商业汇票管理制度

商业汇票管理制度
一、总则
商业汇票是我国国际贸易中常见的支付手段。

为规范商业汇票的管理流程，提高商业汇票管理效率和安全性，制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司内商业汇票的管理。

商业汇票是指公司与国外或境内客户之间签发的、由我司承兑或支付的汇票。

三、商业汇票管理程序
1. 商业汇票的签发
公司接到客户订单后，根据合同规定，在商业汇票上签发我司的承兑或支付承诺，并与客户约定商业汇票的期限和支付条件。

2. 商业汇票的保管
签发后，商业汇票由公司财务部门进行统一保管。

商业汇票必须存放在安全的保险柜内，并定期进行盘点和核对。

3. 商业汇票的承兑
收到商业汇票后，财务部门应立即对商业汇票进行审核，并根据我司的财务状况和信用等级进行承兑决定。

经批准后，财务部门在商业汇票上签署承兑字样。

4. 商业汇票的支付
商业汇票到期日前，财务部门应根据商业汇票的期限和支付条件进行支付，同时做好相关账务记录。

如果商业汇票未到期而客户要求提前兑现，需要经过公司高层领导的批准。

5. 商业汇票的逾期处理
如果商业汇票在规定的期限内未能兑现，财务部门应及时与客户协商，寻求解决方案，避免逾期造成的不良影响。

四、商业汇票管理机制
1. 风险控制
为降低商业汇票的风险，公司应定期对客户的信用情况进行评估，根据评估结果进行商业汇票的承兑和支付决策。

2. 内部审计
公司内部应设立审计部门，对商业汇票的管理程序、风险控制措施进行定期审计，发现并
解决管理中存在的问题。

3. 外部合作
与银行等合作机构建立良好合作关系，以便获得更多的商业汇票服务支持和风险控制。

五、商业汇票管理责任制度
1. 财务部门应负责商业汇票的签发、保管、承兑和支付等管理工作，并定期向公司领导汇
报商业汇票的情况。

2. 审计部门负责对商业汇票管理程序和风险控制措施进行审计，及时发现问题并提出改进
意见。

3. 公司高层领导应加强对商业汇票管理工作的监督，对重大商业汇票事项进行决策，并对
公司风险承担进行统一规划和管理。

六、商业汇票管理的流程改进
1. 利用信息技术手段，建立完善的商业汇票管理系统，提高商业汇票的管理效率和安全性。

2. 定期开展商业汇票管理的培训与交流活动，提高公司员工对商业汇票管理的认识和技能
水平。

3. 对商业汇票管理制度进行定期修订和完善，根据市场变化和管理实践的积累，不断提高
商业汇票管理的水平和效果。

七、商业汇票管理制度的执行
本制度由公司总经理负责解释和修改，各部门负责执行本制度，并定期对执行情况进行检
查和评估。

八、商业汇票管理制度的宣传和落实
公司应对本制度进行宣讲，使全体员工都充分了解并遵守本制度。

各部门应将本制度列入
内部管理制度，并进行具体的落实和监督。

以上为公司商业汇票管理制度，有效管理商业汇票的签发、保管、承兑、支付和逾期处理
等环节，提高商业汇票管理工作的规范性和高效性，确保国际贸易支付的安全和顺利进行。