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3607.5
4717.5
5513 12665
5180 19018 11900 43690
8287.5 10837.5
费用合计 折旧 现金支出的费用
直接材料预算分析表 季度 一 二 三 四 预计生产需用量（件） 3607.5 4717.5 5513 加：预计期末存量 943.5 1102.6 1036 预计需求量合计 4551 5820.1 6549 减：预计期初存货量 1000 943.5 1102.6 预计材料采购量 3551 4876.6 5446.4 预计单价 20 20 20 预计金额 71020 97532 108928
预算制造费用明细表 项目 变动制造费用 固定制造费用 折旧费用 费用合计 单位 第一季度 第二季度 第三季度第四季度 1200 2500 2800 2920 1250 2450 2680 3000 800 500 750 860 3250 5450 6230 6780 生产预算分析表 项目 预计销售量 加：预计期末存货量 预计需求量合计 减：预计期初存货量 预计生产量 直接材料消耗 单位产品消耗定额（千克） 直接人工消耗 单位产品定时定额（工时） 第一季度 2000 250 2250 300 1950 单位 第二季度 第三季度第四季度 2500 3000 2800 300 280 280 2800 3280 3080 250 300 280 2550 2980 2800 元 全年 10300 280 10580 300 10280
5180 1100 6280 1036 5244 20 104880
全年 19018 1100 20118 1000 19118 20 382360
季度 期初应付账款 第一季度采购 第二季度采购 第三季度采购 第四季度采购 现金支出合计
预计现金支出 一 二 三 四 全年 35000 35000 49714 21306 71020 68272.4 29259.6 97532 76249.6 32678.4 108928 73416 73416 84714 89578.4 105509 106094.4 385896
项目 变动制造费用 固定制造费用 折旧费用 费用合计 折旧 现金支出的费用
制造费用预算分析表 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 费用分配率 1200 2500 2800 2920 9420 0.215609979 1250 2450 2680 3000 9380 0.214694438 800 500 750 860 2910 0.066605631 3250 5450 6230 6780 21710 0.496910048 800 500 750 860 2910 0.066605631 2450 4950 5480 5920 18800 0.430304417
直接人工预算分析表 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计人工总工时(工时) 8287.5 10837.5 12665 11900பைடு நூலகம்43690 单位工时的工资率 4.65 4.65 4.65 4.65 4.65 预计人工总成本 38536.9 50394.375 58892.3 55335 203159