企业财务管理规章制度范本

第一章总则
第一条为加强企业财务管理，规范财务工作，提高企业经济效益，保障企业资产
安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务、会计法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业内部所有部门和员工，包括但不限于财务部门、行政
部门、生产部门等。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）依法合规：严格按照国家法律法规和政策执行，确保企业财务管理工作合法合规。

（二）权责明确：明确各部门和员工的财务职责，确保财务管理工作有序进行。

（三）勤俭节约：树立勤俭节约意识，合理使用企业资源，降低成本，提高效益。

（四）科学管理：运用现代管理方法，优化财务流程，提高财务管理水平。

第二章财务管理部门及职责
第四条财务部门是本企业财务管理的职能部门，负责全面负责企业财务管理工作。

第五条财务部门的主要职责：
（一）编制和执行企业财务预算，确保企业财务目标的实现。

（二）负责企业财务核算、报表编制和分析工作。

（三）负责企业资金筹集、使用和监督，确保资金安全。

（四）负责企业税务筹划，合理规避税收风险。

（五）负责企业内部审计，发现并纠正财务问题。

（六）负责企业财务档案管理，确保财务资料完整、准确。

第三章财务核算与报告
第六条企业财务核算遵循权责发生制原则，按照国家会计制度执行。

第七条财务部门应按照以下要求进行财务核算：
（一）真实、准确、完整地记录企业各项经济业务。

（二）及时、全面地反映企业财务状况和经营成果。

（三）建立健全财务核算制度，规范财务核算流程。

第八条企业财务报告应按照国家规定编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第四章资金管理
第九条企业资金管理应遵循以下原则：
（一）资金安全：确保企业资金安全，防止资金损失。

（二）资金合理使用：合理调配资金，提高资金使用效率。

（三）资金筹措：合理选择资金筹措渠道，降低融资成本。

第十条财务部门负责企业资金管理，具体职责如下：
（一）制定企业资金管理制度，规范资金使用。

（二）负责企业资金筹集、支付和回收。

（三）监督企业资金使用，确保资金安全。

第五章内部控制与审计
第十一条企业应建立健全内部控制制度，确保财务管理工作规范、有序。

第十二条财务部门负责企业内部审计工作，具体职责如下：
（一）对企业财务活动进行审计，发现并纠正财务问题。

（二）对内部控制制度执行情况进行监督，确保制度有效实施。

（三）对审计中发现的问题提出改进建议，促进企业财务管理水平提升。

第六章附则
第十三条本制度由财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

注：本范本仅供参考，具体内容可根据企业实际情况进行调整。