财政所内部控制基础行评价报告
内部控制基础性评价工作总结报告6篇
内部控制基础性评价工作总结报告6篇第1篇示例:内部控制基础性评价工作总结报告一、前言内部控制是指企业为了实现经营目标,保护企业利益,进行规范管理和运作的一种管理体系。
内部控制基础性评价工作是对企业内部控制体系完整性、有效性的评估,对企业管理层和外部利益相关者提供了保障和信心。
本报告旨在总结公司内部控制基础性评价工作的情况,分析存在的问题,并提出相应的改进措施,以期达到更加完善的内部控制管理体系。
二、内部控制基础性评价情况1. 审计范围本次内部控制基础性评价涵盖了公司的各个部门和业务范围,对财务报表、运营管理、合规性等方面进行了全面的评估。
2. 评价方法评价采用了文件审查、内部沟通、现场检查等多种方法,确保了评价的全面性和客观性。
3. 发现问题在评价过程中,发现了一些内部控制方面存在的问题,主要包括:(1)财务报表审计程序不够完善,存在漏洞;(2)公司内部沟通不畅,导致信息传递不及时、不准确;(3)部分管理制度不够健全,存在漏洞和制度执行不力的情况。
三、存在的问题分析1. 财务报表审计程序不够完善财务报表是公司对外信息披露的核心内容,其真实性、准确性对外部利益相关者具有重要意义。
而本次评价发现,公司的财务报表审计程序存在漏洞,可能导致财务信息不够可靠。
2. 内部沟通不畅良好的内部沟通是内部控制的重要环节,而公司内部的沟通不畅可能导致信息传递不及时、不准确,从而影响决策的准确性。
3. 管理制度不够健全管理制度是内部控制的重要组成部分,而部分管理制度不够健全,或者制度执行不力,可能导致内部控制的漏洞和不完备性。
四、改进措施建议为了达到更加完善的内部控制管理体系,我们提出以下改进措施建议:1. 完善财务报表审计程序公司应当全面审视财务报表审计程序,修订并完善相关程序,确保财务信息的准确性和可靠性。
2. 加强内部沟通公司应当加强内部沟通,建立健全的信息传递渠道和沟通机制,确保信息的及时性和准确性。
3. 健全管理制度公司应当对现有的管理制度进行全面审视和修订,使之更加完善和严谨,同时加强对制度的执行力度,确保相关制度的有效性。
单位内部控制基础性评价报告
单位内部控制基础性评价报告为了保障单位的财务安全和资产利用,我对该单位的内部控制制度进行了评价,并形成了以下评价报告。
一、概述作为一家规模较大的企事业单位,该单位在内部控制方面已经形成了一套较为完善的内部控制制度。
该制度覆盖了财务管理、资产管理、人力资源管理等方面,旨在确保单位经营活动的合法性、合规性和效率性。
通过对制度规章制度的评价,发现单位在内部控制体系建设上还存在一些不足之处。
二、评价内容及分析1.财务管理在财务管理方面,单位的财务制度相对完善,包括预算管理、会计核算、财务报告等环节,但存在以下问题:(1)预算管理不够严格,预算执行过程中存在超支现象;(2)财务报告准备和审计工作相对滞后,影响了财务数据的及时性。
2.资产管理资产管理是保障单位财产安全的重要环节,单位的资产管理制度在一定程度上能够覆盖日常资产的采购、使用和处置,但还存在以下问题:(1)资产采购程序不够规范,导致采购过程中存在不必要的浪费;(2)对重要固定资产的保管和盘点工作不够严谨,容易导致资产丢失或错账。
3.人力资源管理人力资源管理对于单位正常运营至关重要,单位对人力资源管理的制度做了一定规定,但仍存在以下问题:(1)人事档案管理工作不够规范,档案信息的完备性和准确性有待提升;(2)对员工培训和考核等方面的管理工作不够到位,影响了员工的专业素质提升和工作质量。
三、改进建议1.财务管理方面的改进(1)加强预算管理,制定科学合理的预算计划并严格执行;(2)加强财务报表的准备和审计工作,提高财务数据的及时性和准确性。
2.资产管理方面的改进(1)建立规范的资产采购程序,严格控制资产采购的合理性和经济性;(2)加强资产保管和盘点工作,保证资产的完好性和准确性。
3.人力资源管理方面的改进(1)完善人事档案管理制度,做好档案信息的更新和备份工作;(2)加强员工培训和考核,提高员工的专业素质和工作质量。
四、结论整体评价,该单位在内部控制体系建设方面已经取得一定的成绩,但仍存在一些问题需要改进。
内部控制评价报告
内部控制评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)的有关精神,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)有关规定以及单位其他管理制度的有关规定,我单位进行了内部控制自我评价,具体情况报告如下:一、评价目标通过内部控制评价,客观评估我单位内部控制体系建设和执行的有效性,查找存在的问题和缺陷,大力改进和完善管理,进一步提高管理服务水平和风险防范能力,促进单位可持续、健康发展。
二、评价依据(一)《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号);(二)《关于全面推进行政事业单位内控建设的指导意见》(财会〔2015〕24号);(三)《关于加强财政内部控制工作的若干意见》(财监〔2015〕86号);(四)《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会〔2016〕11号);(五)《重庆市财政局关于全面实施行政事业单位内控建设的通知》(渝财会〔2016〕38号);(六)《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号);(七)《单位内部管理制度》等。
三、评价方法及程序(一)评价方法在评价过程中结合单位的实际情况,采用了包括询问、查阅相关内控制度、检查业务实施文件和执行表单、抽查会计记录等评价方法。
(二)评价程序内部控制自我评价程序包括评价准备、评价实施、报告与整改三个阶段。
四、本次评价发现问题及改进建议(一)存在问题1.未对政府采购预付款适用情形做区分。
目前单位已建立政府采购内部管理制度,但尚未按照《关于进一步加强和规范政府采购履约保证金及合同管理的通知》文件要求对适用于预付款情形做出相关规定。
2.内部控制监督检查有待进一步落实。
目前单位已建立了内部控制监督检查机制,但缺乏能证明完成此项工作的文档支撑。
3.预算执行分析有待加强。
目前预算执行控制过程中,尚未建立有效的多部门沟通机制,并且未定期召开预算执行分析会议,无法有效且科学的控制预算执行进度。
内部控制基础性评价工作总结报告5篇
内部控制基础性评价工作总结报告5篇篇1一、引言本报告旨在总结我单位内部控制基础性评价工作的成果与经验教训。
通过本次评价,我们全面梳理了单位内部控制体系,识别出潜在的风险点,并提出相应的改进措施。
报告分为以下几个部分:首先介绍评价背景与目标;其次详细描述评价过程与方法;再次阐述评价结果与发现的问题;最后提出改进措施并总结经验教训。
二、评价背景与目标随着经济全球化的深入发展,内部控制已成为单位管理的重要环节。
为了提高单位管理水平,保障资产安全,我们开展了本次内部控制基础性评价工作。
本次评价的目标是:识别和评估单位内部控制体系的有效性,发现潜在的风险点,并提出改进措施,以便不断完善内部控制体系。
三、评价过程与方法1. 评价范围与边界:本次评价涵盖了单位所有业务范围和职能部门,包括财务、采购、生产、销售等关键环节。
2. 评价方法:我们采用了风险导向评价法,通过识别和分析各类风险,评估内部控制的有效性。
同时,我们还采用了问卷调查和访谈的方式,广泛收集员工意见,确保评价的全面性和准确性。
3. 评价标准:我们依据相关法律法规和行业标准,结合单位实际情况,制定了详细的评价标准。
标准涵盖了内部控制的各个方面,如组织架构、职责分工、流程控制等。
四、评价结果与发现的问题1. 评价结果:经过全面梳理和评估,我们发现单位内部控制体系总体上较为完善,但在某些关键环节仍存在薄弱环节。
例如,在采购环节,存在供应商选择不当、合同条款不清晰等问题;在财务环节,存在会计核算不规范、内部审计不严格等问题。
2. 发现的问题:在评价过程中,我们还发现了一些具体问题。
例如,部分员工对内部控制的认识不足,缺乏风险意识;部分职能部门在执行内部控制时存在推诿扯皮现象;此外,单位在应对突发事件时缺乏足够的应急预案和机制。
五、改进措施针对发现的问题和薄弱环节,我们提出以下改进措施:首先加强员工培训和教育,提高他们对内部控制的认识和重视程度;其次明确各部门和岗位职责分工,强化责任意识;再次优化业务流程和控制措施,确保各项制度的有效执行;最后建立健全应急预案和机制,提高单位应对突发事件的能力。
最新版内部控制评价工作总结报告
内部控制评价工作总结报告为提高内部管理水平,规范内部控制,按照《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,在县财政部门和主管财务部门的统一部署下,我们对本单位内部控制基础情况进行了“摸底”评价,希望通过“以评促建”,加快单位内部控制建设,确保年底实现工作目标。
现将内部控制基础性评价工作总结报告如下:一、内部控制工作进展情况按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求,结合单位现阶段的发展状况,本单位召开了内部控制工作的启动相关会议,并制订了下一步工作方案。
截至目前,开展的主要工作有:(一) 单位高度重视,加强组织领导。
单位高度重视内部控制基础性评价工作及内部控制的建设工作。
为确保内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行,制定了内控领导小组的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。
(二)积极参加培训,组织专题学习。
负责内部控制基础性评价的工作人员积极参加了各种相关业务培训会议,认真学习了《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》文件、如何进行内控建设的业务操作以及重点工作等,加深了对内部控制建设的认识。
会后,及时组织内部控制小组成员,开展专题学习活动,针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作两个重点方面进行了业务培训,确保下一步工作顺利有序地开展。
(三) 明确工作职责,落实任务分工。
内部控制基础性评价工作涉及到每个部门的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工作能按时保质完成,我们召开内控相关会议,在内部控制小组的统一部署下,明确各部门的工作职责,将工作具体落实到部门负责人,相关部门积极协调配合,保证内控规范的有效实施。
(四)全面开展“摸底”,客观评价总结。
在领导小组的直接领导下,按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明,组织开展了内部控制基础性评价工作,对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价,实事求是的量化打分,经测评。
行政事业单位内部控制基础性评价工作报告
行政事业单位内部控制基础性评价工作报告内部控制制度是现代管理理论的重要组成部分,是在实践中逐步产生、发展和完善起来的。
它是以一种强调以预防为主的制度,目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生,提高管理的效果及效率。
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行政事业单位内部控制基础性评价工作报告根据财政部和陕西省财政厅的统一安排部署,延安市财政局印发了《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》,要求全市所有行政事业单位今年9月底前,组织开展内部控制基础性评价工作。
这是对单位内部控制建设情况进行的一次摸底,旨在通过“以评促建”的方式,推动各单位有的放矢地开展内部控制制度的建立与实施工作。
一、开展内控制度基础性评价工作的重大意义财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会24号文件)出台,为行政事业单位内控建设指明了方向,确立了目标,要求各单位围绕财政资金分配使用、国有资产管理、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等重点领域和岗位,合理配置权责,细化权力运行流程,明确关键风险控制点,开展单位内部控制基础性评价工作。
为进一步加强对我市行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导,市财政局成立了以党组书记、局长刘晓军同志为组长的基础性评价工作领导小组,对我市开展此项工作做了进一步安排,要求市级各部门要形成本部门的内部控制基础性评价报告,作为XX年决算报告的重要组成部分向市财政局报告,同时要求各单位按照《陕西省财政厅陕西省审计厅关于贯彻实施行政事业单位内部控制规范的指导意见》(陕财办会18号文件),开展一次经济风险评估,向单位领导班子提交书面评估报告。
市财政局将对各单位评价工作进展情况和评价结果进行监督检查,实行通报和责任追究制度,对工作进度迟缓、改进措施不到位的单位,进行通报并督促改进。
各县区、各部门要加大对此项工作的宣传,推广先进经验与做法,发挥先进单位的示范带头作用。
内部控制评价工作总结报告
内部控制评价工作总结报告为提高内部管理水平,规范内部控制,按照《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,在县财政部门和主管财务部门的统一部署下,我们对本单位内部控制基础情况进行了“摸底”评价,希望通过“以评促建”,加快单位内部控制建设,确保年底实现工作目标。
现将内部控制基础性评价工作总结报告如下:一、内部控制工作进展情况按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求,结合单位现阶段的发展状况,本单位召开了内部控制工作的启动相关会议,并制订了下一步工作方案。
截至目前,开展的主要工作有:(一)单位高度重视,加强组织领导。
单位高度重视内部控制基础性评价工作及内部控制的建设工作。
为确保内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行,制定了内控领导小组的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。
(二)积极参加培训,组织专题研究。
负责内部控制基础性评价的工作人员积极参加了各种相关业务培训会议,认真研究了《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》文件、如何进行内控建设的业务操作以及重点工作等,加深了对内部控制建设的认识。
会后,及时组织内部控制小组成员,开展专题研究活动,针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作两个重点方面进行了业务培训,确保下一步工作顺利有序地开展。
(三)明确工作职责,落实任务分工。
内部控制基础性评价工作涉及到每个部门的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工作能按时保质完成,我们召开内控相关会议,在内部控制小组的统一部署下,明确各部门的工作职责,将工作具体落实到部门负责人,相关部门积极协调配合,保证内控规范的有效实施。
(四)全面开展“摸底”,客观评判总结。
在领导小组的直接领导下,按照《行政事业单位内部控制基础性评判指标评分表》及填表说明,组织开展了内部控制基础性评判工作,对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评判,实事求是的量化打分,经测评。
行政事业单位内部控制基础性评价报告
行政事业单位内部控制基础性评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神, 按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求, 依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定, 我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点, 本单位的单位层面内部控制基础性评价得分为38分, 业务层面内部控制基础性评价得分为31分, 共计69分。
因存在不适用指标, 换算后的得分为70分。
二、特别说明项(一)特别情况说明本单位未发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪等相关情况。
(二)补充评价指标及其评价结果本单位无补充评价指标。
三、内部控制基础性评价下一步工作基于以上评价结果, 本单位将内部控制建设启动、权利运行制约、管理信息系统和预算业务管理控制等领域作为接下来内部控制建立与实施的重点工作和改进方向, 并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果:1.检查整改落实以领导小组为主导, 由财务科牵头, 各部门负责人认真学习财政部《行政事业单位内部控制规范》和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的要求。
针对评价中发现的不足, 完善单位组织及业务流程图、强化风险机制、落实岗位权责以及落实预算业务管理控制等, 力争从2017年年初起达到内部控制指标要求的标准, 切实有效地防范各类风险, 提升单位的运行水平、管理质量。
2.全面建立内控机制以此次内部控制基础性评价为契机, 以评价指标为依据, 梳理单位现有运行机制, 对比内部控制的指导意见和要求, 全面建立与本单位实际运行相符的内部控制机制。
内部控制运行机制应涵盖单位组织构成、各部门及岗位权责、内部风险评估、权力制约与监督以及自行检查等具体内容。
在领导小组的主导下, 大家群策群力, 确保在年底前建立健全完整的内控制度。
行政事业单位内部控制基础性评价总结报告
行政事业单位内部控制基础性评价总结报告行政事业单位内部控制基础性评价总结报告行政事业单位内部控制基础性评价总结报告怎么写,以下是聘才网小编精心整理的相关内容,希望对大家有所帮助! 行政事业单位内部控制基础性评价总结报告按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范 (试行)》,以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求,为进一步提高我局内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控机制建设,我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理,并进行了适当的评价。
现将有关贯彻实施情况报告如下:一、准备工作继三月中旬,县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会,对全县贯彻实施《内控规范》工作做动员部署后,我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案,成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组,负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
二、贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》目标和原则 (一)内部控制的目标和原则 1、内部控制的目标内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力,促进单位可持续、健康发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益,实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。
我局内部控制的目标是: (1)合法性管理和服务活动的合法合规 (2)安全性资产安全 (3)可靠性财务报告及相关信息真实、完整 (4)效率性提高管理服务的效率和效果(5)风险防范排除障碍实现单位发展战略 2、我局建立与实施内部控制应遵循的原则 (1)全面性原则内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
因为,在内部控制程序的所有环节中,有一个环节没有发挥作用,所有起作用的环节,也会变得无用。
(2)重要性原则内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。
财政部内部控制报告(精选13篇)
财政部内部控制报告财政部内部控制报告(精选13篇)在经济飞速发展的今天,报告不再是罕见的东西,报告具有双向沟通性的特点。
那么一般报告是怎么写的呢?下面是小编为大家整理的财政部内部控制报告(精选13篇),欢迎大家分享。
财政部内部控制报告1为了进一步加强学校财务管理,规范财务行为,进步财经使用效益,完善财务监视,充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用,增进学校工作能更好更快地展开。
依照上级要求,我校成立了财务自查自纠领导小组,在本校内展开了财务自查自纠活动,具体做法以下:(一)动员部署1、制定实施方案,学校成立了自查自纠领导小组,召开财务规范化检查活动会议。
会议研究财务规范化管理活动的展开,做到责任到人,明确要求。
2、宣传发动。
完小校长组织领导小组成员认真学习中心校关于财金管理制度的有关文件精神,展开以财务规范化检查为主题的专题会,使每一个小组成员明确财务规范化检查活动的目的、意义、内容和要求,进步思想熟悉,积极自觉地参与活动。
(二)组织实施1、自查自纠。
学校认真对比中心校财务工作会议要求及10个重点题目,全面、客观地分析现状,认真展开自查自纠,撰写自查报告。
2、重点整改。
学校根据督导检查的结果,针对还存在的题目,分析缘由,制定整改方案,完善整改措施,落实整改责任,切实解决实际题目。
(三)分析总结依照上级规定,学校按要求通过深进自查,学校财务管理均依照国家有关财经法规来执行,做到了收进、支出全部纳进中心校同一核算,没有侵占、截留国家和单位收进,没有单独帐户,更未设任何情势的小金库。
具体体现以下:1、依照上级财务管理的有关政策和法规,学校有严格的财务及财产管理制度,并做到了责任到人,落实到位,没有违规操纵的现象。
2、收费方面,除依照上级规定的最的低标准:收取学前班学生每人每学期200元的保育费外,对九义教育的学生,不但没有收过任何用度,而且还将国家下拨的三免一补中的文具费及时、足额的发放到每一个学生手中。
行政事业单位内部控制基础性评价报告格式参考-V1
行政事业单位内部控制基础性评价报告格式
参考-V1
行政事业单位是国家、地方政府机构的主要实施机构,也是财政资金的主要分配机构。
为了保障行政事业单位的运作安全和财务稳健,必须实施内部控制。
为了评价行政事业单位内部控制是否有效,需要进行基础性评价。
下面是一份行政事业单位内部控制基础性评价报告的格式参考。
一、前言
在本部分,需要简要说明评价的目的、要求和方法等。
二、评价范围和过程
在本部分,需要说明评价的范围和过程,包括:
1.评价对象:列举被评价的行政事业单位名称;
2.评价内容:列举被评价的控制要素,包括财务管理、人事管理、行政监管等方面;
3.评价方法:列举评价所使用的方法和技术手段。
三、评价结果
在本部分,需要说明评价结果,包括评价的总体结论、评价发现的问题和建议等。
1.总体结论:评价行政事业单位内部控制的总体情况;
2.评价发现的问题:列举评价中发现的问题,包括缺陷、风险和潜在问题;
3.评价建议:针对评价发现的问题,给出相应的建议和改进措施。
四、评价报告结论
在本部分,需要对行政事业单位内部控制基础性评价报告进行结论。
五、附录
在本部分,需要提供评价报告中用到的相关文件、资料和数据。
以上是行政事业单位内部控制基础性评价报告格式参考。
在实际的评价过程中,可以根据实际情况适当调整和修改,以达到更好的评价效果。
行政事业单位内部控制基础性评价报告总结
行政事业单位内部控制基础性评价报告总结行政事业单位内部控制基础性评价报告总结根据省财政厅的统一部署,9月份以来,大冶市财政局积极采取有效措施,在全市组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。
一是加强组织领导。
为进一步指导和促进全市各行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作,推动各单位如期完成内部控制建立与实施工作,市财政局成立了由党委书记、局长任组长,分管会计工作副局长,有关科室负责人为成员的行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组,领导小组下设办公室,办公室工作由会计科牵头。
组织有关业务科室召开工作会议,对全市内控工作进行了安排部署。
二是制定工作方案。
结合本市实际,以红头文件形式向全市各行政事业单位下发了《大冶市财政局关于开展全市行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施方案》,工作方案对各项工作任务和要求作出了详细规定。
三是明确目标任务。
要求各行政事业单位严格按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》的12项评价指标和填表说明,认真自评打分,逐项检查内部控制建设情况,查找现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节,有针对性地建立健全内部控制体系,并形成《行政事业单位内部控制基础性评价报告》。
通过“以评促建”,确保在XX年底前按照财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔XX〕21号)的要求,如期建立与实施内部控制工作,提升内部控制水平。
四是开展业务培训。
为进一步提高各行政事业单位内部控制工作人员的业务水平,市财政局于10月13日在市委党校举办了一期《行政事业单位内部控制规范(试行)》培训班,邀请有关专家进行授课,全市240多家行政事业单位各派出1人参加了培训。
五是深入单位督导。
市财政局相关业务科室深入全市各对口行政事业单位进行业务指导和检查,解答各种疑难问题,确保各单位评价结果真实、准确,推动各单位不断健全内部控制体系,提高内部控制水平和效果。
行政事业单位内部控制基础性评价报告总结一、工作目标内部控制基础性评价,是指单位在开展内部控制建设之前,或在内部控制建设的初期阶段,对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。
2022年财政局内部控制基础性评价工作总结范文word版
对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况进行分析研究,做出带有规律性的结论。
生活中我们会把一些解决问题的经验进行定期的总结沉淀,以便后期更高效的解决同类问题。
职场中我们经常要对自己在过去一个月或者半年、一年的工作进行阶段性的总结汇报。
很多朋友对于总结的写作比较困难,其实可以借鉴一些行业的模板来启发下思路,再结合自己工作的实际情况进行对应调整,就可以写出一篇符合自己要求的总结。
通过开展内部控制基础性评价工作,一方面,明确单位内部控制的基本要求和重点内容,使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数,围绕重点工作开展内部控制体系建设,以下找总结网整理的是财政局内部控制基础性评价工作总结,仅供参考!篇一:财政局内部控制基础性评价工作总结近日,龙井市财政局举办了全市行政事业单位内部控制基础性评价和《政府会计准则—基本准则》培训会,邀请延边职业学院副教授商雪梅解读了《行政事业单位内部控制》、《政府会计准则—基本准则》,全市行政事业单位财务人员共160人参加了培训。
通过此次培训,使参加培训人员深刻认识到行政事业单位内部控制基础性评价和实施《基本准则》的重要意义,准确把握行政事业单位内部控制基础性评价和《基本准则》的内涵,切实增强了财务人员对做好行政事业单位内部控制基础性评价工作和实施的责任感。
通过及时启动行政事业单位内部控制建设基础性评价工作,进一步推进了内控建设,为全市20XX年底前完成内部控制建立与实施工作奠定了基础。
通过对《基本准则》的培训,营造了实施政府会计准则体系的氛围,确保《基本准则》在20XX年1月1日在我市的顺利实施。
篇二:财政局内部控制基础性评价工作总结根据财政部和江苏省财政厅的统一安排部署,盱眙县财政局印发了《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》,要求本地(部门)单位充分认识全面推进行政事业单位内部控制基础性评价工作的重要意义,做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作,确保各单位全面完成内部控制基础性评价和完善工作。
财政所内部控制基础行评价报告
财政所内部控制基础行评价报告财政所内部控制基础行评价报告怎么写,以下是聘才网小编精心整理的相关内容,希望对大家有所帮助!为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神,按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定,我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点,本单位(部门)单位层面内部控制基础性评价得分为分,业务层面内部控制基础性评价得分为分,共计分。
因存在不适用指标,换算后的得分为分。
本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的基础上,计算各评价指标的平均分,加总得出以上综合性评价得分。
本部门纳入本次内部控制基础性评价工作范围的单位共计家。
(本段仅适用于各中央部门)本单位(部门)各指标具体得分情况如下表:类别评价指标评价得分单位层面1. 内部控制建设启动情况2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况3. 对权力运行的制约情况4. 内部控制制度完备情况5. 不相容岗位与职责分离控制情况6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况业务层面7. 预算业务管理控制情况8. 收支业务管理控制情况9. 政府采购业务管理控制情况10. 资产管理控制情况11. 建设项目管理控制情况12. 合同管理控制情况评价总分在本单位(部门)内部控制基础性评价过程中,存在扣分情况的指标汇总如下:〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕二、特别说明项(一)特别说明情况本单位(部门/部门所属单位)内部控制出现问题,导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕,特将相关情况说明如下:〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕〔如本单位(部门)未发生相关事件,填写“未发生相关情况”〕(二)补充评价指标及其评价结果本单位(部门/部门所属单位)根据自身评价需求,自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。
财务内部控制基础性评价工作总结报告模板
财务内部控制基础性评价工作总结报告模板内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力,促进单位可持续、健康发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益,实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。
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财务内部控制基础性评价工作总结报告模板各相关单位:为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔XX〕24号,以下简称《指导意见》)和《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会〔XX〕11号)要求,进一步做好我市行政事业单位内部控制基础性评价工作,现将有关事项通知如下:一、评价目标内部控制基础性评价,是指单位在开展内部控制建设之前,或在内部控制建设的初期阶段,对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。
通过开展内部控制基础性评价工作,一是明确单位内部控制的基本要求和重点内容,促进各单位在内部控制建设过程中做到有的放矢、心中有数,围绕重点工作强化内部控制体系建设;二是发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节,并“以评促建”,推动各单位于XX年底前如期完成内部控制建立与实施工作。
二、评价原则(一)坚持全面性原则。
内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级,确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖,综合反映单位的内部控制基础水平。
(二)坚持重要性原则。
内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上,重点关注重要业务事项和高风险领域,特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位,着力防范可能产生的重大风险。
各单位在选取评价样本时,应根据本单位实际情况,优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。
(三)坚持问题导向原则。
内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患,特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况,明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。
事业单位内部控制基础性评价报告_工作报告
事业单位内部控制基础性评价报告事业单位内部控制基础性评价报告范文一根据省财政厅的统一部署,9月份以来,大冶市财政局积极采取有效措施,在全市组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。
一是加强组织领导。
为进一步指导和促进全市各行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作,推动各单位如期完成内部控制建立与实施工作,市财政局成立了由党委书记、局长任组长,分管会计工作副局长,有关科室负责人为成员的行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组,领导小组下设办公室,办公室工作由会计科牵头。
组织有关业务科室召开工作会议,对全市内控工作进行了安排部署。
二是制定工作方案。
结合本市实际,以红头文件形式向全市各行政事业单位下发了《大冶市财政局关于开展全市行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施方案》,工作方案对各项工作任务和要求作出了详细规定。
三是明确目标任务。
要求各行政事业单位严格按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》的12项评价指标和填表说明,认真自评打分,逐项检查内部控制建设情况,查找现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节,有针对性地建立健全内部控制体系,并形成《行政事业单位内部控制基础性评价报告》。
通过“以评促建”,确保在2019年底前按照财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》1 / 7(财会〔2019〕21号)的要求,如期建立与实施内部控制工作,提升内部控制水平。
四是开展业务培训。
为进一步提高各行政事业单位内部控制工作人员的业务水平,市财政局于10月13日在市委党校举办了一期《行政事业单位内部控制规范(试行)》培训班,邀请有关专家进行授课,全市240多家行政事业单位各派出1人参加了培训。
五是深入单位督导。
市财政局相关业务科室深入全市各对口行政事业单位进行业务指导和检查,解答各种疑难问题,确保各单位评价结果真实、准确,推动各单位不断健全内部控制体系,提高内部控制水平和效果。
事业单位内部控制基础性评价报告范文二为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔2019〕212号)文件精神,进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作,根据财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔2019〕1031号)要求,结合我县实际,提出如下工作方案:一、工作目标内部控制基础性评价,是指单位在开展内部控制建设之前,或在内部控制建设的初期阶段,对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。
财政内部控制评价报告
财政内部控制评价报告
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财政内部控制评价报告
一、前言
(一)评价目的
(二)评价范围
(三)评价方法
二、内部控制环境
(一)组织架构与职责分工
(二)内部控制文化与意识(三)人力资源政策与管理
三、风险评估与控制
(一)风险识别与评估方法(二)主要风险及其应对措施(三)控制活动的设计与实施四、内部控制监督与评价
(一)内部审计的独立性与权威性(二)内部控制监督的频率与效果
(三)内部控制缺陷的整改情况
五、评价结论与建议
(一)内部控制的有效性评价
(二)存在的主要问题及改进建议
(三)未来内部控制工作的重点
六、附件
(一)内部控制评价标准及工具
(二)相关证据及资料
请注意,这只是一个简单的模板,你可以根据实际情况进行修改和完善。
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【范文工作总结】财政局行政事业单位内部控制基础性评价总结报告
财政局行政事业单位内部控制基础性评价总结报告财政局行政事业单位内部控制基础性评价总结报告为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》文件精神,根据上级财政部门统一部署,我局积极开展内部控制基础性评价工作。
一是加强组织领导,完善工作机制。
印发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(滁开管发〔XX〕163号),成立经开区行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组,加强对内控评价工作的领导,明确工作步骤,确保工作有序开展。
二是提高思想认识,推动工作落实。
召开动员部署会议,推进内部控制评价工作贯彻落实。
要深刻认识内部控制建设对于提高单位管理水平、改进公共服务质量和效率、规范财经秩序的重要意义,树立起风险防范的意识,进一步增强责任感和使命感。
三是加强宣传培训,保障顺利开展。
加强对内部控制建设、有关制约内部权力运行等方面的培训学习,推进内部控制建设规范操作,实施内部监督检查和自我评价,切实提高单位内部控制建设及内部管理水平财政局行政事业单位内部控制基础性评价总结报告范文工作总结为贯彻落实安徽省财政厅安徽省监察厅安徽省审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔XX〕212号),进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作,根据省财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔XX〕1031号)要求,结合我市实际,提出如下实施方案:一、工作目标《行政事业单位内部控制规范》自XX年1月1日实施以来,XX市从动员宣传到督导检查等做了大量的卓有成效的工作,截止XX年底,我市有97家一级预算单位制定并上报了《行政事业单位内部控制规范手册》文件,上报率达100%,并将内控实施情况纳入年度决算检查的重要内容,实行常态化的财政监督。
开展内部控制基础性评价工作,是发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节,通过“以评促建”的方式,推动各单位在原有的基础上进一步提高内部控制建立与实施工作。
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财政所内部控制基础行评价报告财政所内部控制基础行评价报告怎么写,以下是聘才网小编精心整理的相关内容,希望对大家有所帮助!为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神,按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定,我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点,本单位(部门)单位层面内部控制基础性评价得分为分,业务层面内部控制基础性评价得分为分,共计分。
因存在不适用指标,换算后的得分为分。
本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的基础上,计算各评价指标的平均分,加总得出以上综合性评价得分。
本部门纳入本次内部控制基础性评价工作范围的单位共计家。
(本段仅适用于各中央部门)本单位(部门)各指标具体得分情况如下表:类别评价指标评价得分单位层面1. 内部控制建设启动情况2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况3. 对权力运行的制约情况4. 内部控制制度完备情况5. 不相容岗位与职责分离控制情况6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况业务层面7. 预算业务管理控制情况8. 收支业务管理控制情况9. 政府采购业务管理控制情况10. 资产管理控制情况11. 建设项目管理控制情况12. 合同管理控制情况评价总分在本单位(部门)内部控制基础性评价过程中,存在扣分情况的指标汇总如下:〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕二、特别说明项(一)特别说明情况本单位(部门/部门所属单位)内部控制出现问题,导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕,特将相关情况说明如下:〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕〔如本单位(部门)未发生相关事件,填写“未发生相关情况”〕(二)补充评价指标及其评价结果本单位(部门/部门所属单位)根据自身评价需求,自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。
现将补充评价指标及评价结果说明如下:〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容〕三、内部控制基础性评价下一步工作基于以上评价结果,本单位(部门)将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为XX年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向,并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果:〔逐项描述拟采取的进一步建立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕单位主要负责人:〔签名〕〔单位签章〕XX单位XX年XX月XX日全体股东:(以下简称“双塔食品”、“本公司”或“公司”)为了适应公司发展需要,进一步加强和规范公司内部控制,提高公司管理水平和风险防范能力,促进公司规范化运作和健康可持续发展,保护投资者合法权益,根据《企业内部控制基本规范》其配套指引的相关规定以及《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、深圳证券交易所《中小板上市公司规范运作指引》等法律法规和规章制度的要求,我们对公司XX年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
三、内部控制评价工作情况(一) 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括:双塔食品母公司及子公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、管理理念与经营风格、人力资源、企业文化、财务控制、内部监督。
重点关注的高风险领域主要涉及业务活动为:资金活动、销售业务、采购业务。
1. 组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,建立了规范的企业制度和公司治理结构:制定了公司章程、三会及各专门委员会议事规则等规章制度,形成了健全、完备的规章制度体系。
明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限,形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构,保障了公司经营行为的合法合规、真实有效,促进了公司的生产经营和产业发展,维护了投资者和公司利益。
目前,公司内部控制体系由公司决策层、内控管理层、各业务单位构成。
决策层包括公司股东大会和董事会。
股东大会是公司权力机构,依法决定公司的经营方针和投资计划;选举和更换董事、监事;审议批准董事会、监事会报告;审议批准年度财务决算方案,重大资产的购买、出售等事项。
董事会对股东大会负责,召集股东大会并向股东大会报告工作;执行股东大会的决议;制定公司的经营计划和投资方案;制定公司的年度财务预决算方案;制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案;制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案;拟定公司重大收购、回购本公司股票方案;在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等事项;制定公司的基本管理制度等。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个议事机构。
战略委员会主要负责审定公司战略发展规划;审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作;提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选,依据选择标准和程序进行选择并提出建议;薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。
各委员会职责分工明确,整体运作情况良好。
监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,检查公司财务,对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见,提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等职权。
经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,负责具体管理企业的生产经营营运工作。
公司组织架构图:. 管理理念与经营风格“公司无大事、关键看细节”是公司的管理理念,要求工作中注重细节,善于发现问题、分析问题、解决问题。
倡导“执着、严谨、细节、主动”的工作精神。
高级管理人员遵守法律、法规和本公司章程的规定,忠实履行职责,维护公司利益,当其自身的利益与公司和股东的利益相冲突时,能够以公司和股东的最大利益为行为准则。
公司高级管理人员均具备较长担任领导职务的经历,领导能力强、精通业务,具有较强的创新能力,领导班子成员精诚团结,实施严格和标准化管理,廉洁自律,敢抓敢管,既分工负责、又相互配合,是一支具有凝聚力和战斗力的团队。
领导班子坚持以集团公司的经营目标为方向开展工作,受到员工的信任和好评。
3. 人力资源人才是一个企业发展壮大的重要资本,为了适应当前人才需求日趋激烈的竞争,吸引人才、留住人才,公司已建立和实施了较为科学的人才聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和离职、保密等人事管理制度和人力资源规划。
在人才聘用上,做到科学合理;在人才使用上,做到人尽其才,才尽其用。
公司在人力资源管理方面完善了以岗定薪、优胜劣汰、能上能下的人才竞争机制。
实施个人职业生涯规划,注重员工培训和个人知识、技能的不断提高,充分调动广大员工特别是公司骨干的积极性。
本年度公司继续坚持人力资源优先投入的原则,打造业内优秀的专业化、职业化经营团队,建设学习型组织。
按照绩效考核管理办法,做好关键岗位、关键人员的绩效考核工作,确保绩效目标与绩效结果相一致。
注重员工素质培养,实现新老人员的快速融合。
4. 企业文化公司一贯重视企业文化氛围的营造和保持,树立以“明理、诚信、竞合、发展”为核心的价值理念和股东利益最大化为根本的管理观念。
在管理方式上强调制度、流程管理,注重风险防范与效率相结合,追求稳中求进的风格,逐渐形成诚实守信为根本、注重道德修养的价值观念。
通过严格的管理制度和治理层、高级管理人员的身体力行将这些观念多渠道、多层次、全方位的承继和发扬。
5. 财务控制公司经营管理层在预算、生产、收入、费用、投资、利润等财务和经营业绩方面都有明确的目标,公司内部对这些目标都有清晰的记录,并且积极地对其加以监控。
财务部门建立了适当的保护措施,合理地保证了对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权,账面资产与实存资产定期核对相符。
公司内部控制活动方法、措施及机制的运行情况,主要表现在以下方面:1) 财务管理控制公司制订财务管理制度,统一财务会计行为,提高财务会计信息质量,加强财务会计内部控制,明确财务会计相关人员工作职责,保证财务会计工作的顺利实施。
公司财务管理制度涵盖:货币资金及应收账款的管理、存货管理、固定资产管理、成本控制与费用管理、投资及产权管理、预算管理、票据管理、公司会计档案管理规定等。
公司设立财务管理部并配备专职人员,所有财务工作人员都具备岗位相关财务知识和财务工作经验。
公司财务管理部严格按照制订的财务管理制度、财务工作程序,对公司的财务活动实施管理和控制,保证了公司财务活动按章有序的进行。
2) 资金活动控制公司根据自身发展战略,制定并适时修订了严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度,进一步细化和规范了公司资金开支管理,及资金支付各级人员的审批权限,加强资金活动的集中归口管理,明确了筹资、投资、营运等各环节的职责权限各岗位分离要求,定期或不定期检查和评价资金活动的情况,落实责任追究制度,确保资金安全和有效运行。