公司内控管理制度范本

第一章总则
第一条为加强公司内部控制，规范公司经营管理，提高公司经济效益，防范经营
风险，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工、部门及子公司。

第三条公司内部控制制度应遵循以下原则：
1. 全面性原则：内部控制制度应覆盖公司各项业务和管理工作，确保公司各项活
动符合法律法规和公司规章制度。

2. 风险导向原则：内部控制制度应以识别、评估和控制公司经营活动中存在的风
险为核心。

3. 制度先行原则：内部控制制度应先于业务活动制定，并确保业务活动在制度框
架内进行。

4. 责任明确原则：内部控制制度应明确各部门、岗位及人员的职责和权限。

5. 持续改进原则：内部控制制度应根据公司发展需要和外部环境变化，不断进行
完善和改进。

第二章组织机构与职责
第四条公司设立内部控制委员会，负责制定、实施和监督内部控制制度，对公司
内部控制工作进行全面领导。

第五条内部控制委员会下设以下部门：
1. 财务部：负责公司财务内部控制工作，包括资金管理、成本控制、预算管理等。

2. 法务部：负责公司法律事务和合规性审查，确保公司经营活动合法合规。

3. 风险管理部：负责公司风险识别、评估、监控和应对工作。

4. 人力资源部：负责公司人力资源管理，确保公司内部人员配备合理，提升员工
素质。

第六条各部门职责：
1. 财务部：负责制定财务内部控制制度，组织实施，并定期对财务内部控制进行
评估和改进。

2. 法务部：负责制定公司合规性制度，对各部门业务活动进行合规性审查，确保公司经营活动合法合规。

3. 风险管理部：负责制定公司风险管理制度，组织实施，并对公司风险进行监控和应对。

4. 人力资源部：负责制定公司人力资源管理制度，组织实施，确保公司内部人员配备合理，提升员工素质。

第三章内部控制制度的主要内容
第七条财务内部控制制度：
1. 资金管理：建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理使用。

2. 成本控制：建立健全成本管理制度，降低成本，提高效益。

3. 预算管理：建立健全预算管理制度，实施预算控制，确保预算目标的实现。

第八条合规性内部控制制度：
1. 法律法规：严格执行国家法律法规，确保公司经营活动合法合规。

2. 公司规章制度：建立健全公司规章制度，规范公司内部管理。

第九条风险管理内部控制制度：
1. 风险识别：建立健全风险识别制度，及时发现和识别公司经营活动中存在的风险。

2. 风险评估：建立健全风险评估制度，对识别出的风险进行评估。

3. 风险监控：建立健全风险监控制度，对风险进行实时监控。

4. 风险应对：建立健全风险应对制度，制定应对措施，降低风险损失。

第四章内部控制制度的实施与监督
第十条公司内部控制制度的实施：
1. 公司各部门应根据本制度制定本部门内部控制实施细则。

2. 公司各部门应定期对本部门内部控制制度执行情况进行自查。

3. 公司内部控制委员会应定期对公司内部控制制度执行情况进行监督检查。

第十一条公司内部控制制度的监督：
1. 公司内部控制委员会应定期对内部控制制度执行情况进行评估。

2. 公司内部控制委员会应定期向公司董事会报告内部控制制度执行情况。

第五章附则
第十二条本制度由公司内部控制委员会负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。