002717岭南股份2022年经营成果报告

岭南股份2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为负174,715.01万元，与2021年的5,392.31万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损174,715.01万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2022年营业利润为负174,488.21万元，与2021年的4,477.64万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损174,488.21万元。

以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加24.91万元，公允价值变动收益增加169.79万元，投资收益增加401.09万元，资产处置收益增加1,190.69万元，营业税金及附加减少412万元，销售费用减少1,358.08万元，管理费用减少3,115.2万元，研发费用减少8,640.1万元，资产减值损失减少46,668.28万元，营业成本减少99,665.62万元，共计增加161,645.75万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少17,119.48万元，财务费用增加7,078.49万元，共计减少24,197.96万元。

各项科目变化引起营业利润减少178,965.84万元。

3、投资收益
2022年投资收益为5,706.68万元，与2021年的5,305.59万元相比有所增长，增长7.56%。

4、营业外利润
2022年营业外利润为负226.8万元，与2021年的914.67万元相比，2022年出现亏损，亏损226.8万元。

5、经营业务的盈利能力
实现利润增减变化表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
营业收入665,128.46 -16.41 479,943.65 -27.84 256,866.58 -46.48 利润总额-49,759.34 -215.09 5,392.31 110.84
-174,715.01
-3,340.08
营业利润-50,639.32 -215.25 4,477.64 108.84
-174,488.21
-3,996.88 投资收益8,276.07 7,951.19 5,305.59 -35.89 5,706.68 7.56 营业外利润879.98 225.06 914.67 3.94 -226.8 -124.8
二、成本费用分析
1、成本构成情况
岭南股份2022年成本费用总额为363,930.35万元，其中：营业成本为293,795.19万元，占成本总额的80.73%；销售费用为4,386.36万元，占成本总额的1.21%；管理费用为27,199.73万元，占成本总额的7.47%；财务费用为27,686.25万元，占成本总额的7.61%；营业税金及附加为939.61万元，占成本总额的0.26%；研发费用为9,923.21万元，占成本总额的2.73%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2、总成本变化情况及原因分析
岭南股份2022年成本费用总额为363,930.35万元，与2021年的470,042.85万元相比有较大幅度下降，下降22.58%。

以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加7,078.49万元，共计增加7,078.49万元；以下项目的变动使总成本减少：营业成本减少99,665.62万元，资产减值损失减少46,668.28万元，信用减值损失减少17,119.48万元，研发费用减少8,640.1万元，管理费用减少3,115.2万元，销售费用减少1,358.08万元，营业税金及附加减少412万元，共计减少176,978.75万元。

各项科目变化引起总成本减少169,900.26万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为293,795.19万元，与2021年的393,460.81万元相
比有较大幅度下降，下降25.33%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
岭南股份2022年的营业利润率为-67.93%，总资产报酬率为-8.20%，净资产收益率为-35.21%，成本费用利润率为-48.01%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,334,950.67万元，经营资产的收益率为
-13.07%，而对外投资的收益率为1.51%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2020年2021年2022年
营业毛利率14.4 17.74 -14.74
营业利润率-7.61 0.93 -67.93
成本费用利润率-7.85 1.15 -48.01
总资产报酬率-1.56 1.53 -8.2
净资产收益率-9 1.03 -35.21
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为-35.21%，2021年为1.03%。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为负154,069.39万元，与2021年的5,124.96万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损154,069.39万元。

2022年平均所有者权益为437,605.7万元，与2021年的499,652.07万元相比有较大幅度下降，下降12.42%。

净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为-8.2%，2021年为1.53%。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为负148,897.98万元，与2021年的29,563.61万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损148,897.98万元。

2022年平均总资产为1,815,185.49万元，与2021年的1,933,830.19万元相比有较大幅度下降，下降6.14%。

息税前收益下降速度快于平均总资产的下降速度，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为
-48.01%，2021年为1.15%。

2022年期间费用投入的经济效益为
3,129.24%，与2021年的8.39%相比有较大幅度的提高，提高3,120.84个百分点。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为负174,715.01万元，与2021年的5,392.31万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损174,715.01万元。

2022年成本费用总额为363,930.35万元，与2021年的470,042.85万元相比有较大幅度下降，下降22.58%。

实现利润下降速度快于成本费用总额的下降速度，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
岭南股份2022年资产总额为1,721,767.22万元，其中流动资产为
1,108,896.05万元，主要以合同资产、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的57.34%、23.9%和9.2%。

非流动资产为612,871.17万元，主要以长期股权投资、长期应收款、商誉为主，分别占非流动资产的44.64%、17.22%和9.79%。

资产构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产1,959,056.6
1 100.00 1,908,603.7
7
100.00 1,721,767.2
2
100.00
流动资产1,304,862.5
2 66.61 1,246,149.2
3
65.29 1,108,896.0
5
64.40
合同资产0 - 758,497.92 39.74 635,880.35 36.93 应收账款180,295.16 9.20 218,728.56 11.46 265,050.48 15.39 货币资金265,436.16 13.55 153,124.76 8.02 102,026.28 5.93 非流动资产654,194.1 33.39 662,454.54 34.71 612,871.17 35.60 长期股权投资262,441.75 13.40 298,561.28 15.64 273,591.99 15.89 长期应收款208,239.98 10.63 106,956.52 5.60 105,545.25 6.13 商誉86,673.71 4.42 86,673.71 4.54 59,973.6 3.48
2、负债及权益构成基本情况
岭南股份2022年负债总额为1,361,102.02万元，所有者权益为360,665.2万元，其中实收资本为167,930.68万元，资产负债率为79.05%。

在负债总额中，流动负债为1,173,996.8万元，占负债总额的86.25%；非流动负债为187,105.22万元，占负债总额的13.75%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额1,959,056.6
1 100.00 1,908,603.7
7
100.00 1,721,767.2
2
100.00
所有者权益484,757.95 24.74 514,546.19 26.96 360,665.2 20.95
流动负债1,265,822.0
7
64.61 1,182,498.7 61.96 1,173,996.8 68.19 非流动负债208,476.59 10.64 211,558.87 11.08 187,105.22 10.87 （注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。