会计报表分析系统(EXCEL)
Excel在财务中的应用教学课件任务4 应用Excel编制会计报表
子任务4.1
编制资产负债表
任务实施
1.在“大连百大公司会计核算”工作簿中插入一个空白工作表,并将新的工作表重命名为 “资产负债表”。
打开“大连百大公司会计核算”工作簿,插入一个空白工作表,重命名为“资产负债表”,具体 操作过程略。
2.建立如图4-1所示的资产负债表。 步骤1 参照图4-1的格式建立资产负债表,在各单元格输入指定的数据,由于操作简单,具体 操作过程略。 步骤2 选定B:C和E:F列,右击鼠标,在弹出的快捷菜单中选择“设置单元格格式”命令,选 择“数字”选项卡,设置分类为“会计专用”,并在右侧设置小数位数为“2”,货币符号为“无”, 单击“确定”按钮。 步骤3 选定B33单元格,输入公式“=IF(B32=E32,"平衡","不平衡")”, 按Enter键确认输 入。 步骤4 选定C33单元格,输入公式“=IF(C32=F32,"平衡","不平衡")”, 按Enter键确认输 入。 步骤5 参照图4-1的样式对资产负债表进行修饰和调整,并设置边框。
非流动资产
资产合计
负债
流动负债
非流动负债
负债合计
所有者权益
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
4.4
利润表
知识积累
企业经营一定期间后,需要了解资产、负债及所有者权益情况,这直接关系企业经营的好坏。 利润表可以反映企业的经营成果,它是企业会计报表中的重要报表之一。 4.4.1 利润表的含义
是反映一定时点企业资产总额和权益总额的报表,从企业资产总量方面反映企业的财务状况,从 而反映企业资产的变现能力和偿债能力。 4.2.2 按照编制时间的不同划分
excel记账的会计核算流程
一、概述在日常生活和工作中，很多人都会使用Excel来进行记账和会计核算。
Excel作为一款常用的办公软件，其灵活性和功能强大的特点使其在会计核算中有着重要的应用价值。
掌握Excel记账的会计核算流程对于提高工作效率和准确性至关重要。
本文将从以下几个方面详细介绍Excel记账的会计核算流程，希望能够为相关人员提供一些帮助和指导。
二、建立工作表1. 开启Excel软件，并建立一个新的工作表。
2. 在工作表中输入会计科目和账户初始余额。
可以根据实际情况设置多个工作表，比如收入表、支出表、资产负债表等，以便于对不同类型的数据进行分类和统计。
三、录入业务数据1. 在Excel工作表中，按照会计凭证的顺序录入每一笔业务数据，包括借方金额和贷方金额。
2. 对于每一笔业务数据，需要在对应的会计科目和账户中记录相应的金额，确保借贷平衡。
四、制作会计报表1. 利用Excel的函数和公式，对录入的业务数据进行汇总和计算，生成各种会计报表，如总账、明细账、损益表、资产负债表等。
2. 可以使用Excel的图表功能，将会计报表数据以图表的形式直观展示，有利于数据分析和决策。
五、核对和调整1. 对生成的会计报表进行核对和比对，确保数据的准确性和一致性。
2. 针对发现的错误或不符的地方，及时对业务数据进行调整和修正。
六、结算和审计1. 在会计期末，进行结算操作，包括计提折旧、计提准备、损益结转等。
2. 进行财务审计，对会计核算结果进行检查和审定。
七、结语通过本文的介绍，可以看出Excel记账的会计核算流程是一个非常系统和复杂的过程，需要相关人员具备一定的会计基础知识和Excel操作技能。
灵活运用Excel的函数和公式，能够帮助用户更高效地完成会计核算工作。
希望本文的内容对于希望掌握Excel记账的会计核算流程的人们有所帮助。
八、掌握Excel记账的技巧在进行Excel记账的会计核算流程中，除了掌握基本的操作步骤外，还需要一些技巧和注意事项来提高工作的效率和准确性。
全面财务分析系统(excel编制)
单位名称： 属所时间： 科目名称 货币资金 其中：票据保证金及其他 应收票据 应收账款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 流动资产合计 长期股权投资合计 其中：合并价差 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产合计 无形资产 长期待摊费用 无形资产合计 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 少数股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 未确认的投资损益 股东权益合计 资产总额 主营业务收入 工业 商业 服务业 主营业务成本 工业 商业 服务业 主营业务利润 其他业务利润 费用合计 营业费用 管理费用 财务费用 其中：利息费用 营业利润 投资收益 补充收入 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税 少数股东损益 未确认的投资损失 净利润 可供股东分配的利润 应付普通股股利润 转作股本的普通股股利润 4,035.58 2,509.84 187.04 1,985.75 920.00 23,837.38 9,768.46 569.19 10,337.65 34,175.03 89.38 14,500.00 1,992.74 2,205.03 3,114.48 21,812.25 56,076.66 37,848.26 37,848.26 18,391.67 19,231.11 -4.90 13,026.93 8,855.06 2,895.73 1,276.14 1,276.14 6,199.28 0.61 260.17 7.21 57.19 6,410.08 956.96 55.35 5,397.77 7,029
用EXCEL建立财务模型
B 部分应用B部分介绍了大量的应用，介绍方式是按照先概述理论，然后介绍这些理论在金融模型中的应用。
每个模型都遵循A部分介绍的设计步骤，以便提供学习和进一步发展的模板。
B部分的章节安排如下：6 业绩分析7 现金流8 预测模型9 财务预测10 方差分析11 收支平衡分析12 投资组合分析13 资本成本14 债券15 投资分析16 风险分析17 折旧18 租赁19 公司评估20 最优化21 决策树22 风险管理23 模型一览表第6章:业绩分析本章介绍用于考察公司经营业绩与理解财务信息的模型.我们从对公众公开的公司年度财务报告开始,这些年度报告包括:·董事会报告——前一会计时期经营状况的定性报告·审计报告—关于经营业绩的第三方报告·损益表—标示收益和成本状况的报表·资产负债表—标示公司资产与所欠银行、政府债务的简要报表·现金流量表—标示由于经营活动或其他原因所产生的现金流以及现金的使用情况·账目附注—根据英国公司法或海外公司法的要求，对上述报表所做出的细节解释。
报表的细节取决于公司所在地的相关公司管理法律要求。
私人公司（股权不公开）往往只能提供很少的经营信息。
在英国的确存在减少信息披露的倾向，甚至第三方的审计报告都可以免除。
公司制定年度报告和账目所依据的会计标准、会计惯例也必须在会计报告中进行详细说明。
会计标准与会计惯例十分重要，因为由于会计标准的不同，不同国家不同地区的公司之间往往很难进行比较。
例如，会计利润会由于人为延长资产折旧期或者改变存货估价方法而得到增加。
公司业绩分析需要对可以获得的信息进行标准化处理，原始数据只有经过标准化处理才能提供关于公司经营业绩的有效信息。
公司业绩分析师需要站在全行业的角度评审公司业绩，股东需要了解他们的投资是否安全并且能够得到增值，其他一些股东可能还想获得关于组织发展方面的更多信息。
然而，信息往往被分散于报表的各个部分，例如，资产负债表中往往都有应收账款（accounts receivable）总额或存货(inventory)总额项目，但所有关于这些账目的细节说明都在报告背后予以标注。
146个财务会计常用excel表格模板
财务会计是企业经营活动中的重要一环，负责管理和监督企业的资金流入和流出、资产和负债的变动以及利润的分配。
在日常工作中，会计人员需要通过excel表格模板来进行数据处理和分析，以完成各种财务报表的编制和分析工作。
本文将为大家介绍146个财务会计常用的excel表格模板，希望对大家的工作有所帮助。
一、财务报表模板1. 资产负债表模板资产负债表是企业财务报表的基础，反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益状况。
通过资产负债表模板，会计人员可以清晰地了解企业的资产构成、负债情况以及净资产状况。
2. 损益表模板损益表也称作利润表，显示了企业在一定期间内的营业收入、成本支出和利润情况。
损益表模板可以帮助会计人员及时了解企业的经营业绩和盈利能力。
3. 现金流量表模板现金流量表是反映特定期间内企业现金流入和流出情况的财务报表，通过现金流量表模板，会计人员可以分析企业的现金流动情况，及时发现问题并加以解决。
二、财务分析模板4. 财务比率分析模板财务比率分析是通过对企业财务报表中的各项指标进行综合计算和分析，来评价企业经营状况和盈利能力的一种方法。
财务比率分析模板可以帮助会计人员快速计算出各项财务比率，并进行分析和比较。
5. 资本预算分析模板资本预算是企业用于投资决策的一种财务管理方法，涉及到资金的使用和投资的收益。
资本预算分析模板可以帮助会计人员进行投资项目的资金分析和收益评估，从而为企业的投资决策提供参考依据。
6. 成本控制分析模板成本控制是企业管理中的重要一环，通过成本控制分析模板，会计人员可以对企业的各项成本进行分类和分析，发现成本控制中存在的问题，并提出改进意见。
三、预算管理模板7. 财务预算编制模板财务预算是企业在一定时期内按照经营计划和战略目标制定的收支计划，通过财务预算编制模板，会计人员可以快速编制出企业的财务预算，有助于企业的经营管理和控制。
8. 成本预算分析模板成本预算是企业在实施经营计划和战略目标时，按照成本分类和项目制定的预算计划，成本预算分析模板可以帮助会计人员进行成本预算的分析和评估，为企业的成本控制提供支持。
利用Excel编制科目汇总表及会计报表
利用Excel编制科目汇总表及会计报表文中通过实例介绍，着重说明公式输入方法，可以说，公式编制输入是本表编制的基础，也是会计核算数据正确与否的关键，公式录入只要有一个错了，最后得出的财务数据就一定是错误的。
因此，要求你对于Excel函数公式尤其是引用函数要有一定了解，基本懂得函数参数的作用及用法，否则你在编制表格时容易出错。
掌握本文所介绍的方法，仅适合于了解会计学的基本原理，还未被完全掌握Excel表格做账的同学，如果你已经系统学习过会计学，而且对于电子表格进行会计核算也比较熟练，看了此文后欢迎评论，提出你的宝贵意见。
一、现金日记账现金日记账通常是由财务出纳根据现金流入流出情况登记的日记账。
财务会计核算时，先由出纳进行录入并检查正确，然后，会计记账人员再从出纳处将数据拷贝过来，并再次复核，准确无误后，方可做为记账的数据依据，这样可以节省会计录入数据的工作量。
见图表1-现金日记账表，现金日记账的编制步骤如下：⒈新建会计账簿新建Excel工作簿→命名为"会计账簿"→打开工作簿。
⒉新建现金日记账表双击Sheet1工作表标签→命名为"现金日记账"→在A1单元格中输入表标题"现金日记账"。
⒊编制标题行A2单元格中输入会计年度(例如2008年)→B2单元格中输入"业务号"(即流水号)→C2单元格中输入"摘要"→D2单元格中输入"凭证号"→E2单元格中输入"借方发生额"→F2单元格中输入"贷方发生额"→G2单元格中输入"累计余额"。
⒋编制月发生额表格如图表1-现金日记账表的黑色区域，其编制过程是：A3单元格中输入"年初"→C3单元格中输入"期初余额"(为接转上年数)；A4单元格中输入月份数1→拖动A4单元格填充序列数2~12月份数至A5~A15单元格区域中(填充序列时视情况可按住Ctrl同时拖动)→C4~C15单元格区域中输入"本月发生额"→E4单元格中输入公式"=SUM(SUMIF($A：$A00,$A4,E：E00))"→用拖动填充柄的复制方式将E4单元格的公式复制到E4：F15单元格区域。
运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析
运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析Xx大学经贸学院学士学位论文文献综述课题名称:运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析杜邦分析系统是由美国杜邦公司在20世纪20年代提出的一种多层次的财务比率分析体系。
它以权益净利率为核心和起点, 通过层层分解相关财务指标, 直观地反映了所有者权益净利率的影响因素及其内在的联系, 揭示了企业筹资、投资和经营等活动的效率, 可以系统、全面地评价企业经营成果和财务状况Excel是微软公司office办公系统中优秀的电子表格软件，可用于理财和数据分析，集文字、数据、图形、图表和多媒体对象于一体，并以电子表格的方式进行各种统计、计算、分析和管理工作，功能强大。
而且，作为一种广大计算机用户熟悉的办公软件，方便易得，操作简单，几乎不需任何取得成本和培训成本。
更重要的是，用excel进行财务分析，具有分析方法不限、分析指标不限、分析内容不限的优点，有很大的灵活性。
因此，财务人员如能正确、灵活地使用Excel进行财务管理，则可以使原本复杂的数据、计算问题变得简易而单，快捷。
一、我国目前的研究情况在我国，计算机在会计数据处理中的应用是从1979年长春第一汽车制造厂开始的。
经过了30多年的时间，我国基本上实现了用电算化会计信息系统取代手工会计信息系统的目标。
但是，目前除了很少数大企业建立或研发了自己的集成财务管理信息系统外，多数企业尤其是中小企业对于财务管理系统软件的使用仍然是首鼠两端。
利用一些通用软件如excel电子表格进行财务分析或辅助财务分析，实现部分财务管理软件功能或补充原有软件缺陷，不失为一个现实、方便和经济的手段以下是我国一些学者对excel在财务分析中的应用的研究:王岩在《Excel在财务管理中的应用》(2007年)中提到国外学者在 Excel的应用方面侧重于利用 Excel模型得出的结果分析数据背后的经济意义。
而国内学者在 Excel的应用方面侧重于利用 Excel解决实际问题。
最好用的会计excel做账软件excel财务系统
最好用的会计EXCEL财务做账小系统用这个系统做账快一年了，特意在这里给大家推荐下，群里用这个的也不少。
这个excel财务系统，其实就是一个EXCEL表格存储财务数据，外加一个关联可执行exe程序，需要生成明细账和报表时，通过excel数据文件中的按钮调用打开exe程序，打开后exe财务系统软件界面会浮动在原来的excel财务数据文件的上方。
软件界面中有几个大类，分别是凭证、账簿、报表、设置等，各大类标签中按钮（执行的操作）不同。
再稍微详细的一点说，这个小系统用来保存数据的是excel文件，里面有凭证表、科目设置表、空白明细账和报表模板等，设置好科目、录入凭证后，需要查看明细账时，使用excel文件中的按钮调用打开关联和程序界面，在界面中点击要执行的操作，比如查看明细账、或生成报表等，程序会按用户要求快速计算出结果，并将结果写入到原excel文件的空白模板文件中，呈现在用户面前，所有数据的录入在输入都是在excel文件中可见的，可以复制另存到其他文件都行。
实际上各种财务系统网上也有很多了，这个小系统主要方便的地方是：1、可以连续输入多年的凭证，不需要年结另建新文件中录入期初数据。
2、每个月末想结转损益也行不结转也行，反正生成的报表都一样，生成过程都会把没结转的在计算时结转一下（不会生成凭证，只是在计算过程按结转后的数据生成报表）。
3、在录入凭证的过程中，重复的数据录入可以自动录入，比如录入日期时可以只输入天，年月会自动按上行数据，或在录入日期、凭证号、摘要时直接在单元格输入“..”“。
”（也就是两个点）回车，也会自动复制上行对应数据。
不说这么多了，把软件界面和基本的操作介绍一下。
有兴趣的按这些基本操作的试下就会用了，更详细的操作可以慢慢再了解。
【注意这个文件是excel2010格式的，必须要2010以上版本打开有些功能才能用，不可以用wps打开哟，启用宏是必须的。
】软件的使用方法：【以下主要来源于软件使用说明】软件的下载地址，没有的可以自己下载财务系统下载地址：/9000052.aspoffice2010完整版下载地址：https:///s/1i3CEtdb【office2010为免费下载，使用本系统必须使用office2010及以上版本，否则有些功能会不能使用。
报表系统功能介绍
适用范围
文档适用对象：所有对EAS报表系统需要学习了解的同 事.
目录
总体介绍 培训目标 EAS报表介绍 Q&A
总体介绍
EAS报表系统是自定义报表系统，提供报表编制工 具，通过专用取数函数和公用计算函数，从EAS的 各业务系统自主取数，生成有固定样式的电子报表 ，如财务报表、管理报表等，表格的操作方式同 EXCEL的风格类似，简单而实用 。
目标用户：大中型集团性企业。 目标行业：报表系统作为编制报表的工具，没有行
业的限制。
培训目标
通过本培训希望能达到以下目标： 1、掌握EAS报表系统与其他模块相关性 2、掌握财务常用主表的编制 3、掌握常用取数函数的应用 4、掌握与EAS合并报表系统的区别与联系 5、掌握其他常用产品功能
功能概述－－报表批注
报表使用者对报表的注释、意见和建 议以批注的形式，提交给其他使用人
特点： 报表批注不改变报表状态，也不 改变报表内容 。 报表批注分为三级：单元格批注 、表页批注、报表批注。 审批时的审批意见转化为报表批 注。 在“插入”菜单或右键菜单才能 编辑批注，在“视图－显示批注 ” 中只能查看批注。
功能概述－－取数公式
财务取数公式 报表辅助公式 管理会计取数公式 合并报表取数公式 固定资产取数公式 常用公式 数学公式 字符串处理公式 Excel常用公式
功能概述－－取数公式
常用取数公式介绍
功能概述－－报表制作
报表的新增与设置 报表计算 报表检查 报表折算（多汇率币别折算） 舍位平衡 报表批注 报表的审批 报表的版本管理 报表的归档
常用财务指标分类及定义
舍位平衡
因为财政分析或税务统计的需要，公司上报的许多报 表都需要用千元表或万元表的方式报出，舍位平衡功 能满足集团管理报表的特殊需要。
Excel在会计报表处理中的应用
２０ ０ ６年 ３月 苇９ 第 ３ 卷 期
中 国 管 理 信 息 化
Ｃｈｎ ａ ａ ｅ ｅ ｔ ｎｏ ｍ ａｉｎｚ ｔ ｎ ｉａＭ ｎ ￣ ｍ ｎ ｆｒ ｔ ｉａｉ Ｉ ｏ ｏ
Ｍ ａ． ０ ６ ｒ２ ０ ， 、 ｌ． ． ， ＿ Ｎｏ ３ ｏ ９
一பைடு நூலகம்
、
编 制会 计 报表
会 计 工 作 当中需要 大 量 的会计报 表 ， 有静 态报表 和动 态报 表 ， 月报 、 有 季报 和年 报 ， 外还有大量 内部会计报表 ， 此 这 些 报 表 的格 式和 编制 方 法 各 不相 同。 因此 ， 管市 面上 尽 有许多财务软件 ， 但不一定能够满足企业的全部需要 。 特 别 是 一 些涉 及政 策性较 强 的部 门， 其报表 的个 别科 目名称 会 随 不 同 的 时期 发 生一 定 的变 化 。而 且 目前 市场 上 财务 类软件价 格还 比较 昂贵 ， 一般 中小企业难以承受 。 ｘｅ 用Ｅ ｃ ｌ 制 作 会 计 报 表 则能 满足 企 业 报 表 特别 是 一些 内部 报 表和 临时 性 报 表 的需要 。 下 面 以制作 “ 润表 ” 例 ， 述会计报 表 的简 单制作 利 为 讲 方法 。 可 以将Ｅ ｃｌ ｘ ｅＩ作表 的第一行作为报表的表名， 把第 行 合 并 及 居 中后 ， 输入 标 题 “ 利润 表 ” 将 第二 行 留作填 。 写 “ 制 单位 ” “ 度 ” “ 位 ” 编 、年 和 单 。第三 行作 为表 头 ， 在一 至 五 列 分 别 输 入 ：项 目” “ 次 ” “ 月数 ” “ “ 、行 、本 和 本年 累计 数” 。从 第 四行起 开始 制 作 表 体 ， 次输入 “ 营业 务 收 依 主 入 ” “ 营 业 务成本 ” “ 营 业 务税 金及 附加” “ 营业务 、主 、主 、主 利 润 ” “ 目” 等 项 以及 “ 行次 ” 。整 个表格 制作 完 成后 ， 输入 各单元格对应关系公式， 并将有公式的单元格设置为锁定 保护状态 ， 以避 免误操 作 删 除 公 式 。另外 ， “ 目” “ 将 项 、 行 次” 不 能 更 改 的单 元 格 也 设 置 为锁定 保护状 态 ， 等 只剩 下 需要 填 写 的 单元格 。 后 ， 置表 名 、 头 、 体和表 尾 的 然 设 表 表 字 体 和 字 号 以及缩 进 。 其 中 ， 名 可 以选择 １号字 ， 体 表 ８ 字 采用 “ 宋体” 并加租， 其余均采用宋体１ 号字。最后 ， ２ 调整 各 列 的 宽度 （ 高 自动 调整 ） 再 设 定边框和 底纹 ， 行 ， 一张 完 整 的表 格 就 制 作 完成 ， 以填 写数 据 了。 可 制作 的利 润表 样
小企业会计准则月度会计报表(excel版)
行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
本年累计数 125120.00 284.54 77936.50 41684.00 0.00 71357.11 -65573.07
-65573.07 184023.19 118450.12
小企业会计准则月度会计报表 现金流量表
编制单位：上海瀛安安全金流量： 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 支付给职工薪酬 支付的税金 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹建活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 吸收投资者投资收到的现金 偿还借款本金支付的现金 偿还借款利息支付的现金 分配利润支付的现金 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金净增加额 加：期初现金余额 五、期末现金余额
会小企地月03表
本月数 23300.00 10260.00 9100.00 2383.04 1556.96
1556.96 116893.16 118450.12
利用EXCEL进行销售数据的分析和报告
利用EXCEL进行销售数据的分析和报告在现代商业环境中，销售数据的洞察对于企业的发展至关重要。
Excel 作为一款功能强大的数据处理工具，已经成为许多企业分析销售业绩的重要利器。
通过合理使用Excel，用户可以轻松实现数据整理、分析和报告的需求。
本文将深入探讨利用Excel进行销售数据分析的方法，以实现商业决策的优化和提高业绩。
销售数据的整理在开始分析之前，首要任务是进行数据整理。
确保数据的准确性和一致性是分析的基础。
如果销售数据分散在不同的表格或者文件中，可以使用“合并”功能将它们统一到一个表格中进行集中处理。
应确保每个数据列的标题清晰且一致，以避免混淆。
在整理数据的过程中，可以使用Excel的筛选功能来排除不必要的或者冗余的数据。
例如，如果只需分析特定时间段的销售，可以设置日期筛选以查看目标时间内的所有交易记录。
数据的条理化也是重中之重，可以将数据按地区、产品类别等进行分类汇总，便于后续的深入分析。
数据分析工具的运用Excel提供了多种强大的数据分析工具，可以用于销售数据的挖掘。
透视表是其中一种极为有效的工具，它允许用户快速总结并对数据进行多维度分析。
通过简单拖拽，用户可以轻松地将销售数据按季度、产品类别等进行分组，查看不同维度下的销售情况。
比如，可以通过创建一个透视表，将销售额按地区进行汇总，快速识别在哪些地区销量较高。
结合“切片器”功能，用户可以一键过滤数据，实时更改分析角度，进一步发掘潜在的市场机遇。
除了透视表，数据图表也是不可忽视的分析工具。
使用Excel中的图表功能，如柱状图、饼图和折线图，可以直观展现销售趋势和比例关系。
例如，通过绘制销售额的折线图，可以直观地看到不同时间段的销售变化，帮助识别销售旺季和淡季。
深入数据分析的方法在初步分析后，可以使用Excel的公式和函数进一步深入探讨数据。
例如，使用SUM、AVERAGE等基本函数，可以快速计算出总销售额和平均销售额。
若需要进行更复杂的计算，比如同比增长率或环比增长率，则可以使用更高级的公式。
第三章Excel在财务分析中的应用
主要 内容
01
第一节 财务报表分析概述
02
第二节 财务比率分析模型的设计方法
●公式定义不受工作表结构变化的影响。如果工作表结构有所变化，只需重新定义某单元的名字，其他所有使 用该名字的公式都会自动更新。例如，利润及利润分配表结构变化，反映“主营业务收入”的单元从B3变成B7， 此时只需把B7单元重新定义为“主营业务收入”，其他所有使用该名字的公式都不需要修改，其值会自动更新。
应用名字定义公式比起应用单元定义公式有以下优点： ·更加容易阅读、容易理解和记忆。例如： 流动比率=流动资产／流动负债 =资产负债表！B14/资产负债表！F12 前者比后者更容易阅读、理解和记忆。
●每个工作簿可以共用一组名字。在某一张工作表上给单元格建立的名字，可以在整个工作簿中使用，这使比 率分析模型公式定义更加方便。例如，为本工作簿中的利润及利润分配表工作表B3单元建立一个名字“主营业务收 入”，就可以在比率分析模型的多个公式中直接使用“主营业务收入”这个名字，而不必在公式中输入工作表的单 元引用位置。
03
第三节 财务趋势分析模型的设计方法
04
第四节 财务综合分析模型的设计方法
第一节
财务报表分析概述
一、财务报表分析的意义及其目的
2．评价企业的资产管理水平
4．评价企业的发展趋势
1．评价企业的财务状过对企业的财务报表等核算资料进行分析，可以了解企业资产的流动性、负债水平以及偿还债务的能力，从 而评价企业的财务状况和经营风险，为企业管理者、投资者提供财务信息。 2．评价企业的资产管理水平 企业的生产经营过程就是利用资产取得收益的过程，资产是企业生产经营活动的经济资源，资产的管理水平直 接影响到企业的收益，它体现了企业的整体素质。进行财务分析，可以了解到企业对资产的管理水平、资金周转 状况，为评价企业经营管理水平提供依据。 3．评价企业的获利能力 获取利润是企业的主要经营目标，它也反映了企业的综合素质。企业要生存和发展，必须争取获取较高的利润， 这样才能在竞争中利于不败之地。投资人和债权人都十分关心企业的获利能力，它可以提高企业偿还债务的能力 和企业信誉。 4．评价企业的发展趋势 无论是企业的经营管理者，还是投资者、债权人，都十分关心企业的发展趋势，这关系到他们的切身利益。通 过对企业进行财务分析，可以判断出企业的发展趋势，预测企业的经营前景，从而避免决策方向性错误给其带来 重大损失。
excel在会计中的应用实验目的
Excel在会计中的应用实验目的引言E x ce l是一种常见且强大的电子表格软件，广泛应用于各个领域。
在会计领域，E xc el也扮演着重要的角色。
本文将介绍E xc el在会计中的应用实验目的，探讨如何通过Ex ce l提高会计工作的效率和准确性。
实验目的1.熟悉Ex ce l的基本操作：掌握Ex cel的拆分窗口、筛选、排序以及数据透视表等基本功能，为会计工作提供支持。
2.学习Ex ce l的财务函数：了解并运用E xc el中的财务函数，如NP V、I R R、FV等，进行财务分析和决策。
3.熟练运用Ex ce l的公式和函数：学习和运用E xc el中的各种公式和函数，如SU M、IF、V L OO KU P等，提高会计处理和数据分析的准确性和效率。
4.掌握Ex ce l的图表功能：了解并运用E xc el中的图表功能，如柱状图、折线图、饼图等，进行数据可视化和报表生成。
5.学习使用Ex ce l进行数据分析：通过E xc el的数据透视表、筛选和排序等功能，对大量数据进行分析，发现数据之间的关系和规律。
6.实践会计报表的编制与分析：通过Ex c el编制各种会计报表，并进行数据分析，提高会计报表的准确性和可读性。
实验内容实验一：基本操作1.创建和保存工作簿：学习如何创建、保存和关闭E xc el工作簿。
2.拆分窗口：掌握如何在Ex ce l中拆分窗口，方便同时浏览大量数据。
3.数据筛选与排序：学习如何使用E xce l的筛选和排序功能，快速找到所需数据。
4.数据透视表：了解并运用Ex ce l的数据透视表功能，对数据进行多维度的分析和汇总。
实验二：财务函数1.NP V函数：学习如何使用E xc el的N PV函数，计算净现值。
2.IR R函数：掌握IR R函数的应用，计算内部收益率。
3.FV函数：了解并运用Ex ce l的F V函数，计算未来价值等。
实验三：公式和函数1.SU M函数：学习如何使用S UM函数，对一列或多列数据求和。
Excel在会计和财务中的应用(第三版)
常见的函数
• 统计函数
1. AVERAGE函数 2. COUNT函数 3. COUNTA函数 4. STDEV函数 5. DEVSQ函数 6. MAX函数
常见的函数
• 查找及引用函数
1. ADDRESS函数 2. VLOOKUP函数 3. HLOOKUP函数 4. OFFSET函数 5. INDIRECT函数 6. INDEX函数
6.1会计报表概述
• 会计报表的含义及作用 会计报表是综合反映企业经营成果、 财务状况以及现金流量信息的书面 文件，它是会计核算的最终结果， 也是会计核算工作的总结。
6.1会计报表概述
• 会计报表的分类
1. 按照反映内容的不同：动态会计报表、静 态会计报表 2. 按照编制时间不同：月报、季报、半年报、 年报 3. 按照编制单位不同：单位会计报表、汇总 会计报表
2.3.2常见的函数
• 日期与时间函数
1. NOW函数 2. TODAY函数 3. DATE函数 4. DATEVALUE函数 5. NETWORKDAYS函数 6. WEEKDAY函数 7. EOMONTH函数
常见的函数
• 数学与三角函数
1. SUM函数 2. ROUND函数 3. EVEN函数 4. PI函数 5. RADIANS函数 6. SIN函数 7. ASIN函数
3.2 图表
• 编辑图表
5. 设置图表区格式 6.添加文本框 7. 三维图表
第4章 Excel在会计凭证中的应用
• 本章的学习目标 • 了解会计凭证有关基本概念 • 掌握如何建立会计科目表 • 掌握如何建立会计凭证表
4.1 会计凭证概述
• 会计凭证的含义及作用 会计凭证是指记录经济业务，明确 经济责任的书面证明，也是登记账 簿的依据。
晨旺excel财务系统下载地址及使用说明
晨旺excel财务系统（晨旺财务软件excel版）使用说明目录一、软件功能及下载地址 (2)1、软件 (2)2、下载地址 (2)二、本说明文件用到的词语定义 (2)3、软件 (2)4、软件标签 (2)5、Excel文件 (3)6、工作表 (3)三、软件运行环境、打开方法 (3)四、新建账套 (4)1、当前账套数据 (4)2、新建账套 (4)五、科目设置 (5)1、科目设置工作表 (5)2、增加明细科目 (5)3、增加一级科目 (5)4、录入期初余额 (6)六、凭证功能 (6)1、录入凭证 (6)2、修改凭证 (6)3、删除凭证 (6)4、打印预览凭证 (6)七、明细账功能 (7)1、说明 (7)2、明细账的期间选择 (8)3、无其他 (8)八、报表功能 (8)1、报表查看 (8)2、报表公式设置 (8)3、注意事项 (9)九、年末处理 (9)一、软件功能及下载地址1、软件本软件可以实现：（1）设置科目、（2）录入凭证、（3）生成任意期间（年月）的科目余额表、科目汇总表、资产负债表、利润表。
（4）资产负债表、利润表可按新准则和原会计制度两种报表格式任意选择。
（5）查看任意期间的明细账。
（6）月末不需要结转损益，报表自动按结转后的。
（7）不需要每年末新建账套，可以连续使用，凭证接着输入就行。
各种明细账报表按期间任意跨年度查询可以。
2、下载地址/9000052.asp二、本说明文件用到的词语定义为保证理解的一致性，本说明文件提到的以下词语特指如下：3、软件本系统由两个部分组成（分别是excel文件和和晨旺财务软件exe文件），软件指以下图示文件：（软件名称不可修改）4、软件标签指软件中的几个主要分类：（凭证、账簿、报表、设置、关于），图示如下：5、Excel文件指储存财务数据的excel文件，图示如下：（文件名可以自行修改）6、工作表指excel文件内的各工作表，图示如下：三、软件运行环境、打开方法1、必须用office excel程序打开excel 数据文件，不可以使用wps 或电脑自带的免费体验版。
高盛会计报表分析系统(EXCEL)
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资产负债表
资产负债表
被审计单位名称： 所属时期或截至时间： 资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减:坏帐准备 应收账款净额 预付账款 其他应收款 存货 其中:原材料 在产品 半成品 产成品 分期收款发出商品 包装物 低值易耗品 待摊费用 待处理流动资产净损失 流动资产合计 长期投资 固定资产原值 减:累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产 递延资产 其他长期资产 固定及无形资产合计 递延税款借项 资产总计 1、年初试算差异： 2、年末试算差异： 3、年初坏帐准备提取比例： 4、年末坏帐准备提取比例： 5、年初未分配利润差异： 上年数 查验人员：张选智 日期： 复核人员： 日期： 本年数 负债及所有者权益 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 0.00 应付福利费 应付股利 未交税金 其他未交款 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 递延税款贷项 负债合计 实收资本 资本公积 0.00 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 所有者权益合计 0.00 上年数 本年数 附注资料: 1、计提的资产减值准备: 短期投资跌价准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 坏帐准备 合计 2、 索引号：Z8-1 金额单位：人民币元 上年数 本年数
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所属时期或截至时间： 资产
货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减:坏帐准备 应收账款净额 预付账款 其他应收款 存货 其中:原材料
在产品 半成品 产成品 分期收款发出商品 包装物 低值易耗品 待摊费用 待处理流动资产净损失
流动资产合计 长期投资 固定资产原值 减:累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失
应付账款
预收账款
应付工资
0.00
0.00 应付福利费
应付股利
未交税金
其他未交款
其他应付款
预提费用
一年内到期的长期负债
流动负债合计
长期借款应付债券Fra bibliotek长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
0.00
0.00 递延税款贷项
负债合计
实收资本
资本公积
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0.00 盈余公积
其中:公益金
未分配利润
所有者权益合计
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平衡 平衡
0.00 负债及所有者权益合计
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附注资料: 1、计提的资产减值准备: 短期投资跌价准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 坏帐准备
合计 2、
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索金引额号单：位Z：8人-1 民币元
固定资产合计 无形资产 递延资产 其他长期资产
固定及无形资产合计 递延税款借项
资产总计 1、年初试算差异： 2、年末试算差异： 3、年初坏帐准备提取比例： 4、年末坏帐准备提取比例： 5、年初未分配利润差异：
资产负债表
查验人员：张选智 日期：
复核人员：
日期：
上年数
本年数
负债及所有者权益
短期借款
应付票据