公司内部财务管理制度范本

第一章总则
第一条为加强公司财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务活动的部门和个人。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：
（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保财务活动合法合规。

（二）权责分明：明确各部门和个人的财务责任，确保财务活动有序进行。

（三）严格核算：加强财务核算，确保财务数据的准确性和真实性。

（四）节约成本：合理使用财务资源，降低成本，提高效益。

第二章财务组织架构与职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：
（一）制定公司财务管理制度，并组织实施。

（二）编制财务报表，分析财务状况，为公司经营决策提供依据。

（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。

（四）负责公司税务申报、税务筹划及税务风险控制。

（五）负责公司财务核算、成本核算、固定资产核算等工作。

（六）负责公司内部审计、风险控制等工作。

第三章财务收支管理
第六条公司财务收支应严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行。

第七条财务收支管理原则：
（一）预算管理：编制年度财务预算，严格执行预算控制。

（二）审批制度：财务收支需经相关审批程序，确保资金使用合规。

（三）报销制度：员工报销需提供合法票据，按规定流程审批。

（四）现金管理：加强现金管理，确保现金安全。

第八条财务部应定期对财务收支进行审计，确保财务收支真实、合法、合规。

第四章资金管理
第九条公司资金管理应遵循以下原则：
（一）集中管理：公司资金由财务部统一管理，各部门不得自行设立资金账户。

（二）安全使用：确保资金安全，防止资金损失。

（三）效益优先：合理调配资金，提高资金使用效益。

第十条财务部应建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和责任。

第五章成本核算与控制
第十一条公司成本核算应遵循以下原则：
（一）真实性：成本核算数据真实反映公司生产经营情况。

（二）准确性：成本核算方法科学合理，确保成本数据的准确性。

（三）及时性：及时进行成本核算，为公司经营决策提供依据。

第十二条财务部应建立健全成本核算制度，明确成本核算范围、方法、责任等。

第六章内部审计与风险控制
第十三条公司内部审计应遵循以下原则：
（一）独立性：内部审计部门独立于其他部门，保证审计结果的客观性。

（二）全面性：审计范围全面，确保审计覆盖所有财务活动。

（三）及时性：及时进行内部审计，发现问题及时整改。

第十四条财务部应建立健全内部审计制度，明确内部审计范围、程序、责任等。

第十五条公司应加强风险控制，建立健全风险管理制度，确保公司财务安全。

第七章附则
第十六条本制度由公司财务部负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施。

第十八条本制度如有未尽事宜，由公司董事会根据实际情况予以补充和修改。