用友U8实训纯资料版

用友U8实训实训一建账及财务分工设置一、实训目的通过完成本实训让学生掌握新建账套、设置财务分工的内容及操作方法。

二、实训内容1. 用户添加；2. 建立账套；3. 财务分工；4. 数据备份。

三、实训准备1. 已正确安装用友ERP-U8.52财务软件；2. 正确设置相应的系统日期。

四、实训资料（一）增加用户及建立账套1.系统管理——注册2.权限——用户设置本实训中无需设置角色，所以不必修改系统默认的角色。

增加如下的用户信息：3.建立账套在账套——新建中建立实训所需账套，账套号：班级号+后两位学号（例如：0801班34号学生所建账套号应为134）；账套名称：怡讯公司；账套路径：默认；启用会计期：2009年01月；会计期间设置采用系统默认设置。

单位名称：武汉市怡讯科技有限公司；单位简称：怡讯公司；武汉市建设大道135号；法人代表：张讯；邮政编码：430015，联系电话与传真：027-85 993849；电子邮件：@，税号：135792468031210。

本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：学生本人；按行业预置科目打“√”。

存货、客户、供应商均分类核算，有外币业务，在后面相应的可选栏打“√”；。

科目编码级次：4-2-2-2-2；客户及供应商分类编码级次：2-2-3；其余分类编码及数据精度均采用系统默认值；启用总账系统，启用日期为2009年1月1日。

（二）财务分工在权限——权限中设置上述账套用户的功能级权限如下表所示：实训二基础档案设置一、实训目的通过实训掌握各项基础档案的内容及设置方法。

二、实训内容1.部门档案设置；2.职员档案设置；3.客户档案设置；4.供应商档案设置；5.会计科目设置；6.凭证类型、外币设置、项目设置、结算方式设置、指定科目；7.备份账套数据。

三、实训准备引入实训一备份数据：备份文件有两个，一个命名为UfErpAct.lst大小为1 K左右，另一个命名为UFDATA.BA_大小为16M左右，当在同一个文件夹下备份一次以上时，文件名后半部分会另存为001，002以此类推。

四、实训资料（一）部门档案（二）职员档案（三）往来单位客户分类客户档案：供应商分类：供应商档案：（四）会计科目1.修改会计科目2.增加或修改会计科目（五）凭证类别（六）结算方式（七）外币及汇率设置币符：USD；币名：美元；2009年1月份固定记账汇率1：8.0，1月末调整汇率1：8.1。

设置完成后将科目100102和100202的科目属性中选择外币核算，币种为刚才设置的美元USD。

（八）项目设置（九）指定出纳专管科目在会计科目设置—编辑—指定科目中设置现金总账科目：1001现金银行总账科目：1002银行存款实训三初始设置及日常业务处理一、实训目的通过实训掌握总账系统的初始设置的内容及操作方法，掌握总账系统日常业务处理的流程及操作方法。

二、实训内容1.总账系统参数设置；2.期初余额录入；3.数据权限设置；4.总账系统日常业务处理；5.备份账套数据。

三、实训准备引入实训二备份数据四、实训资料（一）总账控制参数（二）录入期初余额(资产)录入期初余额(负债及其他)辅助账期初的录入会计科目：111101银行承兑汇票余额：借400000元会计科目：111102商业承兑汇票余额：借600000元会计科目：1131应收账款余额：借900000元会计科目：113301备用金余额：借1000元会计科目：113302应收个人款余额：借5000元会计科目：211101商业承兑汇票余额：贷250000元会计科目：211102银行承兑汇票余额：贷150000元会计科目：2121应付账款余额：贷580000元会计科目：4101生产成本余额：借2070000元（三）数据权限分配1.数据权限控制设置：对系统内记录级中的“科目”业务对象进行权限控制，其他均不进行权限控制。

2.数据权限设置（四）日常业务处理注意：账套主管不进行填制记账凭证操作，除括号说明外,下列业务根据财务分工由总账会计赵伟进行制单操作。

○1.1月1日，从银行提取现金1000元备用，结算方式：现金支票，支票号0425，单据张数1张，凭证号：记字0001号,领用部门：销售一部，领用人姓名：周力。

借：库存现金1000贷：银行现金1000○2.1月3日，收到武汉二中转账支票一张，用以偿付前欠货款40000 0元，支票号：0359，凭证号记字0002号，单据张数1张，业务员：吴勇。

(提示：操作员应为李云海)借：银行存款40000贷：应收账款——武汉二中40000○3.1月5日，采购部对外采购钢材20吨，单价1100元，增值税专用发票注明：价款22000元，进项税额3740元，用转账支票支付，材料尚未验收入库，支票号：0445，领用部门：采购部，领用人姓名：钱进，凭证号记字003号，单据张数2张。

借：在途物资——钢材22000应缴税费——应交增值税（进项税额）3740贷：银行存款25740○4.1月7日，销售一部周力报销差旅费4500元，交回多余现金500元，凭证号记字0004号，单据张数1张借：管理费用4500库存现金500贷：其他应收款—周力5000○5.1月15日，前述采购钢材全部验收入库，钢材计划单价每吨1000元，凭证号记字0005号，单据张数1张。

借：原材料——钢材20000材料成本差异2000贷：在途物资22000○6．1月15日，生产电视机领用钢材40吨，塑料制材30吨(计划单价每吨500元)；生产空调机领用钢材70吨，塑料制材40吨，凭证号记字0006号，单据张数2张。

(提示：按计划价结转，月末按综合全月一次加权平均法分摊材料成本差异)。

借：贷：○7．1月20日，接受外币投资100万美元，合同无约定汇率，当日汇率为1：8.3，结算方式：转账支票，支票号0275，凭证号记字0007号，单据张数2张。

(提示：应按1：8.3进行折算，不确认汇兑损益)。

借：银行存款8300000贷：实收资本8300000○8.1月25日，销售给湖南华信电视机50台，销售单价4000元；空调机50台，销售单价3500元，增值税率17%，收到转账支票一张，支票号：0367，凭证号0008号，单据张数2张。

借：银行存款438750贷：主营业务收入—湖南华信—电视机200000—空调机175000应缴税费—应缴增值税（销项税额）63750○9．1月25日，偿还前欠武汉市机电580000元货款的50%，用转账支票支票，支票号0446，领用部门：采购部，领用人姓名：钱进，凭证号记字0009号，单据张数2张。

(提示：操作员应为王小芳)借：应付账款—武汉市机电290000贷：银行存款290000○10.1月25日，预提本月短期借款利息1000元，凭证号0010号，单据张数1张。

借：贷：○11.1月25日，计算并分摊本月材料成本率，凭证号0011，单据张数1张。

(提示：材料成本差异率计算结果为10%)。

借：贷：（五）日常业务后续流程处理对上述1月份的业务生成的相关凭证由操作员张玲进行出纳签字、账套主管学生本人进行审核、主管签字及记账操作。

实训四出纳管理一、实训目的通过实训掌握出纳日常管理的操作方法。

二、实训内容1.银行对账期初录入；2.录入银行对账单；3.银行对账；4.生成银行存款余额调节表；5.备份账套数据。

三、实训准备引入实训三备份数据四、实训资料提示：本实训操作员均为张玲（一）银行对账科目银行对账科目：100201银行存款—人民币户。

（二）银行对账期初期初没有未达账项，单位日记账及银行对账单调整前余额均为500000元。

（三）银行对账单2009年1月份“银行存款—人民币户”的银行对账单资料如下（四）银行对账对账条件如下：银行科目：100201；对账月份：2009年1月；截止日期：2009.01.31日；其他采用系统默认设置。

（五）余额调节表查看银行存款人民币户的余额调节表。

实训五期末处理一、实训目的通过实训掌握总账系统期末处理的处理步骤及操作方法。

二、实训内容1.转账定义；2.转账生成；3.对账；4.结账；5.备份账套数据。

三、实训准备引入实训四备份数据。

四、实训资料（一）转账定义1.自定义转账定义转账序号：0001，转账说明：摊销报刊费；分录为：借：管理费用\其他（550206）［取借方计算结果］贷：待摊费用（1301）［643/12］2.销售成本结转定义库存商品科目：1243商品销售收入科目：5101商品销售成本科目：5401按商品销售(贷方)数量结转3.汇兑损益结转定义汇兑损益入账科目：550302财务费用—汇兑损益对于现金美元户和银行存款美元户都计算汇兑损益4.期间损益结转定义本年利润科目：3131本年利润（二）转账生成1.自定义转账生成2.销售成本结转生成3.汇兑损益结转生成4.期间损益结转生成(提示：应先将前3项转账生成的分录进行记账)（三）对账（四）结账实训六套用模板报表制作一、实训目的掌握UFO报表系统中资产负债表格式定义、公式定义及数据计算生成的操作技能。

二、实训内容1.新建报表；2.资产负债表格式定义；3.资产负债表公式定义；4.增加表页；5.报表数据生成；6.保存报表。

三、实训准备引入“实训五期末处理”的备份数据。

以该账套的号及2009年度进行账套初始。

四、实训资料资产负债表格式实训七自定义表制作一、实训目的掌握UFO报表系统中自定义表格式定义、公式定义及数据计算生成的操作技能。

二、实训内容1．掌握报表编制的原理及流程。

2．掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；3. 掌握报表单元公式的用法。

3．掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。

4．掌握如何利用报表模板生成一张报表。

三、实训准备引入“实训五期末处理”备份数据。

以该账套的号及2009年度进行账套初始。

四、实训资料设计一张如下格式的货币资金表并添加相应图表：货币资金表编制单位年月日单位：元制表人：实训八工资管理系统一、实训目的通过实训掌握工资管理系统初始设置及日常业务处理的操作方法，掌握工资分摊及月末处理的操作方法二、实训内容1.工资管理系统初始化设置；2.工资管理系统日常业务处理；3.工资分摊及月末处理；4.账套数据备份。

三、实训资料（一）建账资料1.操作员及权限增加操作员两名；账套主管—姜南，编号01，口令为1；工资管理员—莫北，编号02，口令为2，授予公用目录设置及工资管理模块权限。

2.新建账套账套号：8+后两位学号；账套名称：和讯股份有限公司；启用时间：2008年12月；单位名称：和讯股份有限公司；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：姜南；按行业性质预置会计科目。

分类编码方案按默认值。

2008年12月1日系统管理员启用总账、工资管理系统。