元/套2,0002,0002,0002,0002,000车辆小计12,100,000138,00060,00076,00076,000新增资产折旧费用厂房（20年折旧）470,000470,000470,000470,000470,000生产设备(10年折旧)240,000240,000240,000240,000240,000计算机(5年折旧)48,00017,6008,00011,20011,200办公家具(5年折旧)12,00010,0004,0004,0004,000车辆(10年折旧)-----小计770,000737,600722,000725,200725,200固定资产合计12,100,00012,238,00012,298,00012,374,00012,450,000累计折旧费用合计770,0001,507,6002,229,6002,954,8003,680,000现有无形资产Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5假设单位：人民币元新增无形资产（药准字）2,000,000无形资产摊销费用（药准字）400,000400,000400,000400,000400,000无形资产净值1,600,0001,200,000800,000400,0000资产周转天数预测Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5存货周转天数8060606060其他流动资产周转率5%5%5%5%5%应付账款周转天数9090909090其他流动负债周转率8%8%8%8%8%应交税金增值税周转天数3030303030应交税金所得税周转天数9090909090。
会计对账常用表格
会计对账是指核对财务记录的准确性的过程，确保内部记录与银行、供应商或其他第三方的记录一致。
在会计对账过程中，通常会使用一些标准的表格和报表来辅助完成任务。
以下是一些会计对账时常用的表格：1. 银行对账单（Bank Reconciliation Statement）：这是用来核对公司账簿上的现金账户余额与银行对账单上显示的余额是否一致的表格。
它有助于识别未清交易、银行费用、存款在途和未记录的支票等差异。
2. 应收账款对账表（Accounts Receivable Reconciliation）：此表用于核对应收账款总账账户的余额与详细的应收账款年龄分析报告是否匹配。
3. 应付账款对账表（Accounts Payable Reconciliation）：类似于应收账款对账，应付账款对账表用于核对公司记录的应付账款总额与供应商账户的详细对账。
4. 库存对账表（Inventory Reconciliation）：库存对账表用于核对账簿上记录的库存总量与实际的物理库存计数。
5. 固定资产对账表（Fixed Assets Reconciliation）：此表用于对比固定资产账簿的记录与实际固定资产的物理清单。
6. 预付费用对账表（Prepaid Expenses Reconciliation）：这个表格用于追踪和核对预付费用的账户余额，确保费用按正确的时间段进行摊销。
7. 贷款和负债对账表（Loans and Liabilities Reconciliation）：用于核对贷款余额和相关负债账户，确认所有利息和本金支付都已准确记录。
8. 收益对账表（Revenue Reconciliation）：确保所有的收入都已被记录并正确分类。
9. 费用对账表（Expenses Reconciliation）：分析和验证费用账户的准确性，确保所有的费用都已被合理和正确地记录。
10. 期末调整表（Adjusting Journal Entries）：这个表记录了所有期末调整分录，用于对账结束时调整任何发现的差异。
最新财务报表模板(全)
最新财务报表模板（全）一、资产负债表模板1. 资产部分（1）流动资产：现金及现金等价物、应收账款、存货、预付账款等；（2）非流动资产：长期投资、固定资产、无形资产、递延所得税资产等。
2. 负债及所有者权益部分（1）流动负债：短期借款、应付账款、预收账款、应付职工薪酬等；（2）非流动负债：长期借款、长期应付款、递延所得税负债等；（3）所有者权益：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
二、利润表模板1. 营业收入：主营业务收入、其他业务收入；2. 营业成本：主营业务成本、其他业务成本；3. 营业利润：营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用；4. 利润总额：营业利润 + 投资收益 + 营业外收入营业外支出；5. 净利润：利润总额所得税费用。
三、现金流量表模板1. 经营活动产生的现金流量：（1）销售商品、提供劳务收到的现金；（2）购买商品、接受劳务支付的现金；（3）支付给职工以及为职工支付的现金；（4）支付的各项税费；（5）经营活动产生的现金流量净额。
2. 投资活动产生的现金流量：（1）收回投资收到的现金；（2）取得投资收益收到的现金；（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额；（4）投资支付的现金；（5）投资活动产生的现金流量净额。
3. 筹资活动产生的现金流量：（1）吸收投资收到的现金；（2）取得借款收到的现金；（3）偿还债务支付的现金；（4）分配股利、利润或偿付利息支付的现金；（5）筹资活动产生的现金流量净额。
四、附注模板1. 主要会计政策（1）会计准则：本报表遵循的是《企业会计准则》；（2）会计年度：采用公历年度，即每年的1月1日至12月31日；（3）货币资金：采用人民币为记账本位币；（4）计价和分摊：存货采用先进先出法，固定资产采用年限平均法计提折旧。
2. 重大会计估计变更（1）坏账准备的计提比例；（2）固定资产折旧年限及残值率的调整；（3）无形资产摊销年限的调整。
财务报表的数据分析表格(非常全面)
一、偿债能力指标㈠短期偿债能力指标1.流动比率表1-1金额单位:万元2.速动比率表1-2金额单位:万元3.现金流动负债比率表1-3金额单位:万元公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%其中：年经营现金净流量指一定时期内，企业经营活动所产生的现金及现金等价物流入量与流出量的差额 本公司本年度的现金流动负债比率比上年度有所提高，表明本公司的短期债能力有所增强。
公式：动比率=速动资产÷流动负债×100%其中：速动资产=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其他流动资产分析表明本公司期末的速动比率比期初有所降低，虽然本公司流动比率超过一般公认标准，但由于流动资产现金流动负债比率计算表 公式：流动比率=流动资产÷流动负债×100%本公司期初和期末的流动比率均超过一般公认标准，反映本公司具有较强的短期偿债能力。
速动比率计算表财 务 指 标 分 析流动比率计算表㈡长期偿债能力指标1.资产负债率表1-4金额单位:万元2.产权比率表1-5金额单位:万元3.或有负债比率表1-6金额单位:万元本公司期初和期末的产权比率都不高，同资产负债率的计算结果可相互印证，表明公司的长期偿债能力较强，债权人的保障程度较高。
本公司期初和期末的资产负债率均不高，说明本公司长期偿债能力在增强，这样有助于增强债权人对本公司出借资金的信心。
公式：或有负债比率=或有负债余额÷所有者权益总额×100%其中：或有负债余额=已贴现商业承兑汇票金额+对外担保金额+未决诉讼、未决仲裁金额+其他或有负债金额或有负债比率计算表产权比率计算表 公式：产权比率=负债总额÷所有者权益总额×100%资产负债率计算表 公式：资产负债率（又称负债比率）=负债总额÷资产总额×100%4.已获利息倍数表1-7金额单位:万元5.带息负债比率表1-8金额单位:万元二、运营能力指标㈠人力资源运营能力指标1.劳动效率表2-1金额单位:万元公式：带息负债比率=（短期借款+一年内到期的长期负债+长期借款+应付债券+应付利息）÷负债总额×100%劳动效率计算表 本公司期末的带息负债比率比期初有所降低，但带息负债占负债总额的比重仍然较大，表明公司承担了较大的偿还债务及其利息的压力。
企业主要财务业务数据表模板
企业主要财务业务数据表模板财务数据在企业的管理中起着重要的作用，可以帮助企业做出决策、进行绩效评估以及优化财务流程等。
为了更好地了解和跟踪企业的财务状况，建立一个清晰、易于理解的财务数据表格模板十分必要。
以下是一个企业主要财务业务数据表模板的示例：1. 资产负债表（报告资产、负债和净资产）资产负债表可以反映出企业在特定时间点的财务状况。
它由资产、负债和净资产三个要素组成。
在资产一栏中，列出企业的固定资产、流动资产和其他资产；在负债一栏中，列出企业的短期负债、长期负债和其他负债；在净资产一栏中，列出企业的净资产和股东权益。
这样的表格可以帮助企业了解其资产和负债的构成，以及净资产的变化情况。
2. 利润表（汇总销售收入与费用）利润表是用于展示企业在特定会计期间内的销售收入和费用的表格。
在利润表中，列出了企业的销售收入、销售成本、营业费用和税前利润等。
这样的表格可以帮助企业了解其销售收入来源和费用构成，从而评估企业的盈利能力。
3. 现金流量表（追踪现金流入和流出）现金流量表主要用于记录企业在特定会计期间内的现金流入和流出情况。
在现金流量表中，列出了企业的经营活动、投资活动和筹资活动所带来的现金流量。
这样的表格可以帮助企业了解其现金流入和流出的情况，以及现金的净增减情况。
4. 应收账款和应付账款表（追踪待收和待付款项）应收账款和应付账款表是用于追踪企业的待收和待付款项的表格。
在应收账款表中，列出了企业的客户应付款项的信息，包括应收账款的金额、欠款期限等；在应付账款表中，列出了企业的供应商应付款项的信息，包括应付账款的金额、欠款期限等。
这样的表格可以帮助企业及时追踪和管理其待收和待付款项，保持流动资金的充足。
5. 进销存表（追踪采购、销售和库存情况）进销存表主要用于追踪企业的采购、销售和库存情况。
在进销存表中，列出了企业的采购、销售和库存的信息，包括货物的名称、数量、单价等。
这样的表格可以帮助企业了解其采购和销售情况，以及库存的变化情况，从而合理管理库存，降低资金占用。
银行贷款的企业财务报表编制须注意的事项(一)【会计实务经验之谈】
银行贷款的企业财务报表编制须注意的事项（一）【会计实务经验之谈】(一)、向银行贷款的企业报表编制财务指标的注意事项向银行贷款企业要把握好的14个财务指标：(1)财务结构：1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%(房地产企业可大于80%);净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。
2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%;资产负债率=负债总额/资产总额X100%。
(2)偿债能力：3、流动比率在150%~200%较好;流动比率=流动资产额/流动负债*100%。
4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%;速动比率=速动资产额/流动负债*100%;速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。
5、担保比例小于0.5为好。
6、现金比率大于30%。
现金比率=(现金+现金等价物)/流动负债。
(3)现金流量：7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。
(4)经营能力：9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。
主营业务收入增长率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入*100%10、应收账款周转速度应大于六次。
一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。
应收账款周转速度(应收账款周转次数)=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/(应收账款年初余额+应收账款年末初余额)/2=营业收入*2/(应收账款年初余额+应收账款年末初余额)。
11、存货周转速度中小企业应大于五次。
存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。
存货周转速度(次数)=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=(期初存货+期末存货)÷2。
银行贷款怎么做财务报表
银行贷款对财务指标及报表要求此文为2011年为某市经济局组织的中小企业会计贷款业务讲座的部分内容，本文在材料组织过程中参考了网络及有关专业银行的资料。
本资料仅供交流和学习，学习引用者请注明出处。
（一）、向银行贷款的企业报表编制财务指标的注意事项向银行贷款企业要把握好的14个财务指标：（1）财务结构：1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。
2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；资产负债率=负债总额/资产总额X100%。
（2）偿债能力：3、流动比率在150%~200%较好；流动比率=流动资产额/流动负债*100%。
4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。
5、担保比例小于0.5为好。
6、现金比率大于30%。
现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债。
（3）现金流量：7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。
（4）经营能力：9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。
主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%10、应收账款周转速度应大于六次。
一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。
应收账款周转速度（应收账款周转次数）=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）/2=营业收入*2/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）。
最新财务报表模板(全)
最新财务报表模板(全)一、资产负债表资产负债表是反映企业在一定日期财务状况的报表，分为资产、负债和所有者权益三个部分。
1. 资产流动资产：包括现金、银行存款、应收账款、存货等。
非流动资产：包括固定资产、无形资产、长期投资等。
2. 负债流动负债：包括短期借款、应付账款、预收账款等。
非流动负债：包括长期借款、应付债券、长期应付款等。
3. 所有者权益实收资本：包括股东投入的资本。
资本公积：包括股本溢价、其他资本公积等。
盈余公积：包括法定盈余公积、任意盈余公积等。
未分配利润：包括历年累积的未分配利润。
二、利润表利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表，分为营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、营业利润、利润总额和净利润等部分。
三、现金流量表现金流量表是反映企业在一定会计期间现金及现金等价物流入和流出的报表，分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。
四、所有者权益变动表所有者权益变动表是反映企业在一定会计期间所有者权益变动情况的报表，包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等项目的期初余额、本期变动金额和期末余额。
五、附注附注是对财务报表的补充说明，包括对报表项目的详细解释、会计政策和会计估计的说明、或有事项和承诺事项的说明等。
请确保提供的信息真实有效，以免影响财务报表的准确性。
请根据会计准则和公司内部管理规定编制财务报表。
最新财务报表模板(全)一、资产负债表资产负债表是反映企业在一定日期财务状况的报表，分为资产、负债和所有者权益三个部分。
1. 资产流动资产：包括现金、银行存款、应收账款、存货等。
这些资产可以在一年内变现或耗用，用于企业的日常经营活动。
非流动资产：包括固定资产、无形资产、长期投资等。
这些资产的使用寿命超过一年，通常用于企业的长期经营活动。
2. 负债流动负债：包括短期借款、应付账款、预收账款等。
这些负债需要在一年内偿还，用于企业的短期资金周转。
非流动负债：包括长期借款、应付债券、长期应付款等。
Excel表格模板：资产负债表、利润表、现金流量表
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现金流量表
编制单位： ２０１２年 月 日 2018年 00月 00日 项 目 行次 本期金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 0.00 收到的税费返还 3 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 0.00 现金流入小计 5 0.00 购买商品、接受劳务支付的现金 6 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 0.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 0.00 现金流出小计 10 0.00 经营活动产生的现金流量净额 11 0.00 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 0.00 收回固定资产、无形资产、和其他长期资产所收回的现金 15 收到的其他与经营活动有关的现金 16 现金流入小计 17 0.00 构建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金 18 0.00 投资所支付的现金 19 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 0.00 投资活动产生的现金流量净额 22 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 0.00 借款所收到的现金 25 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 0.00 偿还债务所支付的现金 28 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 32 0.00 四、汇率变动对现金的影响： 33 五、现金以现金等价物净增加额 34 0.00 补充资料： 35 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 0.00 加：计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 0.00 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少（减：增加） 42 0.00 预提费用增加长期资产的损失（减：收益）
用excel计算常用财务比率带可操作公式
用excel计算常用财务比率带可操作公式
流动性比率年初数
流动比率0.83
速动比率0.23
净营运资金总资产比率0.61资产利用能力比率
存货周转率
存货周转天数
应收帐款周转率
应收帐款平均收账期
净营运资金周转率
固定资产周转率
总资产周转率
杠杆比率
资产负债率0.74
负债权益比率 2.78
权益乘数 3.78
长期负债比率0.00
利息保障倍数
获利能力比率
销售净利率
资产报酬率（ROA）0.09
股东权益报酬率（ROE）0.36
期末数
1.13流动资产/流动负债
0.59(流动资产-存货)/流动负债
0.72营运资金净额/总资产
9.91销售成本/平均存货
36.33360/存货周转率
4836.01销售收入/平均应收帐款
0.07360/应收帐款周转率
5.98销售收入/净营运资金平均净额
13.21销售收入/固定资产平均净值
4.06销售收入/资产平均总额
0.64(资产总额-所有者权益总额)/总资产
1.79负债总额/所有者权益总额
2.79资产总额/所有者权益总额
0.00长期负债/(长期负债+所有者权益总额) 3.03息税前利润/利息费用
0.02净利润/销售收入
0.06净利润/资产总额
0.16净利润/股东权益总额。
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大于400%ຫໍສະໝຸດ 盈利能力360/营业成本年末数/平均存货 余额 360/营业收入年末数/平均应收 账款余额
大于72
平均存货余额=（期初存货 余额+期末存货余额）/2 平均应收账款余额=（应收 账款年初余额+应收账款年 末余额）/2
应收账款周转率 总资产周转率 经营现金流入 经营现金流出
大于60
18 现金流量 分析 19 20 21 22 23
经营现金流量净额
为正值
销售收入现金回笼应在8595%；经营活动中支付采购 商品、劳务的现金支付率应 在85-95%以上
投资现金流量净额 筹资现金流量净额 经营现金流入流出比 净收益营运指数 现金营运指数 年末贷款余额/净资产 担保比例 现金比例 （现金+现金等价物）/流动负 债 （本期主营业务收-上期主营业 务收入）/上期主营业务收入 营业利润/营业收入=（销售收销货成本-管理费用-销售费用） /销售收入 大于1 小于0.5 大于30% 如果低于5%说明该产品将进 入生命末期了 指标值越大表明企业综合获 利能力越强 指标值越高说明投资带来的 回报越高
银行货款企业报表财务指标（参考）
项目 序号 1 2 变现能力 3 速动比率 年末速动资产/年末流动负债 100%左右较好 评定指标 营运资金 流动比率 年末流动资产/年末流动负债 150%-200%最好 速动资产=流动资产-存货预付账款-一年内到期的非流 动资产-其它流动资产 计算公式 指标值范围 备注
主营业务收入增长率
不小于8%
营业利润
大于8%
净资产收益率
大于5%
4 偿还能力 5 6 7 8 9 10 11 12 13 营运能力 14 15 16 17
资产负债率 产权比率 利息保障倍数 销售毛利率 主营业务利润率 成本费用利润率 销售净利率 资产净利率 权益净利率 存货周转率
年末负债总额/年末资产总额
小于70%，最好低于 55%
（利润总额+财务费用）/（财 务费用中的利息支出+资本化利 息）