公司财政部规章制度

公司财政部规章制度
第一章总则
第一条为加强公司财务管理，规范财务管理行为，确保财务工作的正常运转，提高财务管理效率，促进公司健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有财务管理人员，包括财务总监、会计人员、出纳员等。

第三条公司财务管理遵循“严格控制、严厉监督、严格管理、严肃追究”的原则，严格执行国家相关法律法规，坚持依法合规、勤勉尽职的原则。

第四条公司财务管理部门应当遵守职业道德，廉洁自律，严守企业的商业秘密。

第五条公司应当建立健全财务管理制度，明确财务职责与权限，实行预算管理、审计监督和内部控制，建立健全资金管理和会计核算制度。

第六条公司财务管理制度应当与公司整体战略目标和经营管理相适应，最大限度地提高公司整体效益。

第七条公司应当建立健全财务管理信息系统，保障财务数据的真实性、准确性、完整性和及时性。

第二章财务预算管理
第八条公司财务部门应当根据公司经营计划和战略目标，编制年度财务预算。

第九条财务预算应当包括收入预算、支出预算、资金预算、利润预算等内容。

第十条财务预算应当严格执行，不得擅自调整预算支出，如有特殊情况需要变更预算，应当经过相关部门审批。

第十一条财务部门应当按照年度财务预算制定各项财务计划，确保预算资金的有效利用。

第十二条财务部门应当对年度财务预算的执行情况进行定期审查和评估，及时发现问题并采取相应措施。

第三章账务核算管理
第十三条公司应当严格执行会计法律法规，建立健全会计核算制度，确保会计数据的真实性、准确性和完整性。

第十四条公司应当建立定期报表制度，包括资产负债表、利润表、现金流量表等报表，及时向有关方面报告公司财务状况。

第十五条公司应当按照规定，对每笔资金流动、货物流动和劳务流动进行账务核算，确保账目清楚，凭证齐全。

第十六条财务部门应当严格执行会计准则和会计政策，确保会计核算的准确性和一致性。

第十七条财务部门应当规范填制会计凭证，对重大经济事项的会计记录应当有充分的依据和核查材料。