部门备用金管理制度模版(3篇)

部门备用金管理制度模版
第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门。

办公室、采购部、科研部、____分公司。

第四条备用金限额。

办公室____元人民币(含食堂伙食费)，采购部____元人民币，科研部____元人民币，____分公司____元人民币。

第五条备用金的用途。

办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。

备用金必须做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。

第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员____报公司财务备案。

备用金管理人员的职责：
(一)办理借款手续；
(二)办理借出手续；
(三)办理报销手续；
(四)负责登记备查账目。

第七条备用金借款。

各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。

财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，
到财务部办理借款手续。

财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条备用金的报销。

备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。

报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，按公司费用报销办法进行报销。

第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。

对____不细，经财务____出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。

第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是1
否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。

第十一条备用金的补齐。

备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。

第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。

第十四条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。

第十五条本办法由财务部门解释。

第十六条本办法从下发之日起执行。

部门备用金管理制度模版（2）
一、背景与目的
为了规范部门备用金的使用与管理，提高资金的利用效率和安全性，制定本备用金管理制度。

本制度的目的是确保备用金的合理、透明、有效、经济、便捷的使用，确保备用金的安全性和流动性，防止资金的滥用和挪用，保证备用金的正常运作。

二、适用范围
本备用金管理制度适用于本部门内所有需要备用金的资金使用和管理活动。

三、备用金的定义
备用金是指用于解决本部门紧急支出或小额零星支出的一种临时性资金。

备用金由本部门自行筹集，用于支持部门的正常运作和紧急需求。

四、备用金的来源
1. 本部门根据实际需要，通过财务预算计划确定备用金的初始金额。

2. 每年财务结算时，根据上年备用金使用情况和部门运作需求，调整备用金的规模。

五、备用金的使用范围
备用金仅限于以下范围的支出：
1. 部门日常运作所需的小额零星支出。

2. 突发事件所需要的紧急支出。

3. 临时性项目的支出。

六、备用金的使用程序
1. 部门负责人根据实际需求，向财务部门申请备用金支出。

2. 部门负责人需提供相应的申请材料，包括支出事由、金额、用途等。

3. 财务部门对申请材料进行审核，并根据需要向上级主管部门报备。

4. 审核通过后，财务部门将备用金划拨至部门指定的账户。

5. 部门负责人根据备用金的用途，在规定的范围内进行支出。

6. 支出完成后，部门负责人需向财务部门提供相关的付款凭证和报销材料。

七、备用金的管理要求
1. 部门负责人应严格控制备用金的使用，确保支出的合理性和合法性。

2. 备用金的使用应符合相关的财务制度和政策，严禁滥用和挪用。

3. 备用金的使用应公开透明，不得用于个人或他人的私人事务。

4. 备用金的使用应记录清楚，凭证完整，并按规定期限上报财务部门。

5. 对于备用金的余额，财务部门应进行定期审核和结算，确保必要的资金流动性。

八、备用金的监督与审计
为确保备用金的使用和管理的合规性和有效性，部门备用金管理涉及的相关人员和部门应接受内部审计的监督和检查。

九、违规处理
对于违反备用金管理制度的行为，将按照公司相关的纪律处分条例进行处理，并可能被追究法律责任。

十、制度改进与修订
本备用金管理制度的实施应不断总结经验，及时发现和修正问题，确保制度的有效性和实用性。

任何对本制度的修订和改进都应经过相关的部门审批并形成正式的文件。

十一、附件
1. 申请备用金支出的申请表格。

2. 备用金的使用记录表格。

3. 备用金使用凭证模板。

部门备用金管理制度模版（3）
第一章总则
第一条为规范部门备用金的使用和管理，提高资金使用效益，特制订本制度。

第二章部门备用金的确定和使用
第二条部门备用金是指部门用于应对紧急情况和灵活运转资金的一定金额，由上级主管部门按照规定拨付给各部门。

第三条部门备用金的使用应符合国家法律法规和财务规章制度，真实、合法、合理、适度，确保使用的及时性和安全性。

第四条部门备用金的使用范围包括但不限于以下情况：
1. 部门工作所需的紧急采购、应急修缮等支出；
2. 部门内部事件处理所需的调解、和解、补偿等支出；
3. 部门工作所需的临时任务、项目和活动开展所需的费用支出；
4. 其他需要使用备用金的紧急情况。

第五条部门备用金的使用需经部门主管、财务部门审核，并报上级主管部门备案。

第三章部门备用金的管理
第六条部门备用金由财务部门统一管理，确保资金的安全和规范使用。

第七条每个部门应当设立备用金账户，明确专人负责备用金的收付和管理。

第八条部门备用金的申请和报销应按照国家财务规章制度进行，需提供真实、合法、合规的相关凭证和材料。

第九条财务部门应对部门备用金进行定期审核，并向上级主管部门报告备用金的使用情况。

第四章备用金的监督与风险控制
第十条部门备用金的监督由上级主管部门、审计部门、纪检部门和财务部门共同参与，形成相互监督的合力。

第十一条财务部门应建立完善的备用金风险控制机制，加强对备用金使用情况的监督和审计。

第十二条部门备用金的风险由使用部门负责，需做好风险评估和管理，并及时上报上级主管部门。

第五章附则
第十三条如本制度与上级主管部门的相关规定存在冲突，以上级主管部门的规定为准。

第十四条本制度自发布之日起生效，由各部门财务主管负责解释。